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patience
个人是销售方还是购买方 查看全部回复
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王苗苗老师
可以的,可以在6月入账未开票收入,申报未开具发票增值税,到7月补开发票 查看全部回复
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杨老师
可以的 查看全部回复
5785
专票可以抵扣,进项税抵扣不存在对应这个说法 查看全部回复
3318
属于虚开发票行为 查看全部回复
2356
火柴老师
开零税率 查看全部回复
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如果确定款项收不回来的话,计入营业外支出 查看全部回复
3688
你是人力资源公司还是收到人力资源公司的发票? 查看全部回复
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给境外公司开票可以不填税号 查看全部回复
6850
确认蓝票已上传 查看全部回复
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2306
可以 查看全部回复
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孙老师
服务类的,税目比较单纯,建议收入成本的税目保持一致 查看全部回复
3320
电子专票,你抵扣了吗? 查看全部回复
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*金融服务*利息收入 查看全部回复
9818
4629
甘老师
需要 查看全部回复
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收票时,借 成本费用 dai 应付账款,付款时,借 应付账款 dai 银行存款。如果差额收不回且不能用于下次的货款计入营业外支出 查看全部回复
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1989
李伟老师
你们和被挂靠单位怎么签订的合同呢 查看全部回复
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申报在未开票收入那里 查看全部回复
2732
你好同学,发票今年开具的,需要在开票当月进行申报 查看全部回复
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你好同学,需要做进项税转出处理 查看全部回复
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对,5%征收率的不享受优惠政策 查看全部回复
5840
andy老师
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
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可以计入福利费 查看全部回复
2818
我们公账打款给个体户的负责人私人账号,可以的 查看全部回复
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税务师晓雨
如果单纯的销售是13 查看全部回复
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只要是实际的支出,确实收到了实物,符合固定资产条件的可以确认为固定资产 查看全部回复
5241
安叔老师
是的 查看全部回复
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正常业务往来都要开发票的,联系开了票款也要同时转,发票合同资金三流保持一致 查看全部回复
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电脑所有权是个人么 查看全部回复
5462
tammy老师
你们是向上游购买设备,然后卖给下游的公司吗? 查看全部回复
2925
秦枫老师
供应商开票少了20, 这20是少开了以后不会再开了, 还是以后还会开,如果不会再开了,你红字冲销原先暂估分录,按照正确金额更正当时的暂估分录,如果还会再开,让他补开了就行了 查看全部回复
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是个人代开的还是公司开具的 查看全部回复
2604
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
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发票是变更之前开具的还是变更之后开具的 查看全部回复
2495
wam
这个需结合会计准则的规定判定,符合收入确认条件的应确认收入,否则就是发出商品 查看全部回复
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借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费 应交增值税 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
4098
需要发票明细的,如果明细多的话可以在开票系统里添加开票清单 查看全部回复
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如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
2076
你是一般纳税人么 查看全部回复
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只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
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商品名称可以自己添加 查看全部回复
2718
对去年的利润和税务没有影响吧?没有 查看全部回复
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如果跨月了,且购买方没有勾选认证,不需要购买方申请红字信息表。如果购买方勾选认证了,需要购买方申请红字信息表。 查看全部回复
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4月份有没有收到发票 查看全部回复
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选择开票有误吧 查看全部回复
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附加税是在增值税的基础上缴纳的 查看全部回复
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同学你好,都可以入账,只要是真实实际发生的,烟酒开的发票最好附上销售清单,招待费的最好附上菜单小票,这样入账,没有任何问题,不过在汇算清缴的时候 招待费的扣除标准是发生额的60%和企业营业收入的千分之五取最小值,所以是不能百分百做成本的! 查看全部回复
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现在是必须备注的,否则属于不合规发票,不允许税前扣除 查看全部回复
7545
出来汇总后有没有点确认 查看全部回复
4624
燕子老师
可以直接在申报当期增值税时,填写附表二进项税额明细,做进项税额转出 查看全部回复
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云峰老师
您好,应该由对主重开才是,我们给对方开票是不对的 查看全部回复
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钱都支付住宿费和餐费了?没有人工成本? 查看全部回复
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(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3552
可以开,正常纳税就可以 查看全部回复
3411
许老师
两个公司实际有发生业务才能开具发票 查看全部回复
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实际跟客户放生业务往来的是哪个公司,如果是B公司可以B公司开票。如果A 代收款项了,可以签订三方协议。 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
2681
以房抵债这种是可以的 查看全部回复
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开收据,借 营业外收入 dai 其他应付款-押金 查看全部回复
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建议做个电子备份 查看全部回复
2130
你的客户让你们处理表面,你们又把这项业务外包给了其他公司? 查看全部回复
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你们是什么行业呢 查看全部回复
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在这个项目结束之前我们公司给建工提供了90万的进项发票 查看全部回复
2743
厚积薄发
这个你们开给对方的发票吗? 查看全部回复
2970
易老师
发票不是去电子税务局打印 查看全部回复
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这种情况需要咨询项目所在地的主管税务局 查看全部回复
2973
替票的话,实操中有这样操作,不过税务查到还是存在一定的风险 查看全部回复
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万根据实际交易开具 查看全部回复
3394
1982
开票是按实际发生的业务来开具的 查看全部回复
1750
是加一起的 查看全部回复
3207
非学历教育服务 查看全部回复
3385
可以先暂估一部分成本 查看全部回复
3863
开的发票发票上的第四行开户行及账号还可以写老板私卡信息吗,不可以 查看全部回复
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先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票 这两个都是政策台之前开具的?专票上的征收率是1%? 查看全部回复
3379
负数发票是专票还是普票 查看全部回复
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那你销售的是什么呢 查看全部回复
1967
销售费用-业务宣传费 查看全部回复
1792
一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。 按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
26205
一般是实际消费时候再开票 查看全部回复
2460
开票内容是什么 查看全部回复
6686
是劳务范围的可以 查看全部回复
3037
您好,这个要看合同。要以合同为准、而不是预收款为准。 查看全部回复
2863
2158
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3395
看款项性质,货款做预收账款,开票后需要缴纳增值税或者申报未开票收入 查看全部回复
1886
偶然所得不用开票,但要交个税。 查看全部回复
3871
需要的! 查看全部回复
2478
不一定,要根据实际情况来 查看全部回复
1895
需要的 查看全部回复
2242
你是新收入准则吗? 查看全部回复
2452
减免税明细表选择小微企业3%减按1%优惠那条 查看全部回复
2465
看你们实际业务,有实际业务可以以个人名义打进公司 查看全部回复
2080
没有真实的业务往来就属于虚开发票,现代服务咨询费,广告费是税局最容易稽查的几个科目,风险比较大,会计人员要在工作中坚持底线,不要涉及虚开 查看全部回复
4318
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
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