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Icy 何
电脑等电子设备折旧年限一般为3年,桌椅等办公家具一般为5年 查看全部回复
3281
橘子
收购时:借库存商品-二手车 应交税费-应交增值税(进项税) dai银行存款 销售时: 借银行存款dai dai主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3404
venus老师
什么服务,必须要满足印花税那几个项目才行 查看全部回复
2964
jessica老师
只要你们根据合同和会计准则要求,按照正确的时间点将收入和税金都入账了,不会有税务风险,因为只是在年末集中结算而已。 查看全部回复
4809
微尘
需要 查看全部回复
4519
存货一般是为了卖 查看全部回复
5464
筱粒老师
收到预收款 借:银行存款120000 dai:预收账款120000 借:银行存款114000 预收账款120000 dai:主营业务收入200000 应交税费应交增值税销项税额34000 查看全部回复
4722
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6283
可以的 查看全部回复
5163
张老师
是公司的现金支付的吗? 查看全部回复
4121
系统是没有2%的税率的,这种是可以选3%的税率,然后申报时减按2%申报 查看全部回复
3977
一般印花税的减免是针对特殊行业或者行为的,如果是盈利性企业的一般租赁行为是不免印花税的 查看全部回复
4022
不用 查看全部回复
3018
Annina老师
印花税按照合同金额申报 查看全部回复
4505
红字信息表内容按照发票开 查看全部回复
3393
大宁老师
根据《财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》(财税〔2009〕9号)第二条规定:(三)一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税: ???1.县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力。小型水力发电单位,是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下(含5万千瓦)的小型水力发电单位。 2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 4.用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品。 5.自来水。 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税后,36个月内不得变更。 查看全部回复
6633
2817
高老师
应交增值税=销项税额-进项税额+上期留抵-进项税额转出 查看全部回复
2732
采购办公用品借管理费用10000 dai现金/银行存款10000 预付租金借预付账款45000 dai银行存款45000 支付利息借应付利息6000 dai银行存款6000 查看全部回复
7806
安叔老师
可以抵扣,购进免税农业产品准予抵扣的进项税额,按照买价和百分之十的扣除率计算。 进项税额=买价×扣除率 查看全部回复
3952
业务是什么就开什么 查看全部回复
3014
你买他50000,然后你卖他30000,未付20000.应收和应付要分开, 查看全部回复
3360
固定资产入库次月折旧 查看全部回复
2689
是没有加工过的初级大麦吗? 查看全部回复
4442
你们交了税之后要做凭证应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3666
你铁路运费直接计入库存商品的成本即可 查看全部回复
4247
借费用,dai其他应付款一股东 查看全部回复
2883
可以 查看全部回复
3899
若鱼老师
借固定资产,dai银行存款,按月计提折旧,根据实际用途,借管理费用等,dai累计折旧 查看全部回复
4085
准备工商注册资料,章程类的资料,具体还要什么建议联系当地工商部门确认 查看全部回复
2216
计提的存货跌价准备是需要在卖出后再冲销主营业务成本的,需要再自己确认的 查看全部回复
3685
申报增值税的时候,附表一自动会填写到不征税销售额里边儿。主表也会带到不征税销售额里边儿。 查看全部回复
5514
1,实收资本:40*0.05%(2018年5月1日后增加的减半征收,你看一下要不要考虑,) 2.借款:100*0.005% 3.以货易货:(250+300)*0.3% 4.技术转让:0 查看全部回复
3557
建议是把上月确认的无票收入红冲,按照本月开票金额做账。 查看全部回复
4068
你根据这个来算吧 查看全部回复
4076
借库存商品/材料,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款 查看全部回复
3484
在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
4628
一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他 假设你没有进项税,且给出的数为含税销售额,那应交增值税=300/1.13*0.13=34.51万元 查看全部回复
4095
设备作为固定资产吗? 查看全部回复
4072
3643
需要看是不是印花税法内规定的 查看全部回复
2887
冲销管理费用 查看全部回复
3217
你们没有税控盘,应该有申领ukey吧? 查看全部回复
3187
问题我不是很明白? 查看全部回复
2941
税务局认定的 查看全部回复
4601
购买材料的合同属于购销合同,需要缴纳印花税 查看全部回复
4035
借:管理费用——办公费 应交税费——应交增值税(进项税额)(如果是一般纳税人取得可抵扣的专票) dai:银行存款 查看全部回复
3523
这种让业务人员确认一下哦 查看全部回复
4289
还有其他信息吗? 查看全部回复
3950
需要申报的,多余5千是需要交所得税的 查看全部回复
3117
多计提的冲减 查看全部回复
3131
需要看产品成本 查看全部回复
4312
而已老师
发票怎么能其他公司代开? 查看全部回复
3902
张瑞峰
专票收到就可以抵扣了 查看全部回复
3836
可以在这个月负数冲回 查看全部回复
3086
借:现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3827
《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
5769
Summer
有个数据备份,可以进行备份。 在新电脑上插上金税盘,点击数据恢复。 查看全部回复
15441
能分摊的话就分摊到销售/管理/制造费用 查看全部回复
3348
不能,开错了冲红重开就好 查看全部回复
2975
3612
合同是要盖章生效 查看全部回复
4269
12.9/万分之三 查看全部回复
3944
招待费双标准,选小的 查看全部回复
3370
建议有借有还的,当企业资金多的时候就还掉法人的钱 查看全部回复
3490
合理损耗部分应计入采购成本 查看全部回复
3244
成本一般就是你账上库存商品的价值 查看全部回复
3597
3223
个税申报的数据只保存在申报的电脑上的,把原申报数据导出来后恢复到新电脑上即可 查看全部回复
5983
可以不附 查看全部回复
5379
发生图片上的合同就需要申报 查看全部回复
3618
可以用A4纸打印,不填价格不行的 查看全部回复
3651
印花税的计税依据是合同金额 查看全部回复
5499
Karina老师
建议入固定资产哦 查看全部回复
4118
借:税金及附加 dai:应交税费-应交城镇维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 印花税不需要计提,缴纳的时候 借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
5101
andy老师
您说成本票开给他们公司,我没理解 查看全部回复
4144
财务软件里面设置账套,根据报销单,审批单做账 查看全部回复
3070
销售费用一共应该是5万是吗 查看全部回复
2988
可在取得相应税务资料后再申请开具发票 查看全部回复
3863
先红冲销货单,销货凭证,再红冲进货单 查看全部回复
4700
需要代扣代缴 查看全部回复
3552
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3507
《企业所得税税前扣除办法》(国税发[2000]084号)第三十一条规定,纳税人的固定资产修理支出可在发生当期直接扣除。纳税人的固定资产改良支出,如有关固定资产尚未提足折旧,可增加固定资产价值;如有关固定资产已提足折旧,可作为递延费用,在不短于5年的期间内平均摊销。符合下列条件之一的固定资产修理,应视为固定资产改良支出:(一)发生的修理支出达到固定资产原值20%以上;(二)经过修理后有关资产的经济使用寿命延长二年以上;(三)经过修理后的固定资产被用于新的或不同的用途。 查看全部回复
26850
不合规 查看全部回复
4944
山峰
向新欣公司: 查看全部回复
4922
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
2940
进库存商品,销售的时候结转成本 查看全部回复
3085
借:周转材料——包装物 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款或其他应付账款 查看全部回复
4008
销售药丸 借:银行存款/应收帐款/现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3758
开票根据业务合同开 查看全部回复
4177
直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票 查看全部回复
3678
自产自销的合作社不交 查看全部回复
5172
你看看其他税费申报里边有没有 查看全部回复
4416
万分之五,减半征收 查看全部回复
5368
mila老师
您根据您实际的销售金额可以知道销项税额,实际工作中很多公司为了保持税负正常,根据税负率来计算需要缴纳的税款 查看全部回复
6076
你对照下 查看全部回复
4813
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
3289
生产和销售免征增值税货物或劳务的纳税人要求放弃免税权,应当以书面形式提交放弃免税权声明,报主管税务机关备案。纳税人自提交备案资料的次月起,按照现行有关规定计算缴纳增值 查看全部回复
4750
莹老师
去年采购设备,一直没有付款吗? 查看全部回复
3918
核定征收的话是的 查看全部回复
3840
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