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wam
小企业会计准则,按照全部付款额计入固定资产及长期应付款。故付款时冲减长期应付款 查看全部回复
2014
替房东个人承担的房产税、个税,计入营业外支出。 查看全部回复
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patience
只要是真实的跟公司业务相关支出,可以的 查看全部回复
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许老师
采用方案一好一点 查看全部回复
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你们现在账上增值税科目有余额吗? 查看全部回复
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多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
3094
云峰老师
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
2785
李伟老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
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房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
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这个退税是当时你们多缴纳吗? 查看全部回复
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借:银行存款4000 dai:其他应付款-法人名字 查看全部回复
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现在退回来了吗 查看全部回复
2244
安叔老师
不需要的 查看全部回复
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民间非营利组织会计制度么 查看全部回复
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王苗苗老师
租金的所属期是什么时候的 查看全部回复
2307
清岚
你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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股东去税局缴印花税缴纳了2500元印花税,但是实际实缴只有11000元是什么意思?为什么交印花税 查看全部回复
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除了缴纳五险一金发放工资么 查看全部回复
3302
小妮老师
按照你们转让价款,有所得了就需要缴纳 查看全部回复
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月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
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企业会计准则还是小企业会计准则呢 查看全部回复
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公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看全部回复
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印花税可以不计提,直接缴纳的时候借:税金及附加-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
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是小企业会计准则么,可以按正常的业务入账,比如应该做到管理费用的,入到管理费用 查看全部回复
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研发费用发生时,如果是费用化支出,借 研发支出-费用化支出 应交税费-增值税进项 dai银行存款,月末将“研发支出——费用化支出”科目的余额转入“管理费用”科目,借 管理费用-研发费用 dai 研发支出-费用化支出 查看全部回复
2625
可以按无票收入缴纳增值税 查看全部回复
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孙老师
可以,后续报销审批程序要完备 查看全部回复
2671
甘老师
你们没有扣除,那么1月收回应扣除的个税 借:银行存款1600 dai:应交税费/个税1600 借:应交税费/个税1600 dai:银行存款1600 查看全部回复
2383
高老师
是一般纳税人? 查看全部回复
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退货时红冲销售分录及成本结转分录,收到退税款时红冲当时增值税计提及缴纳分录就好 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2350
计入营业外支出 查看全部回复
2303
同学你好,不需要重分类,分录写的正确的 查看全部回复
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你的计税依据填写错误,要换算成月度租金收入 查看全部回复
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andy老师
用以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
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暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
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老师再看你的图片 查看全部回复
受让股份的公司所缴纳的印花税,受让公司入账,建筑公司不用入账 查看全部回复
在 查看全部回复
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借使用权资产1.12借未确认融资费用-1.12 查看全部回复
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当时是有法人代垫的款项还是? 查看全部回复
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税务师晓雨
1、假设取得的发票是专票,您公司是一般纳税人,可以抵扣增值税、抵减企业所得税 购买后未来可能涉及房产税、城镇土地使用税 具体如何操作,建议您咨询当地的专业机构,为您做一个完整的策划 买房是住房,不对外经营,不用于公司经营的支出,前述第一项的相关税款均不能抵减和抵扣,如果抵扣了,存在涉税风险 查看全部回复
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同学你好| 检查一下,原始凭证,如果原始凭证中的进项、销项、转出等明细是正确的,系统不能修改。 则把差额是收入调整收入,是成本调整成本。 查看全部回复
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微小的差额可能是小数计算的差异,可以忽略 查看全部回复
1996
颜老师
必须是当月发生,当月计提,次月缴纳 查看全部回复
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厚积薄发
工会经费一般按照去年工资总额的2%缴纳的, 查看全部回复
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如果是异地项目,乙方开具发票,乙方需要预缴税款并申报相关税费,不需要甲方去核销和缴纳相应的税费并开具完税证明给乙方。乙方预缴税款时,税局会开具完税证明 查看全部回复
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按照抄表数据入收入 查看全部回复
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什么原因退税,知道吗 查看全部回复
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政策减免计入营业外收入/其他收益 查看全部回复
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增值税,小规模纳税人开的免税发票,就不需缴纳增值税、城建税及附加 查看全部回复
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同学你好,我们是小企业会计准则,还是企业会计准则 查看全部回复
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3209
是办理的手续费么? 查看全部回复
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没有真实的票据,后续能开出发票吗 查看全部回复
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如果当月没有应交增值税,可以不计提 查看全部回复
2558
是的 查看全部回复
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杨老师
印花税不需要计提 查看全部回复
2658
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
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同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
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重置成本是计算税金扣除成本用的,不用单独入账 查看全部回复
2116
是专票还是普通发票? 查看全部回复
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小小
这部分员工的工资在哪里发 查看全部回复
2606
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2679
tammy老师
以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2652
企业所得税=(不含税的卖价-房子账面价值-附加税-印花税-土地增值税)*0.25 查看全部回复
3056
可以一次性计入费用 查看全部回复
1570
即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
2643
相当于你们向个人租赁车再转租给租赁公司是这样吧 查看全部回复
2979
这个通常写1 查看全部回复
8591
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2896
领导的意思是不通过调整以前年度损益科目,那就补提再当期 查看全部回复
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余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3415
办公柜之前有没有入账 查看全部回复
2431
按照实际支付的金额计入管理费用,多余金额无需入账 查看全部回复
2503
可以 查看全部回复
2545
做福利费或者差旅费支出 查看全部回复
5606
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
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你的签约金没有计提,先计提 借长期待摊费用 dai应付职工薪酬 缴纳个税时 借应交税费 -个税 dai银行存款 发放时 借应付职工薪酬 dai应交税费 -个税 银行存款 查看全部回复
3095
可以,摘要说明原因 查看全部回复
2928
这是你们内部付款申请的吧? 查看全部回复
1991
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2734
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3130
未入帐的补记入帐 查看全部回复
2248
答案为BC 查看全部回复
2641
是地方政府发放的政策性补贴么 查看全部回复
2834
员工自行先垫付缴纳了印花税,然后8月来报销吗 查看全部回复
2695
代收代付你们要入账的 1.代付税费时 借:其他应收款 dai:银行存款 2.收到客户转来税费 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2687
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2741
不需要,你的留抵税款已经退给你了, 查看全部回复
2384
红冲就好,红冲分录与原分录的会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
2050
不用计提,缴纳的时候有银行扣款单,借税金及附加 dai银行存款 查看全部回复
2539
收到印花税退款,借 银行存款 dai税金及附加 查看全部回复
2579
先结转增值税,然后再缴纳 查看全部回复
2098
增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为:(二)纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 查看全部回复
3265
是小规模纳税人还是一般纳税人,有收到发票么,是专票还是普票 查看全部回复
2446
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2661
秦枫老师
可以的 首先要看你们公司财务制度可有规定,如果没有普票要求没有那么严格 只有开票人就行 ,专票要求三个名字都齐全 查看全部回复
3155
和公司经营相关的可以报账 查看全部回复
3234
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