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patience
年底,把本年收入和支出相抵后结出的本年实现的净利润结转至利润分配科目 查看全部回复
1487
杨老师
不用,就放在应交税费-增值税-减免税款里就行 查看全部回复
7042
夏老师
销售时结转 查看全部回复
3573
安叔老师
需要的 查看全部回复
2839
借其他业务成本,6000dai原材料6000 查看全部回复
4754
高老师
不一定 查看全部回复
3150
席俊义
是质量换货吧,没有涉及差价 查看全部回复
3108
你是自制还是购买后销售? 查看全部回复
3131
许老师
填各年的 查看全部回复
2307
甘老师
产出法履约进度=已发生的成本/(已发生的成本+预计还需要发生的成本) 查看全部回复
3661
平台要求单项问题单独提问哈,每个问题需要单独提问 查看全部回复
4022
你是商业还是工业? 查看全部回复
3202
谭老师
达到收入确认条件没? 查看全部回复
3231
有加工费、包装费和运输费等吗? 查看全部回复
4204
只结转这个项目有关的成本 查看全部回复
2923
月底结转成本的时候 查看全部回复
2830
除了结转成本,还需要结转期间损益,制造费用结转到生产成本,生产成本结转到完工产品,完工产品结转到库存商品等等 查看全部回复
3223
这个没有办法,正常就是亏损 查看全部回复
3403
计入营业外收入 查看全部回复
4429
如果多交增值税,应该是:借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税(转出多交增值税) 如果少交增值税,应该是,借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
2031
如果是商贸,按实际采购成本核算 查看全部回复
2695
要结转 查看全部回复
3749
你账上留底税额368.18是在哪个科目余额 查看全部回复
4081
推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
2704
计提的时候 借:以前年度损益 dai:应交税费——应交企业所得税 企业交纳企业所得税时: 借:应交税费——应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2963
是什么原因结转了 查看全部回复
2295
5月红冲分录时,借:主营业务成本-打印费 -970.87 dai:应交税费-进项税额转出29.13 dai:银行存款 -1000 查看全部回复
2474
可以呀 查看全部回复
2710
你把原来的分录红冲,按正确的分录入账 查看全部回复
4928
一般都是按月度结转本年利润的 查看全部回复
2852
所有收入都要申报 查看全部回复
3269
一般纳税人 借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
2602
首先你要查明结转是否出错,哪里出错 查看全部回复
4267
曹老师CPA
这个不用结转最后用于作价分配就行 查看全部回复
2197
大宁老师
电动车配件随电动车一起售出的吗? 查看全部回复
3378
应收账款,应付账款没规定期末不能有余额 查看全部回复
2684
销售完成的同时,将这10000件的成本结转了 查看全部回复
2831
计算应退留抵税额时 借:应收留抵税额退税款 dai:应交税费—应交增值税—留抵税额退税 收到实际退税时 借:银行存款 dai:应收留抵税额退税款 查看全部回复
2918
应交所得税=(2000000+100000-200000)*0.25=475000 借:所得税费用475000 dai:应交税费-应交企业所得税475000 查看全部回复
3177
借本年利润 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2737
按照完工进度确认收入和成本 查看全部回复
3102
在盘点月份处理亏盈就好了 查看全部回复
2561
红冲重复入帐及得重复结转的成本 查看全部回复
2559
木言
需要结转成本,不过这个给的条件是当月所有发生业务一起结转,所以结转成本月末一起做 查看全部回复
2391
周转材料的摊销方法有是一次摊销法,五五摊销法和分次摊销法 查看全部回复
2081
折旧方法是什么 查看全部回复
4071
在建工程从开始在建就要在账面体现的 查看全部回复
2188
如果是购进直接销售的,销出去的是什么种类跟型号,结转相对应的种类跟型号 查看全部回复
3569
发放工资时,是其他应收吧(代扣个人应承担部分) 查看全部回复
3088
Annina老师
不用 查看全部回复
5102
5790
Amy老师
查下是不是未交的 查看全部回复
3675
不用结转 查看全部回复
5801
退还的增量留抵税额的账务处理,进项税额留抵在账务上体现为“应交税费--应交增值税(进项税额)”科目的借方余额,分录: 借:银行存款 dai:应交税费--应交增值税(进项税额) 若账务上已经结转到“应交税费--未交增值税”科目,分录: 借:银行存款 dai:应交税费--未交增值税 查看全部回复
2329
tammy老师
购买的工程物资,用于在建项目,领用的时候, 借,在建工程 dai,工程物资 查看全部回复
4273
结转多了红字冲销一部分,结转少了补结转一部分 查看全部回复
2802
计入原材料,如果是研发部门领用用于研发可以计入研发支出-某某研发项目-原材料 查看全部回复
3130
结转哪个科目 查看全部回复
2505
李伟老师
1、你说的那种应该是之前没有通过工程施工科目核算,或者有一些没有发票的支出没有在账上体现,但是又算入了主营业务成本,这个需要你找原因,多记成本就冲减,工程施工科目少归集了,就补录 查看全部回复
3530
Harry老师
企业当月的进项税额大于销项税额时,会形成留底税额。 查看全部回复
4593
建筑行业开出来的工程劳务做账直接走主营业务收入,还是怎么做科目? 答复:是你们开出去的票,属于主要业务,就计入主营业务收入 查看全部回复
3519
借:应交税费—应交增值税(销项税)12 dai:应交税费—应交增值税(进项税)10 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)2 结转应缴纳增值税,其会计分录如下: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)2 dai:应交税费—未交增值税2 缴纳增值税,其会计分录如下: 借:应交税费—未交增值税2 dai:银行存款2 查看全部回复
2939
上面显示你还有损益没有结转 查看全部回复
3147
本年利润的余额转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
2169
可以的 查看全部回复
2409
退回时,借:银行存款 dai:应付账款;重新转出,借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3534
费用化的吗? 查看全部回复
11819
借 银行存款 dai 以前年度损益调整 查看全部回复
2332
做未开票收入正确的 查看全部回复
4344
借:以前年度损益调整0.01 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3683
不能 查看全部回复
3520
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2604
2983
有收入成本费就需要结转。 查看全部回复
2501
借:管理费用 应交税费—应交增值税(减免税款) dai:银行存款 查看全部回复
2922
麻烦再描述一下问题? 查看全部回复
2370
Leaf
单位是一般纳税人吗 查看全部回复
3895
是的,现金流应该是销售商品和提供劳务收到的现金 查看全部回复
3557
借,主营成本 dai 工程施工 查看全部回复
3969
都可以 查看全部回复
2907
1、先将余额转入未分配利润 借:本年利润 dai:利润分配——未分配利润 2.按利润总额的10%计提法定盈余公积金 借:利润分配——未分配利润 dai:盈余公积 3.根据公司情况自主决定是否计提任意盈余公积金 借:利润分配——未分配利润 dai:盈余公积 4.向股东分配利润 借:利润分配——未分配利润 dai、应付股利 查看全部回复
4838
3327
什么意思,就是只转来8.13吗? 查看全部回复
3152
调增后补交的所得税通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
5261
在本月进行账务处理即可 查看全部回复
3179
你有红冲主营业收入吗 查看全部回复
3045
所得税汇算清缴前未收到发票的成本、费用是不允许税前扣除的。你没有进行调整吗? 查看全部回复
3920
是的,如果你已经对之前的专票认证了,申报表做进项税额转出,账务处理就是冲之前的分录 查看全部回复
3625
借: 主营业务收入 170000 元,其他业务收入 20000 元,营业外收入 50000 元,投资收益15000 元 dai:本年利润 查看全部回复
10999
例如:字总( 5)号 字分(1/5,2/5 )号 查看全部回复
3291
银行存款和现金两个科目用错了,该计银行的计了现金 查看全部回复
3535
小小
应该不存在这种情况 查看全部回复
3136
如果不结转损益,这个月结转,会影响当月的利润 查看全部回复
3461
厚积薄发
结转损益吗 查看全部回复
4143
是的 查看全部回复
2719
工程施工是按照合同完工百分比确认收入的,如完工百分比较上期有变化,才需要结转成本。 查看全部回复
2910
公司后期还要继续经营还是注销不经营了? 查看全部回复
4701
制造业,主要归集原材料成本、直接人工成本、制造费用 查看全部回复
3734
不用了 查看全部回复
3401
一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2724
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