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谭老师
是的 查看全部回复
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Harry老师
你好,增值税抵扣的原理是:应交的税费=销项税-进项税。其中,销项税是指企业销售产品或提供服务所应缴纳的增值税,而进项税则是企业购买商品或接受服务所支付的增值税。企业在计算所应交纳的增值税时,可以把购买商品或接受服务所支付的增值税作为预缴税款进行抵扣,从而减少实际需要缴纳的增值税额。 查看全部回复
959
王苗苗老师
补缴增值税一般会有滞纳金,但是滞纳金不得税前扣除,所以一般不影响企业所得税 查看全部回复
2233
云峰老师
你好同学,咱们是培训业务吗 查看全部回复
900
木言
免征 查看全部回复
970
tammy老师
月末结转增值税 借,应交税费—应交增值税—转出未交增值税 dai,应交税费—未交增值税 查看全部回复
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借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1461
Leaf
需要做进项税额转出 查看全部回复
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李可可
50万是含税金额么 查看全部回复
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李凤
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
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你好同学,不合适。最好是小于原价 查看全部回复
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销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1705
patience
年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入,需要修改以前增值税报表做无票收入吗? 查看全部回复
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方便发下截图么 查看全部回复
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增值税留抵退税不是一定要申请是吧?不是非得申请留底退税,如果符合条件了,也可以不申请 查看全部回复
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你好同学,那就要看你通过他们确认了多少收入,如果不含税收入乘以税率减去你提供的进项税仍有应纳税额,他们就会扣这个税金 查看全部回复
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做进项转出 查看全部回复
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基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
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哈哈老师
您好,第一可以找税务核定发票自己开票,第二也可以税务局代开发票 查看全部回复
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有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1491
是开出发票么 查看全部回复
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医药行业会计和其他行业没啥大的区别 查看全部回复
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教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
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报的增值税,电子税务局报税的表要打印下来吗,看公司需要。如果想留存资料的话,可以打印出来,一般是单独保存。不用附在凭证后面。财务报表可以打印出来附在凭证后面 查看全部回复
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实际发生的业务是什么 查看全部回复
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李伟老师
外贸进出口增值税的申报操作流程直接在电子税务局-我要办税申报操作 查看全部回复
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安叔老师
,不属于化妆品行业的,选15 查看全部回复
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你好, 查看全部回复
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公司自己研发电商平台,产生的研发费用可以加计扣除嘛?账上有规范入账,有辅助账的话,可以的 查看全部回复
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1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
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1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
你好同学,税收申报和一般企业在增值税上没有区别。 查看全部回复
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跨月了吗? 查看全部回复
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西贝老师
同学你看,请问你有什么问题 查看全部回复
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你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
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纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务,免征增值税。没有明确规定说分包的供应商不能进行税收政策的享受。 查看全部回复
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易老师
可以去电子税务局查询 查看全部回复
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可以的,只要甲和乙方签订合同,乙方和丙方签订合同,付款记录,能证明相互间的业务是真实的就可以。 查看全部回复
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杨英芝老师
生产成本加工费用 查看全部回复
金额大么 查看全部回复
2003
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
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是被吸收合并么 查看全部回复
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同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
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是一般纳税人吗? 查看全部回复
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同学你好,服务类发票单位为空是可以使用的哈 查看全部回复
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张
业务6小规模纳税人国税代开专票进项税20*3%=0.6 查看全部回复
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根据正常销售,确认收入: 借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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工资成本是直接支付给员工的还是第三方的劳务派遣 查看全部回复
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你说的不是一个政策吧 查看全部回复
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自产产品用于构建固定资产(非应税项目) 无需视同销售 不需要缴纳增值税 查看全部回复
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同学你好,将自产的货物转为固定资产属于将自产自用的产品用于非应税项目需要视同销售,所以需要缴税的哈 查看全部回复
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预缴的增值税为什么要转出 查看全部回复
你是说用柠檬软件做账的吗? 查看全部回复
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公司买的村部的房子,支付了一部分的钱,对方也没给我们开票,收到了房子,没有发票,账上正常入账啊。如果是自用就记到固定资产,只不过在税法上,没取得合规票据,一般不能税前扣除 查看全部回复
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在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1395
燕子老师
开票日期是3月以前月份的话那就可以直接入到2月,如果开票日期是3月的最好是入到3月,这时还要看这张发票业务时间发生的期间,如果确实是2月份发生的业务,也可以提前入账,不过一般会计上都会在2月份暂估入账,然后3月份再红冲入账 查看全部回复
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借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
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税务师晓雨
装修的话计入在建工程 查看全部回复
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卖废品收入按13%税率计算增值税,申报时就是填列13%货物行次 查看全部回复
1750
包括 查看全部回复
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这是要填什么 查看全部回复
1337
如果是技术服务的话属于直接免增值税,可以开具免税的发票 查看全部回复
1694
教育行业么 查看全部回复
1079
公司有销售收入么 查看全部回复
1436
包含的 查看全部回复
2290
您好,一般来说对于当期直接减免的增值税,借记 ‘应交税金--应交增值税(减免税款) ’科目,货记‘其他收益’科目。” 查看全部回复
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你好同学,还是要开具发票的。 如果不开具发票,仍然要交税,对于接受单位是一个损失。 查看全部回复
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期末未缴税额(多缴为负数)=应纳税额合计+期初未缴税额(多缴为负数)+实收出口开具专用缴款书退税额-本期已缴税额 查看全部回复
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借:银行存款 dai:其他收益 查看全部回复
1532
进项发票会引起风险 查看全部回复
1992
andy老师
要看销售的是什么 查看全部回复
952
稍等 查看全部回复
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是向银行dai款,银行开具利息发票么 查看全部回复
1484
意思是房产是个人的 查看全部回复
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你们是建筑行业?你是开票方? 查看全部回复
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你们的收入主要是什么? 查看全部回复
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有可能是对方还没有上传税控系统只是开票也可能是对方作废了该发票,可以等等看 查看全部回复
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直接根据代扣代缴的完税证明,借:应交税费-应交增值税-进项 dai:银行存款 查看全部回复
1701
同学你好,开票税目金额与实际业务一致,发票抬头,合同,现金流一致,特定行业发票需备注(如建筑行业)专票发票抬头四栏信息需齐全,普票可以只填公司名称和税号 查看全部回复
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借:长期待摊费用 130dai:银行存款130 查看全部回复
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288424.99 查看全部回复
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在寺庙买的香蜡、在寺庙立长生位的钱,能不能让寺庙开发票?这属于发生了业务往来,可以开发票的 查看全部回复
2170
企业购进的所有商品税率一样么?以及售出的商品税率是否一致 查看全部回复
1535
Annina老师
红字冲差就可以 查看全部回复
1389
借:银行存款-支票113 应收票据 50 预收账款 20 应收账款 37 dai:主营业务收入 194.69 应交税费-应交增值税-销项 25.31 查看全部回复
同学你好,企业适用小企业会计准则的话直接从当时的成本科目中调相应金额到进项税科目就可以了呢 查看全部回复
1339
同学你好,未交增值税的借方科目是实际缴纳的增值税 查看全部回复
989
不需要交印花税 查看全部回复
1258
是装修自己的办公场所么 查看全部回复
1128
你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
2683
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 查看全部回复
1641
发票收不到吗?是什么原因呢?是对方不给开发票吗? 查看全部回复
为什么要换开 查看全部回复
是小规模企业么 查看全部回复
1247
供应商给我们开 50000 的货款,我们给供应商开 500 的费用发票可以吗?可以的 查看全部回复
1540
你好 查看全部回复
1217
需要另外做个账本吗?为什么要另外做账本 查看全部回复
1910
是哪里的企业 查看全部回复
1673
您好 查看全部回复
1061
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