登录/注册
tammy老师
小规模纳税人取得进项发票,不管是普票还是专票,都是不可以抵扣的 查看全部回复
2382
杨老师
普票 查看全部回复
3120
patience
小规模开专票的话,销项税是必须交的,而附加税是在增值税的基础上计征的,所以附加税也是必须交的。 查看全部回复
2766
甘老师
可以的 查看全部回复
1827
高老师
是 查看全部回复
2749
云峰老师
同学你好 开专票,税率4月1日后至年底只能开3%的。 查看全部回复
2433
清岚
这个没有办法,现在小规模是可以自行开具专票的,如果实在不想开,只能和对方协商了 查看全部回复
3714
王苗苗老师
有些地方可以申请开具,有些地方有限制要求 查看全部回复
5407
直接成本入账 查看全部回复
2586
同学你好 专用发票是3个点 查看全部回复
2390
根据增值税小微企业优惠政策的规定,2021年4月1日起至2022年12月31日期间,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元或季度未超45万元的,免征增值税。假如当期没有需要缴纳的消费税,那么教育费附加、地方教育附加的计税依据为0元,则随征的教育费附加、地方教育附加相应免征。 查看全部回复
2384
小妮老师
小规模纳税人不能抵扣进项税,取得专票和普票的性质是一样,但是税法规定专票不得开给小规模纳税人和个人,所以小规模纳税人取得的都是普票 查看全部回复
1523
差额只能开普票 查看全部回复
4539
30万如果开具的是免税的普通发票,只需缴纳20万专票的税 查看全部回复
2868
停车费属于不动产租赁服务。一般纳税人出租其2016.4.30前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额;如果是2016.5.1后取得的不动产,适用一般计税方法9%计税。小规模纳税人停车场出租业务,按照5%征收率计算应纳税额。 查看全部回复
6487
普票合适 查看全部回复
3517
不需要处理 查看全部回复
2068
可以 查看全部回复
2048
许老师
这个需要去大厅处理 查看全部回复
2476
小小
如果你们的退税率高,而且进项税比较多,建议你选择一般纳税人 查看全部回复
7364
这个通常写1 查看全部回复
8591
缴纳借应交税费应交增值税 查看全部回复
2967
1977
不能抵扣全额计入成本 查看全部回复
5253
你们要求退货退款,是对方给你们开红字发票 查看全部回复
2199
可以;建议开专票,现在进项税额多,可以留待以后抵扣 查看全部回复
2676
不需要,按照价税合计数计入原材料成本 查看全部回复
1916
车辆是公司名下购买的,车险可以开具专票 查看全部回复
10066
3181
可以开具普票,目前小规模纳税人开具普票免税 查看全部回复
4000
在小规模纳税人期间取得专票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3272
可以按照实际的规格型号填写 查看全部回复
3321
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3130
如果实际业务包含物流费及代理费,与发票内容相符,不需要退回 查看全部回复
2782
专票可以正常抵扣的 查看全部回复
2720
一般纳税人和小规模纳税人开专票还是开普票没有特别要求,主要是看客户要求开普票还是专票,还有一个是开给个人的发票只能开普票 查看全部回复
2758
小规模纳税人3% 查看全部回复
2807
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4396
谭老师
销售额的界定是包括专票和普通 查看全部回复
3069
征收率为3% 查看全部回复
1658
开不了 查看全部回复
2115
是的 查看全部回复
2408
不需要 查看全部回复
4832
供应商是小规模专票是开3%的税率的 查看全部回复
4076
建议退回去开普票 查看全部回复
7244
2508
小规模企业开给一般纳税人的专票,一般纳税人可以正常抵扣的 查看全部回复
2560
3% 查看全部回复
2580
小规模纳税人现在开具普票免增值税(可以享受这个优惠政策) 查看全部回复
4035
孙老师
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2892
分录可以这样做,你核对一下数据。 查看全部回复
2151
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5497
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4847
①缴纳税费时,借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加 dai:其他应付款;②计提税金及附加,借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加;③将代垫的税费转给支付人,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2374
木言
2761
增值税3个点,附加税再增值税的基础上算12%(城建7%具体按你们所在地区的税率来,教育附加3%,地方教育附加2%),所得税25%,印花税少可忽略不计,这是最多的情况 查看全部回复
3521
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3735
不含税收入填入到应征增值税不含税销售额3%征收率栏目中 查看全部回复
4673
你4月份红冲的是之前开的发票,已经冲平了啊 查看全部回复
3693
3125
对 查看全部回复
3301
普票继续用,直接向税局申请专票 查看全部回复
3134
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
3010
需要 查看全部回复
1928
安叔老师
你们小规模一般只能新增普票,上次的还未写盘就是上次申请的发票还未成功 查看全部回复
26103
席俊义
专票不能免税,填列到申报表专票行次,进行申报缴纳 查看全部回复
4566
不合理,应开票金额30/1.09*1.03=28.35 查看全部回复
6843
李伟老师
你点击税费种核定看看 查看全部回复
3114
你们升级为一般纳税人选择当月生效还是次月生效? 查看全部回复
3110
应该是申请材料需要盖章 查看全部回复
3075
增值税=12500/(1+3%)*3%=364.08 城建税及附加43.69 印花税 企业所得税 查看全部回复
6001
Harry老师
您好,是可以的。 查看全部回复
12715
开了1000的票,收了1000的款? 查看全部回复
4511
1.多开的200元对应的增值税=200/1.03*0.03=5.83 附加税=5.83*0.12=0.70 查看全部回复
3634
3%增值税 查看全部回复
5074
丁老师CPA
你开票应该是选错编码了 查看全部回复
13344
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4380
Leaf
没有 只是对买方有影响 专票可抵扣 查看全部回复
4307
大宁老师
也有5%的 查看全部回复
2507
2991
venus老师
不可以 查看全部回复
3482
3836
Annina老师
3326
厚积薄发
自今年4月1日起开始小规模开专票是3% 查看全部回复
2820
小规模时销售货物的按小规模的税率确认收入! 查看全部回复
3 查看全部回复
3232
冯冯
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
3847
小规模纳税人可以开具专票 查看全部回复
2733
一般来说,税费是由你们承担,税率是3% 查看全部回复
5368
是对的 查看全部回复
5161
Amy老师
开专票是要交税的,增值税在做收入时就已经有了: 借:银行存款/应收账款, dai:主营业务收入, dai:应交税费---应交增值税。 附加税需要计提: 借:税金及附加, dai:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加。 附加税有减免的话: 借:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加(减免金额), dai:营业外收入---减免税额。 查看全部回复
22134
现在开具普通发票都是免增值税,那增值税基础上的城建税、教育费附加、地方教育费附加都是免的。只有一个印花税了。还有一个盈利的情况下缴纳企业所得税。 查看全部回复
6448
微尘
借银行存款等dai主营业务收入dai应交税费应交增值税 查看全部回复
3090
夏老师
规模纳税人收专票和普票是一样的,不需要认证。但最好不要收专票。 查看全部回复
可以暂估成本 查看全部回复
4406
不可以, 查看全部回复
2582
借银行存款 dai主营业务收入 dai,应交税费应交增值税 查看全部回复
3094
开出专票,借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2673
是的,开专票是要按正常交税的 查看全部回复
2905
跨月红冲 查看全部回复
3777
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载