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王苗苗老师
如果账上银行存款金额错了,可以直接冲销原来的分录重新做正确的分录,涉及到费用,看是否跨年,看是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3248
阿米果
您好,开票开自用?意思是公司自己使用吗?这种发票是不合规的。应该开具员工个人抬头的发票,正常确认收入,申报相关税费。 查看全部回复
3189
取票计提时分录 借:生产成本-基本生产成本-劳务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款-应付结算款-劳务款 付款时分录: 借:应付账款-应付结算款-劳务款 dai:银行存款 查看全部回复
2939
杨老师
报未开票收入 查看全部回复
1563
patience
没涉及到收入啊 查看全部回复
3340
不合理 查看全部回复
2423
wam
可以从项目的投资额、投资过程及收回投资过程中涉及的收益与风险、前景等方面说下。 查看全部回复
2710
筹资活动产生的现金流量净额=吸收投资所收到的现金 +借款收到的现金+收到的其他与筹资活动有关的现金 -偿还债务所支付的现金-分配股利、利润或偿付利息所支付的现金-支付的其他与筹资活动有关的现金 查看全部回复
2205
收字 查看全部回复
1860
购买后主要用于销售的,购买后属于存货。 查看全部回复
2852
现在是电子厂注销,不是属于资产重组,是么 查看全部回复
1813
陈爱琳
计提个税:借:应付职工薪酬 dai:应交税费——应交个人所得税 查看全部回复
2936
Annina老师
核定征收的个体户不用建账 查看全部回复
2316
那银行存款的余额是怎么形成的 查看全部回复
3560
是由于产品质量问题导致的,这个损失是谁承担 查看全部回复
2317
是的,没有发票所得税汇算调增 查看全部回复
3573
andy老师
好的,我看下 查看全部回复
2232
可以 查看全部回复
2844
为什么要支付给客人 查看全部回复
2422
融资公司付款或者客户付款(全款),这种分开不行,或者他们出一个垫付证明给你 查看全部回复
2030
秦枫老师
前期购入已抵扣增值税不享受3%减按2% 在税控盘开具二手车发票 税率选择13% 转出固定资产: 借:固定资产清理,借:累计折旧,dai:固定资产 收到出售价款: 借:银行存款, dai:固定资产清理。 确认清理损益: 借:固定资产清理 dai:资产处置损益 可借可dai 申报增值税附表一直接带到主表 正常交税就可以了 查看全部回复
4500
股东退股属于股权转让,需要签订股权转让协议 查看全部回复
2510
结合公司实际情况写就可以 查看全部回复
2051
可以的 查看全部回复
2787
如果是小企业会计准则,未开票收入入账,借 银行存款等 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2442
不需要 查看全部回复
1912
这个具体怎么分红可以双方之间协商 查看全部回复
3420
借:资产减值损失—计提的坏账准备, dai:坏账准备。 借:坏账准备, dai:预付账款。 查看全部回复
3515
如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
3009
借 主营业务收入-服务收入 -未开票收入 dai 主营业务收入-服务收入 -开票收入 查看全部回复
3288
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1794
包装破损不用做分录(之前已经领用进成本了),重新出库的包装再入成本 查看全部回复
2408
你好 查看全部回复
2770
venus老师
同学你们这边需要为这个光伏项目付出什么Σ(?д?;)就是你们的成本 查看全部回复
2503
借 银行存款 dai 股本 查看全部回复
2395
你这是小企业会计准则做的以前年度的损益调整的分录,不影响当期损益,所以资产负债表利润分配期初?净利润要加上你做的这个调整??期末利润分配 查看全部回复
4473
本月开票,借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 本月收款 借:银行存款dai:应收账款 查看全部回复
1856
李伟老师
买方:契税,印花税卖方:增值税,个税,土地增值税,印花税 查看全部回复
4952
餐饮业需要采购食材,如果想核算准确的话,建议采购时先计入原材料/周转材料。领用时再转入成本。 查看全部回复
3486
稍等 查看全部回复
4373
安叔老师
借应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款 关税一般是计入产品成本的,等入库的时候 比如借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
3152
2253
不用计提 查看全部回复
2100
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5051
采购有未税进项是什么意思,是采购时没有发票么 查看全部回复
2167
是社保全部公司承担么 查看全部回复
2214
借:库存商品 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2372
需要,要开票的 查看全部回复
2364
李秋平
养殖行业,羊毛做库存商品,卖了羊毛确认收入并且同时结转成本,成本按产羊毛过程中的费用归集 查看全部回复
2445
借:库存商品 银行存款 dai:主营业务收入 应交税费一销项 借:主营业务成本 dai:库存商品 借:税金及附加 dai:应交税费一消费税 查看全部回复
3810
借应收票据 dai应收帐款 查看全部回复
2437
建议根据银行存款账和对账单核对,然后把入错科目的的凭证都找出来,然后一笔一笔更正。 查看全部回复
3202
因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
3837
火柴老师
支付业主的若取得增值税专用发票,借合同履约成本,应交税费~应交增值税进项税额dai银行存款 查看全部回复
1911
2616
甘老师
这样做是正确的 查看全部回复
2117
统借统还指企业集团委托企业集团所属财务公司代理统借统还业务,是指企业集团从金融机构取得统借统还dai款后,由集团所属财务公司与企业集团或集团内下属企业签订统借统还dai款合同并分拨借款,按支付给金融机构的借款利率向企业集团或集团下属企业收取用于归还金融机构借款的利息,再转付企业集团,由企业集团统一归还金融机构的业务。 查看全部回复
4033
软著的研发成本结转到无形资产,按每次销售的金额结转收入,成本就是无形资产摊销 查看全部回复
9132
你是承租方 查看全部回复
3499
如果是银行账户支付,发票是普票的话,饮水机和开水壶建议分开 查看全部回复
2683
是小企业会计准则么,是的话,如果收到汇算清缴退税款时,走的所得税费用,如果本年截止到目前没交所得税的话,在利润表上所得税那边是负的,是正常的。 查看全部回复
4168
工资大于生育津贴,不给员工发放生育津贴了,那收到生育津贴时冲减开发成本,借 银行存款 dai 开发成本 查看全部回复
2001
A和B各做个的账 查看全部回复
2650
可以呀 查看全部回复
3524
1845
这个项目是否成立单独的法律主体? 查看全部回复
3697
现行的企业会计准则不再以金额作为固定资产的判定标准,只要一项资产符合固定资产的定义及确认条件,就可以作为企业的固定资产。企业可以根据自身情况,考虑重要性及成本效益原则,制定对应固定资产标准。 根据《企业会计准则第4号——固定资产》规定,确认固定资产的条件应为与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,同时该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。其中,使用寿命是企业使用固定资产的预计期间,或者该固定资产所能生产产品或提供劳务的数量。 查看全部回复
1828
固定资产,是指同时具有下列特征的有形资产: (1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的; (2)使用寿命超过一个会计年度。 查看全部回复
1806
2904
固定资产投资是指建造和购置固定资产的经济活动么 查看全部回复
3065
需要 查看全部回复
3296
你们经理说一定要过应付利息,意思是要通过应付利息核算。借:应付利息 30万 dai:应付利息 30万,这个分录就是为了过应付利息科目。 查看全部回复
1921
差旅费计入当期损益(管理费用等),根据发生差旅费的部门不同可以分别计入管理费用、销售费用或者研发支出. 查看全部回复
4684
索赔的流程? 查看全部回复
3615
2463
税务师晓雨
你们是事业单位还是行政单位? 查看全部回复
3666
如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2479
就跟对方说,数据对不上,请对方提供应付明细过来核对。另外你这边没有会计,财务软件的数据哪里来的?可以先核实一下 查看全部回复
由于是无偿划拨,接受企业有印花税、契税 查看全部回复
4729
tammy老师
记销售费用 查看全部回复
2978
是哪里填报 查看全部回复
4064
产品售价100元,开票按100开 查看全部回复
3872
哈哈老师
借银行存款 dai预收账款 然后一季度的时候按月摊销确认一下 借预收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3779
撤回了就不需要了 查看全部回复
3307
100000-(1000*4)*12=52000 应缴纳经营所得个人所得税=52000*10%-1500=3700 查看全部回复
4517
原来的资产负债表上货币资金是0么 查看全部回复
3018
进货的时候可以dai应付账款,等实际支付的时候再借应付 dai银行存款,如果直接支付了后面有银行回单,是可以的 查看全部回复
3350
是的 查看全部回复
1774
共享办公室?是出租办公室么 查看全部回复
4175
如果C有业务给A做,可以提供支付货款转 查看全部回复
3123
不影响损益 直接在今年做调整 红字在做正确的 查看全部回复
2425
先汇总下1-4月的1个点的收入分录,全部红字后,再按照新开具发票入账。申报增值税更正以前申报 查看全部回复
2896
重复入账了可以在当期冲销掉重复入账的分录 查看全部回复
2694
你填报的是哪个公司的公司年报 查看全部回复
2416
产品销售出去后结转对应销售产品的成本(这个成本组成:直接采购的就是采购产品的金额,自己生产的,成本包括采购进来的材料成本?人工成本?燃料动力成本?设备折旧等) 查看全部回复
4234
自产自销蟾蜍(蛤蟆)是否属于农户产品?属于,享受免税政策 查看全部回复
4271
转固,物品的所属权没有变化,不用视同销售 查看全部回复
3668
对方打给你的土地款和契税都不需要你还吗? 查看全部回复
2319
现在是自己申报享受 查看全部回复
2462
一般是13% 查看全部回复
3505
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