登录/注册
Annina老师
如果属于销售退回 折让 开票错误的可以红字 查看全部回复
4971
tammy老师
红字字发票你按退回的金额多少就开多少 查看全部回复
1923
patience
如果原来的发票没勾选认证的话,不用处理。如果原来已认证的发票勾选认证了,开红字发票,需要做进项转出,一般系统会自动跳出来金额。 查看全部回复
3960
许老师
意思是你们公司本期有收到红字发票,需要做进项税额转出处理 查看全部回复
2264
你们是购买方 查看全部回复
1979
税务师晓雨
12月份支出的时候做预付款,不做支出 查看全部回复
2611
孙老师
专票吗 你们是开票方? 查看全部回复
2143
andy老师
未开具发票当时应该按照未开具发票收入确认 查看全部回复
6162
清岚
金额稍微有些大,耗用空白发票比较多的话,容易引起税务局关注,可能会影响后期领取空白发票的数量 查看全部回复
4888
安叔老师
汇算清缴前如果能取得合理的发票,准确的成本即可 查看全部回复
2912
甘老师
是按月确认收入 查看全部回复
5857
开红字信息表,是针对开出的发票 查看全部回复
4683
Yan
进当年费用可以,但查账征收企业在计算企业所得税时需要缴纳调增 查看全部回复
3326
大宁老师
A公司原分录冲回 查看全部回复
3622
换个抬头是什么意思,意思是换个公司开票吗? 查看全部回复
3619
小小
现在可以正常抵扣 查看全部回复
3763
绾绾
可以的,最后有把错误的票红冲掉就好 查看全部回复
3757
刘老师
小企业会计准则,借,应收- dai,主营业务收入- 应交税费-应交增值税销项- 查看全部回复
3648
跨年处理,你需要用利润分配调整 查看全部回复
4384
归老师
可以的 查看全部回复
6662
是的,可以计入其他业务收入 查看全部回复
840
王苗苗老师
是实际的业务么 查看全部回复
1226
李伟老师
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
理论上是可退的 查看全部回复
997
计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
455
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
815
哈哈老师
你这个是什么发票? 查看全部回复
1413
李可可
要分情况的 查看全部回复
1169
之前 收到的发票是怎么记账的? 查看全部回复
806
工程公司的临时工,看双方间签的什么合同 查看全部回复
581
经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
804
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1046
是专票吗 查看全部回复
1306
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1102
燕子老师
你好,可以的, 查看全部回复
767
你好,具体是什么业务呢?是劳务公司么 查看全部回复
1292
提供代发工资业务是收取服务费么 查看全部回复
1476
红字又红冲原先的蓝字发票,你作为购买方可以不用处理, 查看全部回复
889
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1255
易老师
你好,可以的 查看全部回复
1892
杨老师.
这个没有直接的, 就是做财务的肯定知道相关的合同,回款和发货情况的 其他费用类的,审单据的时候,业务人员要说清楚相关的事情的,可以判断 查看全部回复
1123
夏老师
违法,没有真实业务,利用银行帐户转帐,有洗钱的嫌疑。第二种,无真实业务,虚开发票,违反发票管理办法,违法严重犯罪 查看全部回复
1411
如果业务已经完成的话,其实可以确认成本费用的 查看全部回复
1201
可以的,有相关支付凭证 查看全部回复
李凤
红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛 不可以 红字发票是根据原发票信息红冲 查看全部回复
1353
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税 负数 查看全部回复
1885
算虚开 查看全部回复
781
曹老师CPA
跨年的开红字发票 查看全部回复
1025
借:应收账款 负数dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1076
按发票内容入账 查看全部回复
1692
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
1231
上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
1990
西贝老师
同学你好,借成本dai 银行就可以呢 查看全部回复
1002
是的,要申报无票收入,如果房屋出租不是你们的主营业务那就记入其他业务收入 查看全部回复
1304
同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
1597
你好, 查看全部回复
888
张
业务6小规模纳税人国税代开专票进项税20*3%=0.6 查看全部回复
1228
一项业务中提供加工劳务同时提供部分辅料,属于混合销售吗?属于 查看全部回复
1047
暂估的成本跟实际发票金额一致吗? 查看全部回复
1832
wam
可以,但会计核算应时权责发生制 查看全部回复
1197
杨老师
错误的就不要勾选认证了 查看全部回复
1553
可以的,可以代付的 查看全部回复
1687
先核查一下,原发票有没有入账 查看全部回复
2478
开票内容的明细 查看全部回复
如果是跟业务相关的成本记到主营业务成本 查看全部回复
1090
去年的发票没有挂账,今年收到了? 查看全部回复
1065
意思是对方把发票开出来了 查看全部回复
1517
对方都已经开具红字了,你们不能勾选了 查看全部回复
1558
911
可以,银行余额对不上做余额调节表就行 查看全部回复
1940
发票可以部分红冲,只开服务费部分的红字发票,然后再开正确的发票就行,税务申报6%那一栏填负数(负数有可能比对不通过,需要去税务大厅申报) 查看全部回复
1817
如果是公司员工的话,一般是申报工资薪金个税 查看全部回复
1549
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1904
隋文老师
借库存商品6800 进项税884 dai应付账款-杭州名扬天下7684 借库存商品5401.4 dai应付账款-上海美之味5401.4 查看全部回复
1503
公司和个体户是不同的两家单位,是么 查看全部回复
1613
是开具出去发票么 查看全部回复
906
1393
23年的业务有申报收入吗? 查看全部回复
1121
可以的,合规的 查看全部回复
2061
可以的,可以一块开局 查看全部回复
1608
秦枫老师
首先虚假的不行 真实的暂估可以 比如款项已经支付 对方因为种种原因发票无法开出来 那么你23年暂估 对方24年把发票开过来 没有问题 如果没有付款 你手里有收货单 物流单证据资料做支撑 业务发生在今年 24年开的票在汇算清缴前来也行 查看全部回复
2106
等24小时之后在登录开具 查看全部回复
1213
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2121
理论上可以的,如果是真实业务,那没有什么问题;如果这张票不是你们的实际业务,不建议走现金,税务疑问后容易查出问题 查看全部回复
2064
21年的业务没有开票现在开具发票是吗/ 查看全部回复
904
1187
你们开出去的吗? 查看全部回复
1699
业务支出的所属期是属于哪一年 查看全部回复
908
可以 查看全部回复
1487
光看这个看不出来具体是什么业务,可以问一下发票报销人员,具体是什么业务 查看全部回复
1696
①工业企业,由于需要建设厂房等基础设施,所以生产设施建设完毕,并且购进原材料进行生产之前的时间,都是筹建期间。 ②商业性质的企业,装修好商场,购进商品之前的时间都是筹建期间。 ③服务性质的企业,由于没有具体形式上的商品,开始经营之前的时间,可以视为筹建期间。 查看全部回复
1775
你们是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
1514
因为你这笔涉及损益类科目了,需要用以前年度损益科目进行调整 借:其他应付款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1752
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1793
如果水电费和车费的支出属于今年的,可以先预估入账,等到收到发票时再调账 查看全部回复
1780
是提供的服务还是货物 查看全部回复
1746
12月抵扣不完可以后续抵扣,你收到发票时候可以入账,进项税挂一个过渡科目,应交税费待抵扣进项税,等抵扣时候做借应交税费应交增值税进项税dai应交税费待抵扣进项税 查看全部回复
1091
是的,提供的服务是装卸搬运费的话是这样开具发票 查看全部回复
2026
B公司与第三方签订200万合同,是服务合同么 查看全部回复
1802
有实际业务可以开具 查看全部回复
1706
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载