进项,税金,抵扣,怎么处理

填写了未开票的销项也要用进项来抵扣吗#工业制造#

3451

老师好，请问公司本月开具发票的销项税额是92474.39元，应纳税额是89259.75元，本月没有开进项发票，以前年度未抵扣勾选的进项税额有100174.4元，我是否选择抵扣勾选时尽量按接近89259.75元这个数字来勾选呢#商业#

2650

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加计抵减是不是就是这个表要填的数，根据销项税申报进项抵扣汇总9041.36*15%得来的1356.21对吗#服务业#

2887

今年留抵退回的税，算税负率的时候要加上去吗？我的理解是申报表上是进项转出的，就没算进去，按正常来计算，然后也还是抵扣和交税的#其他行业#

1909

请问一下，9月份支付的货款，对方没给发票。11月再开回进项发票，还能在税前抵扣吗？#房地产#

2662

账上有9块多的进项税额，因为一直没有进项抵扣，税务老师让做无票收入充抵掉，凭证要怎么做呢#初级#

3900

我们公司是新企业，现在只有进项，没有收入没有销项。所以进项票都没有认证，账务上入的待认证进项。这样可以吗？ 另外进项现在没有期限的吧？可以跨年度再认证抵扣吗？#其他行业#

2791

我有个400多万的进项发票。但是，我每个月开出去的发票80万都不到。我咋给她抵扣了呀？#其他行业#

2009

上个月分录忘记填进项了 但这个月报税已经抵扣了 要怎么修改填添进项呢#初级#

2719

一般纳税人，进项发票抵完增值税还可以抵扣企业所得税嘛#房地产#

6086

进项专票开票日期是去年7月份的，今年11月份还能用来抵扣吗？#建筑工程#

2844

客户是做蔬菜行业的，为一般纳税人，其取得的进项发票，对方开免税的普票，但是可以按照9个点的进项税额认证抵扣，请问这笔进项税额如何入账？谢谢老师#农业#

4149

快递费，用的是个人微信付款，可以做正常的进项抵扣吗？账务处理：是不是挂其他应付款-××个人#工业制造#

2626

老师，整体税负率为1.1，请问这个月要认账抵扣多少进项发票呢#商业#

1953

增值税专用发票发票联丢失并已抵扣，手里有抵扣联和发票联复印件，账务上怎么处理#建筑工程#

2421

销售方8月份给我们开了增值税专用发票，我们也进项抵扣了，然后10月份告知合作终止，让后我这边给他开了发票红冲了，已经给对方了红冲信息编号。然后对方还没有给我他那边开的发票，那么有可能会存在跨月情况。那么对我们公司有什么风险？#其他行业#

2931

公司十月份收到供应商同时开具的进项专票两张，报税时可不可以先抵扣一张，另一张专票十一月份再抵扣？#工业制造#

3347

企业注销时，还有进项发票要怎么处理#工业制造#

8724

一笔款一直挂账上，核实过后对方18年已经开票并且本公司已经抵扣了，这种情况怎么处理呢 #商业#

1926

销项和进项税率都是13，其中进项有一份物流的装卸费发票税率是6，抵扣的时候怎么抵扣#初级#

3319

请问为什么购进贷款服务不得抵扣进项税额？您看我理解得对吗？假设我是一个公司，我既从事可以收取别人利息的服务，我也同时会有从别人那儿贷款的情况。因为我有存款利息收入时相当于利息的卖方，已知不征收增值税，所以可以推断就没有销项。同时我购进贷款服务（从别人那儿贷款回来），相当于利息的买方。前面的销项都没有，所以我的进项才不得抵扣的，是吗？#初级#

5585

8月份收到的进项发票，在9月份已经进项抵扣了 10月份收到通知，要作废，我已经在税控盘上面做了红字信息表填开了，那么原来的发票还需要给对方退回吗？#其他行业#

1987

收到专票已抵扣，销售方要红冲，我们开出红字申请后，销售方没开出负数发票，我们申报时要做进项转出吗#其他行业#

2146

这笔的进项我没有抵扣勾选，但是我进项做账了，这笔进项税额要这么做分录呢#商业#

1735

问：月中将小规模申请成为一般纳税人，前半月收到的供应商专票，可抵扣？原先小规模以价税合计入账，后半月成为一般纳税人如何入账，价税分离？进项发票入库之前是含税入的单价，现在成为一般纳税人，得价税分离，成本会有差异，咋做账啊#其他行业#

3733

公司为生产企业，也承接一些代加工业务。现有客户发来代加工原料一批，已按加工合同核定了加工所需材料数量及加工费，该批货物加工完成后余下一些边角余料，无需退还客户。公司用这些边角余料生产了产品并销售给另外的客户，现在销售发票已开。但公司没有这类材料的进项。请问这种情况怎么处理？#工业制造#

2472

按季申报后，印花税买卖合同计税金额的确定，销售就填7-9主营业务收入的合计数，采购的就填7-9原材料、设备款等这种进项发票扣除进项税额的合计数，两者相加，填到买卖合同的计税金额里去，这样可以吗？#工业制造#

2916

建筑公司，上个月留底了一万多的进项税。这个月开票了9个点和3个点的票。在电子税务局勾选本月进项后，因为3个点的不能抵扣，又残余了一部分进项。该怎么结转增值税呀#建筑工程#

3232

老师，这个图片里面的成本费用，如果去税局代开开了专票，是可以进项抵扣嘛？#其他行业#

2934

老师 上月业务招待费开的专票抵扣了 这个月怎么做进项转出呢#高新企业#

4368

老师好！劳务派遣公司选择简易差额纳税，所有的进项发票都不能抵扣吗？就是说以劳务派遣业务无关的进项，如购买办公用品等的进项可以抵扣吗？#服务业#

4174

刚换的工作。账上带认证进项税额挂着500多万，其实是已经抵扣了的，应该是之前没有从待认证转到进项税额，该怎么处理呢#商业#

2880

公司买车用于员工外出出差等，买车的进项可以抵扣吗#房地产#

2648

老师 服装商贸行业 进项原材料委托别人加工 这个进项可以直接抵扣吗#其他行业#

3730

请问一般纳税人进项税加计扣除10%需要申请吗？如果尽享加计扣除10%，当期销项大于进项，会计分录怎么处理，销项小于进项呢？求比较全的会计分录#注会CPA#

2227

请问 我们的供应商饲料公司 因为饲料免税 只给我们开普票 我们是一般纳税人 进项要专票 那这个我们是不是不能进项抵扣#农业#

4683

就是进项那块儿应该是进项可以抵扣的，就是专票那块儿的13万，为啥还有一个3万，3万那块儿是普票，为什么能抵扣？6%的那个税点儿。#其他行业#

2308

就是进项那块儿应该是进项可以抵扣的，就是专票那块儿的13万，为啥还有一个3万，3万那块儿是普票，为什么能抵扣？6%的那个税点儿。#其他行业#

1990

增值税抵扣勾选:请问这个提示是什么意思，我点了确认后难道下月申报的时候九月的进项发票都不能勾选抵扣了吗#其他行业#

5397

老师，建筑业劳务公司一般纳税人如果选择简易计税是不是就没有进项抵扣？#商业#

2353

老师，请问跨年的进项发现当年不符抵扣，需要转出，除了一笔借转出进项税、贷进项之外还需要做什么分录#其他行业#

1980

8月抵扣了一张进项票。做9月份的帐发现进项不能抵扣，进项税转出可以在9月份申报表填写么#其他行业#

1743

上个月进项发票比销项多，我是做待抵扣还是留底啊，我一个都不勾选的话，也就交3.5万，8月份也交了4.7万的税，这个月也不能不交吧#工业制造#

3907

冲红的发票八月做账是服务费跟转出进项税金额写反了，可以本月冲销原来凭证重新做一笔冲红吗还用原来的红字发票#其他行业#

2298

老师我想问一下商贸企业销售酒水，购进的酒水进项是不是可以抵扣#服务业#

2575

老师 我们是一般纳税人 ，对方在我们家买了表上的货，这个是我们的销售单但是我们只能开划对号的品种，上一个会计只说这些品种有进项可以开发票，因为小东北他们家给我们家进项发票了，其他的不能开因为没有进项，说我们这个销售单虽然他们都买了，但是只能开画对号的这个品种，因为小东北他们家的产品有进项，给我们的专票，所以我们给别人开发票只可以开画对号的这些品种，因为对方家这些给的是专票才这些可以抵扣，所以可以开这些品种的发票，这句话是什么意思？不是不用一一对应进项么？怎么还有哪个品种能开的哪个品种不能开的？#房地产#

2125

我家是一般纳税人 ，我家是零售行业，品种很多，抵扣进项的时候，如果销项必须进项是鸡蛋这个品种才可以抵扣么？进项是其他品种不可以抵扣么？#房地产#

2398

5月小规模转一般纳税人，申报5月一般纳税人时进项不能抵扣，欠税申报，5月已计提税岔金，7月申报6月份时勾选抵扣，且6月有无票收入，该什么记分录？#运输业#

2625

是不是这样填？留底进项抵扣增值税，是不是实际抵扣也要填呀？#其他行业#

1961

开具红字发票时，已抵扣，对方的开票信息表没有错误，我方在开票时地址写错了，这种情况要怎么处理#其他行业#

2026

请问严重缺进项票还怎么处理，可以让自己小规模企业开出一些进项票给一般纳税人抵扣吗？ 小规模企业有什么税收优惠政策措施吗？#房地产#

2475

公司之前收到的进项发票未抵扣也未做进项分录，现在需要抵扣了，账怎么调#建筑工程#

2089

因为我看到一则消息，说农药供应商给我们开专票有进项税，我们开普票给客户是免税的，这个进项就不能抵扣我们其他的销项了，所以我咨询下您们专业的人员#其他行业#

3120

如果这个月没有销项税但有进项，在月初勾选时是不是可以不勾选，或者勾选了作为留底以后再抵扣#建筑工程#

2004

领导检查账务时发现有很多费用发票没抵扣没做账，遂叫我把这笔费用这个月先计提，这个月已经申报增值税了，分录是不是借费用贷其他应付款，那下个月发票作进项抵扣了分录怎么做#房地产#

2602

请问8月的专票在9月所属期抵扣，款项在9月支付的，这部分的进项在8月需要做账务处理吗#其他行业#

2588

1月份的进项发票在12月底先入账了 税金计入待抵扣进项税额 然后1月份怎么冲待抵扣进项税额#其他行业#

2847

出口贸易公司，报关单有一个商品，工厂没有开票资质，开不来这一个商品的进项发票。请问应该怎么处理？直接做收入没有成本可以吗？#其他行业#

3188

老师，请问当月有已认证进项发票，已抵扣。无销项，需要做记账凭证吗？如果需要做，请问分录是？#其他行业#

2193

问下这里的一般贸易方式适用于免抵退税政策，案例中国内购买原材料出口，都出口免征还没有销项哪来的进项抵扣#其他行业#

2905

老师，请问下，对方5月份开过一份发票，现在已抵扣了，后来有退货，对方需要我们开红字信息表给他们，他们开负数发票，那是不是负数发票也要给到我们，但问题是负数的税额怎么处理？#商业#

2583

因我司将发票进项勾选抵扣，对方要求购买方出具无法退回发票证明说明书并盖公章，我该怎么写？#运输业#

2761

老师您好，本单位本月收到以前年度的微信提现手续费专票，做了进项确认，纳税申报时可以全部抵扣吗？是否需要调整以前年度损益或纳税调整？#房地产#

3336

你好，想请教往月多计提了个税的问题。我司前两月在发工资的时候代扣了员工个税，但忘记缴税费。这个月我们去税局一次性补缴，发现实际交的税费比发工资的时候代扣的要少。现在想请问下这个情况要怎么处理？相关分录要怎么做？举例：发工资我们代扣了员工100元个税，然后实际就只交给税局80元。请问多出来的这20是直接发还给员工？还是待下个月抵扣个税？分库要如何做？谢谢。#注会CPA#

2810

进项专票行号填错了 但是已经抵扣 如何处理？可以不作废吗？#建筑工程#

2626

7月份应抵扣税额是11864.98，销项13231.13，应纳税1366.15，就是七月这个应抵扣税额已经低了，但是在八月的时候，应低税额11864.98上加上了八月的进项1243.56合计13108.54这是正确的吗#其他行业#

1903

老师进项当月做账当月抵扣的，得写几个凭证#其他行业#

3167

老师，我发现我4月份有两笔分录做的价税合计金额，发票当月也是抵扣了的，现在要怎么处理才和电子税务局上的进项税一致呢#中级#

2270

老师，有一个月进项发票认证多了，在应交税费-增值税进项税额中，下月已经抵扣了为什么在期末余额还有上月留抵的这个税额#服务业#

2983

老师你好，建筑老项目，进项直接进成本，还是先抵扣，再做进项转出？（一般纳税人）#建筑工程#

1912

接手新账 ，22年3月交了以前年度的没交的增值税， 销项、进项、转出未交增值税额、待抵扣税额、减免税额都有余额 ，结转完后还有转出未交增值税额和未交增值税有余额 ，转出未交增值税额的余额在借方 ，3月有留底但是余额比留底多， 未交增值税余额在借方负数要这么结转呢#其他行业#

2976

进项只有3%，而要给客户开13%，企业该如何合理避开这10%的税金？#工业制造#

2956

老师能麻烦跟我详细说一下月初进项是怎么抵扣销项的吧#其他行业#

2511

已经认证的抵扣的发票现在要退回怎么处理#工业制造#

3671

跨月的发票冲红后发现冲错了 之后把冲红的发票作废后 上月的开的发票还能正常使用抵扣吗？不能需要怎么处理？#商业#

5973

老师 我想问一下 进项专票账号写成行号 专票已抵扣 怎么调整#其他行业#

6401

各位大佬，我方已经把进项发票抵扣了，销售方才发现发票开错了。我方应该怎么做会计分录，发票应该怎么办#其他行业#

1833

税控发票每次都可以全额抵扣280元吗？分录怎么处理？#房地产#

2547

进项抵扣，还有21年未抵扣的，我现在是需要先抵扣之前的吗？#其他行业#

2237

老师，物流运输行业做外账勾选发票除了要勾选路桥发票是不是还得勾选进项抵扣的发票的#服务业#

1937

12月底收购进项发票开错成销售发票，第二年5月份才发现，账务怎么处理，6月份的时候还开了销项负数发票#农业#

3097

进项税额大于销项税额，留底抵扣分录是怎么做呢？已经结转增值税了，进项留底转到未交增值税科目上了#其他行业#

2752

我家公司是一般纳税人销售是开的普票，税款是三百多。然后有进项专票，这个进项能抵扣这个销项吗#其他行业#

4623

请教一下，8月进项太少了，现在让供应商开的话，还能一起抵扣不#其他行业#

2295

老师，麻烦帮我看一下这个月抵扣多少进项好，税负率是1#商业#

2015

请教老师，我们做红酒批发零售，如果当月进货22万元，当月没有销售或很少，那进项抵扣就要留底下月。如果下月销售好可以用这月的留抵不用交很多税，是这样吗#其他行业#

3190

咨询一下 ，物业服务行业，进项洗衣服洗衣液可以抵扣吗#其他行业#

2686

已确认的进项票后，发现对方名称错误，如何重开？取消进项抵扣？#运输业#

4496

咨询，我有一张进项发票在21年12月已入账，但没抵扣，现在我申报8月增值税认证了这张发票，请问我九月做账应该怎么做呀，成本#建筑工程#

2652

我司为建筑一般纳税人公司，收到一张有色金属冶炼压延品*价外费用的增值税专用发票，是由于我方延期兑付商票产生的利息费用，这票进项可以抵扣吗?分录要怎么写呢#建筑工程#

3467

老师，我想问一下单位食品批发零售行业一般纳税人，会开出去普票，收进来专票，这进项专票可以抵扣普票的税额吗，#其他行业#

2043

外购物品用于职工福利，进项能抵扣吗#中级#

2197

出口贸易型企业为什么很多费用类的进项发票都不能抵扣？#房地产#

17732

公司去年买的车，进项税额没有认证抵扣，但是入账了进项税，一直也没有抵扣，现在过了180天，这个进项税额要怎么处理？#房地产#

3116

我是外贸企业，出口退税进项发票本来是拿去出口退税的但是进项抵扣认证了怎么办。我该如何处理。#其他行业#

12915

我们服装工厂刚买的厂房，现在正在装修。请问装修费用入什么科目，设计费、工程款、购买的电梯、消防材料、电线电缆钢材一类的进项发票是否可以抵扣#工业制造#

3911

商贸公司每月结转成本是按照抵扣的进项发票作为成本结转，是否可行？#商业#

6023

我现在能知道税负是2.5，然后我现在知道开的销项的专票和普票的实际金额 我怎么样才能知道进项够不够抵扣的呢？#其他行业#

2201

公司收到一张专票，已经抵扣过了，后来用冲红重新开了一张相同的发票，请问在勾选进项的时候，红字发票需要勾选吗？#工业制造#

13418

老师。最近公司又招商进来合作，有点忙，现在最大的问题是进项与销项合理抵扣的问题一直困扰着我 想老师给个建议#其他行业#

1989