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杨老师
根据收款性质判断,货款或者提供劳务,服务的收款是需要开票的(客户不要发票的,可以不开,但是需要确认收入),收据可以开也可以不开,根据客户要求来 查看全部回复
2356
安叔老师
交强险计入管理费用-保险费,车船税计入税金及附加 车船税没有发票,会在保险发票上体现 查看全部回复
1637
西贝老师
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2304
王苗苗老师
可以把原来的分录冲销掉,然后按照发票重新入账 查看全部回复
1968
tammy老师
需要缴纳增值税,附加税,个税 查看全部回复
2844
可以 正常报销单,凭证上付发票(这个是必须有,没有的不能税前扣除),其他的相关证明材料也可以作为附件 查看全部回复
2492
转出进项税,借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(转出进项税) 结转,借:转出进项税 dai:应交税费-未交增值税 缴税,借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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跟项目直接相关的支出可以计入项目成本 查看全部回复
1586
从公司账户打款到私人账户属于借款 查看全部回复
2100
andy老师
水电费是谁收取的 查看全部回复
1900
patience
这个不可以作为记账票据,也不能作为税前扣除凭据。 查看全部回复
2564
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
2991
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
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你可以看一下挂账的明细账,然后和发票银行流水核对一下,看挂账是怎么形成的 查看全部回复
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刘淑萍
实际的税费是由甲公司承担了,需多支付三个点的代开费用 查看全部回复
2531
具体什么发票? 查看全部回复
1982
不合规,实操可以操作 查看全部回复
2597
员工能在两个公司拿工资吗?可以的 查看全部回复
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这个月收到客户8月开出的发票,请问要做在第八期的凭证内吗,如果现在8月的账没有完结的话,是需要做到账期8月内 查看全部回复
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小米
理论上,应由房东自行到税务部门申报缴纳,并且取得完税凭证 查看全部回复
2121
哈哈老师
第一个体户可以代开发票 查看全部回复
3385
秦枫老师
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
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可以的,可以把原附件复印下放在正确凭证后面 查看全部回复
2217
李伟老师
少扣的可以在7月填 查看全部回复
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建议更正申报 查看全部回复
3219
后期差额会支付么 查看全部回复
1508
可以 查看全部回复
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您说的帮别人是什么意思?不是公司员工吗 查看全部回复
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缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额,计算公式如下: 应缴费额=计费销售额*3% 计费销售额,为缴纳义务人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。 缴纳义务人减除价款的,应当取得增值税专用发票或国家税务总局规定的其他合法有效凭证,否则,不得减除。 查看全部回复
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这些免费的不建议入账, 查看全部回复
3160
云峰老师
未见这笔应收的期初,意思是建电子账的时候这笔应收款直接抹掉了吗? 查看全部回复
2209
没有发票按照费用做账了是什么意思? 查看全部回复
2216
夏老师
发票联作为报销 填写报销单给领导签字 抵扣联认证抵扣完毕后装订存放在档案柜里面 查看全部回复
2786
是否一般纳税人 购买的时候可抵扣过了 查看全部回复
2248
除了保险,其他的进固定资产原值,保险进费用 查看全部回复
4551
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2151
借应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款 关税一般是计入产品成本的,等入库的时候 比如借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
3152
Annina老师
谁的员工谁缴费 查看全部回复
2301
法人垫付了房租费用 查看全部回复
2398
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
可以直接贴在22年的凭证后面吗?不可以。是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4133
孙老师
服务类的,税目比较单纯,建议收入成本的税目保持一致 查看全部回复
3320
一般有发票、回单就可以了 查看全部回复
2155
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3383
甘老师
不用,不过这个是不合规发票不能税前扣除,年度汇算清缴需要做纳税调整 查看全部回复
18276
收据,费用分割单及发票复印件 查看全部回复
2186
你好,需要冲销上月凭证,本月重新入账 查看全部回复
1951
借:预收账款106 dai:应收账款106 查看全部回复
3845
借dai方是什么 查看全部回复
1662
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2969
可以直接调整科目,借 应付职工薪酬-应付住房公积金250 dai 应付职工薪酬-应付社会保险 250 查看全部回复
2170
多发的960,下个月扣了就可以。 查看全部回复
3559
上个月的住房公积金忘记计提了 但已经缴纳了 怎么处理,可以补计提 查看全部回复
3376
是小规模还是一般纳税人,开的专票还是普票 查看全部回复
6121
钱都支付住宿费和餐费了?没有人工成本? 查看全部回复
2956
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
2362
你们公司食堂,劳务人员用餐人员多么 查看全部回复
3697
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3543
可以在电子税务局社保缴费端打印出社保缴费通知单,完税证明和银行扣款回单一起入账 查看全部回复
2421
可以报销 查看全部回复
4602
需要申报个税,可以建个工资确认表,然后签名 查看全部回复
3630
税务师晓雨
有支付凭证,附支付凭证 查看全部回复
1432
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2133
如果多出部分个人承担和单位承担部分员工都承担的话对企业没影响,反而能多进成本。各地公积金基数不一样,这个要看你们当地政策的,可以咨询一下你们当地公积金管理中心 查看全部回复
9453
如果是需要在生产加工环节交消费税的产品,受托加工需要交消费税 查看全部回复
2282
这个不用做分录,一般留抵税额在应交税费-应交增值税转出未交增值税的借方上。抵扣增值税时,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2607
请问有发票付款是指付款的时候对方已开发票了吗? 有发票挂账是什么意思呢 查看全部回复
1930
看款项性质,货款做预收账款,开票后需要缴纳增值税或者申报未开票收入 查看全部回复
1886
wam
替房东个人承担的房产税、个税,计入营业外支出。 查看全部回复
2111
需要的! 查看全部回复
2469
许老师
采用方案一好一点 查看全部回复
2283
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3309
不需要,需要有入库单、银行付款凭证等。银行付款单可以备注上哪种农产品收购费用 查看全部回复
6588
社保和公积金最终由谁承担呢 查看全部回复
2685
可以作为差旅费报销处理 查看全部回复
3857
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3343
公司主要是商贸企业么 查看全部回复
4281
小妮老师
蓝字收入发票没有入账,红字发普入账了? 查看全部回复
2246
记账凭证一笔是收到发票没付钱 后面附发票 查看全部回复
1750
你好,你的问题是什么 查看全部回复
1615
稍等,老师刚看接到问题 查看全部回复
3285
工资部分建议据实发放 查看全部回复
1671
给说简单点就是 工资先扣除5000,然后再扣除个人承担的社保这些后还有余额就要缴纳个税 查看全部回复
4371
印花税。 查看全部回复
2173
确认收入 查看全部回复
2127
租金的所属期是什么时候的 查看全部回复
2280
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2856
如果是出差的,作为“管理费用-差旅费”, 如果是给职工的交通补贴,作为职工工资核算,需要计算个税 查看全部回复
2984
个体户对于那些对方没有开发票的货款,用对方发来的出库单或者销售单,我做账的时候可以用在凭证里面吗?可以 查看全部回复
2225
金额比较小直接调整在当期就好了 查看全部回复
2714
公积金的基数不应该大于工资的 查看全部回复
2548
燕子老师
你好,在单位自然人扣款客户端就可以实现劳务费代扣代缴 查看全部回复
2241
发票上面写着由付款单位代扣代缴个人所得税,所以单位是需要代缴的 查看全部回复
5604
只要是员工与单位签订劳动合同就需要缴纳社保的 查看全部回复
3222
成立小规模,国家的好多利好政策都是针对小规模企业,只是代収代缴社保不用缴税 查看全部回复
3306
可以按无票收入缴纳增值税 查看全部回复
11669
《企业会计准则第4号--固定资产》应用指南指出: 固定资产应当按月计提折旧,当月增加的固定资产,当月不计提折旧,从下月起计提折旧;当月减少的固定资产,当月仍计提折旧,从下月起不计提折旧 查看全部回复
3635
Leaf
计入应收账款 同时计提税金 查看全部回复
2331
等到支付的时候直接冲销原计提分录 查看全部回复
3003
周老师
不需要针对文化事业建设费缴纳印花税 查看全部回复
3257
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