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patience
需要取得发票,没有发票不能税前扣除。公司需要交印花税 查看全部回复
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甘老师
一般是扣除法定扣除金额(也就是每月5000)、社保公积金个人部分、扣除个人专项附加扣除后,应纳税所得额大于0就需要缴税 查看全部回复
3926
个税是累计缴纳的 查看全部回复
3941
孙老师
有签订销售或者采购合同吗 查看全部回复
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收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8189
高老师
都是劳务费,但税收金额不同税率可能也不相同 查看全部回复
2509
缴纳时 借其他应收款 dai银行存款 如果是从工资里扣除的话,借应付职工薪酬 dai 其他应收款 银行存款 严格来说,公积金公司也应该承担一部分 查看全部回复
2456
可以 查看全部回复
3854
可以的,很多人是这么操作的,公司申报你的工资收入时按社保个人部分申报即可 查看全部回复
6257
王苗苗老师
是自己自由缴纳还是在公司缴纳? 查看全部回复
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2022年7月1日-2023年6月30日大连公积金缴存基数:上限26847元;下限1910元 查看全部回复
6060
杨老师
没有必要调整。做到本月的工资表中就可以了 查看全部回复
3999
差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额作为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
4166
andy老师
收款人 查看全部回复
3778
是的 查看全部回复
2460
许老师
也是需要扣除医疗和公积金的,8月份补缴部分实质上属于7月份的 查看全部回复
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支付从事小额零星经营业务的支出,不到500元的可以不需要发票就可以税前扣除。 注意: 这些零星支出仅仅限于支付给个人的支出,支付给单位的必须取得正式发票才可以税前扣除。 查看全部回复
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出租的话从租计征房产税 查看全部回复
2880
秦枫老师
7月15号分录 借:未交增值税 100 应交税费-应交所得税 50 dai:银行存款 150 7月18日 将进项税额转入成本费用 借:原材料或者管理费用等 10 dai:应交税费-进项税额转出 10 借:应交税费-进项税额转出 10 dai:应交税费-未交增值税 10 补交这个10 借:应交税费-未交增值税10 dai:银行存款 10 因为税金转到成本费用了 所以你的成本增加了 多交了所得税 你要退回所得税 申请办理免抵退 查看全部回复
2750
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可以在原凭证付一张原错发票的复印件,上面注明于xx月xx日退回发票重开 查看全部回复
5562
您好,你的意思是当月银行收到了货款和发票,但是当月又退款了,是么。这个需要做分录的,收到款时做一笔分录,退款时做一笔分录。 查看全部回复
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税务局没有扣缴个税的情况下,企业是需要代扣代缴的 查看全部回复
3754
卖车人通过二手车交易平台出售汽车,交易平台可向新买方开具发票,据以办理汽车上牌、过户手续。 查看全部回复
2812
是的,属于B总垫付了款项,后期要还,他收到款不需要缴纳个税,可以写个代付款协议 查看全部回复
2539
7月份可以先按照原数据计提,数据出来了再8月份在做调整 查看全部回复
2777
是2017年1月1日及以后开具的么 查看全部回复
2575
小妮老师
按照实际付款金额入账 查看全部回复
4475
是缓交还是政策减免? 查看全部回复
2015
存根联、记账联、入库联由你们公司留存 查看全部回复
3474
稍等,我看下你发的 查看全部回复
7729
借:预付账款1400 dai:银行存款1400 借:销售费用 2800 dai:预付账款2800 查看全部回复
3019
你的意思是付出去20000元,有15000是有发票,其他5000没有发票对吗 查看全部回复
3283
如果确认是前期账务登记错误可以这样调整 查看全部回复
2931
充值的时候没发票,实际消费后有发票,是这个意思么 查看全部回复
16925
如果对方没有认证抵扣,发票退回,你申请红字发票信息表,开具红字发票 查看全部回复
2495
安叔老师
非独立核算,账务都是总公司处理,1 .2.总公司转周转备用金 借其他应收款-分公司dai银行存款 查看全部回复
3945
2600
收到款的时候,借 银行存款 dai其他应付款 缴纳的时候 借其他应付款 dai银行存款。 查看全部回复
3559
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
2985
Harry老师
你好,提取备用金这部分的现金流需要在制作现金流量表的时候剔除,不体现。 查看全部回复
2333
异常凭证转出,一般是对方红冲的增值税专用发票,你确认收到即可 查看全部回复
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是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2723
个税是由你们公司申报缴纳吗? 查看全部回复
6377
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(实发部分) 其他应付款-社保(个人部分) 应交税费-个人所得税(代扣代缴) 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保(公司部分) 其他应付款-社保(个人部分) dai:银行存款 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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①你可以把凭证做在6月份,更正申报表;②直接补计在本月,不用更改申报表 查看全部回复
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如果强制开户的话好像是要缴纳的,每个地方的要求不一样 查看全部回复
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拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
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严格来说需要在收入确认的同时结转成本 查看全部回复
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小规模纳税人不能抵扣进项税额,需要成本票 查看全部回复
2822
开的专票还是普票 查看全部回复
3163
转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 查看全部回复
3239
需要做分录吗? 查看全部回复
4321
红冲12月分录 查看全部回复
2930
不得列支补缴处理正确。 理由: 取得虚开的增值税发票,业务上是虚构的,实际并不存在,根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细则,规定纳税人每一纳税年度的收入总额减去准予扣除项目后的余额为应纳税所得额。准予扣除项目是纳税人每一纳税年度发生的与取得应纳税收入有关的所有必要和正常的成本、费用、税金和损失。纳税人申报的扣除要真实、合法。真实是指能提供证明有关支出确属已经实际发生的适当凭据;合法是指符合国家税收规定。 取得虚开增值税发票,对应的成本费用不真实存在,因此税务局要求不得列支,补缴企业所得税是正确的 查看全部回复
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消费税=不含增值税销售额*消费税税率 查看全部回复
开劳务发票需要代扣代缴个税 查看全部回复
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企业所得税在项目地预缴0.2% 查看全部回复
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登录所缴费的市公积金管理中心网上业务系统和社会保险基金管理局的网址,输入账号、姓名、密码。2、点击查询,显示职工的个人信息表、个人缴存明细表、缴存证明;3、根据需要选择缴存证明的抬头信息,选择所属省、所属城市,点击打印,系统会提示请注意保管好打印的个人缴存信息,确定后打印。 查看全部回复
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是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
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委托付款可以 查看全部回复
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开3个点的专票吗? 查看全部回复
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计提 借 费用/成本 dai应付职工薪酬-公积金 缴纳时 借应付职工薪酬-公积金 其他应付款-公积金个人承担 dai 银行存款 查看全部回复
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公司之间可以借款,签订借款合同,不属于非法经营,利息收入需要开票缴税,可以开借款利息,缴纳增值税,附加税,印花税,企业所得税 查看全部回复
2654
不能 查看全部回复
2547
没有多大影响 查看全部回复
2854
1公户 查看全部回复
4160
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2990
就是按照财务制度应该有什么附件,就按照这个看缺不缺 查看全部回复
2755
这个分情况的,如果付款了,确定开发票了,凭证后面需要附上,但有的时候,付款和收到发票不是同时发生的,有的做两笔分录,原始附件分别附在凭证后面。如果付款了,确定不开发票,就不用附发票了,根据银行付款凭证直接计入相关费用和成本,汇算清缴的时候调出。 查看全部回复
3910
tammy老师
1.个人出租不动产月租金取得收入不超过15万,免征增值税 2.房产税,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 3. 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 查看全部回复
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按用途入账 查看全部回复
3054
1.公司以前没有缴纳过的话,到住房公积金管理中心办理缴存登记 2.开户成功/已开过户的,通过账号密码登录住房公积金网站,进行相关的查询、增减员、调整基数、缴存等操作就可以了 查看全部回复
2684
这个属于挂靠社保问题,不建议工资与社保分离,各地税局执行口径不一样,有可能会完成社保不能在个税扣除的风险,另外,还可能会社保费不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
4456
不够抵减的话,申报表上有个本期抵减金额,填一下实际抵减的金额,后面有本期余额一栏,多出来的会自动跳出来 查看全部回复
3004
Amy老师
账本是账本,账本分为总账和明细账。发票附凭证后装订为记账凭证。现在一般都是电子化记账,有专门的财务软件,录入凭证后,就能生成总账与明细账。 查看全部回复
3795
张载是你计提的,实际发生是实际缴纳的,税收金额也是实际缴纳的 查看全部回复
3466
可以一起放进去 查看全部回复
2261
小规模不需要进行税额,也不能抵扣的,小规模可以代开专票的,企业所得税按照企业季度利润核算的,不仅仅按照不含税销售额还需要扣除成本,费用等的 查看全部回复
3327
谭老师
房产税是按出租的形式申报,现在要开租金发票? 查看全部回复
2748
只有进项税额,不需要缴纳增值税 查看全部回复
4396
是公司和个人分别是1500吗 查看全部回复
2615
一笔报销单里面,如果报销项目不同,可以分多张凭证做 查看全部回复
6117
用财务软件做账的,不要再手写凭证,通常每月把财务软件的凭证打印出来装订即可 查看全部回复
3024
为什么替买车呢?有优惠吗? 查看全部回复
2556
你好,一般是不可以的,社保费公积金不属于《关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》(国家税务总局财政部公告2022年第2号)的规定可以申请缓缴的税费。 查看全部回复
2656
大宁老师
需要报未开票收入 查看全部回复
2337
把多缴纳的部分计入管理费用或者营业外支出 查看全部回复
3728
ABC 查看全部回复
3011
一般当地的公积金网站有通知 的 查看全部回复
3235
借:预付账款6 dai:银行存款6 借:应收账款9 dai:主营业务收入7.96 dai:应交税费~应交增值税(销项税额)1.04 查看全部回复
2996
错的 查看全部回复
4183
不对 查看全部回复
2838
是需要解决什么问题 查看全部回复
3064
你们购买信息技术服务的用途? 查看全部回复
3901
在的,手里的事马上弄完,马上给您解答,稍微等一下哈 查看全部回复
3515
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