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易老师
dai方红字 查看全部回复
3368
杨老师
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
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许老师
你可以把预收账款理解为预收账款 查看全部回复
2183
patience
收到 查看全部回复
1836
你的意思是A公司挂了2个科目,应收账款和预收账款 查看全部回复
2006
tammy老师
如果是应收跟预收为同一家公司,可以重分类,调整到一个科目下面 查看全部回复
2817
可以 查看全部回复
3512
梦梦老师
这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5830
Annina老师
每月预收预付的用应收应付 查看全部回复
4783
你付的时候怎么做的?借其他应收款,dai银行存款,退回,借银行存款,dai其他应收款 查看全部回复
6025
andy老师
亲,您用的是什么会计准则呢 查看全部回复
7758
木言
利润表中各个项目的数据来源是根据相关会计科目的发生额进行分析计算得出的。 比如营业收入,是根据主营业务收入和其他业务收入科目的dai方发生额减去借方发生额后的净额填列;营业成本是根据主营业务成本和其他业务成本科目的借方发生额填列。 对于费用类项目,通常是根据其借方发生额填列;而对于收入类项目,则要综合考虑其dai方发生额以及可能存在的冲减等情况。 查看全部回复
982
wam
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
1193
西贝老师
同学你好,备抵科目是资产科目的减项,借dai方向和资产科目是相反的 查看全部回复
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不合理,因为是追回的工程款,说明肯定是干了活了的,这个最后要确认收入的 查看全部回复
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个人独资企业老板去取钱的话看取现的是什么款 查看全部回复
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费用类科目借方增加说的是做借方的时候是费用增加,费用增加代表利润会减少 查看全部回复
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可以根据会计恒等式判定,比如一个凭证借方为0,dai方分别为一金额相等红字与蓝字,则借方和dai方均为0,这时候会计恒等式是成立的。当然你把dai方红字拿到借方蓝字会计等式还是成立的,所以可以把dai方红字粗略的看成借方蓝字 查看全部回复
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400-20=380 查看全部回复
1449
王苗苗老师
具体的业务是什么 查看全部回复
1620
安叔老师
以前年度损益调整是调整以前年度涉及损益科目的错误的 借方表示调整减少以前年度利润或增加以前亏损,dai方表示增加以前年度利润或者减少以前亏损 查看全部回复
2478
是不是之前提供应税项目时没有入账确认收入 查看全部回复
2134
银行存款期末余额在借方 查看全部回复
4355
是总账与存货核算系统对账不平么 查看全部回复
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对方跟你公司是劳务合同关系还是劳动合同关系 查看全部回复
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阿米果
取票计提时分录 借:生产成本-基本生产成本-劳务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款-应付结算款-劳务款 付款时分录: 借:应付账款-应付结算款-劳务款 dai:银行存款 查看全部回复
2930
你是付款方么 查看全部回复
1643
利息收入是财务费用科目借方红字,结转的时候冲销当期的财务费用,利息收入不为负数,且费用类财务软件需要在借方列示 查看全部回复
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正常现象,因为你管理费用做负数了 查看全部回复
3409
是dai款购进车子么 查看全部回复
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管理费用如果红冲要记在借方,营业收入借方红字,也无需记在dai方 查看全部回复
3485
清岚
应收账款期末=应收账款期末借方+预收账款期末借方 预收账款期末=应收账款期末dai方+预收账款期末dai方 查看全部回复
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这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
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看报表是否选择重分类,如果选择重分类,应收账款科目的明细科目dai方余额登记在预收款项项目 查看全部回复
2527
期末管理费用结转到了本年利润,所有管理费用-工会经费是没有余额的 查看全部回复
3404
可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2737
1936
甘老师
是的 查看全部回复
3962
你好,分录没有问题哈。 查看全部回复
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付个人的劳务费,应该计入相关成本费用。判断发生的业务是用其他应收款科目还是用其他应付款科目,要先弄清业务的实质是什么,比如收到个人转款,如果是借款,借 银行存款 dai其他应付款,如果是还之前公司借出去的款,借 银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
3261
高老师
应收帐款dai方表示客户归还的款项 查看全部回复
3095
开了专票300出去,能计入预收账款吗? 计入了预收账款科目,就不会产生利润,导致就不需要提供成本票,不需要交税吗?有这个说法吗?开具发票就需要交税的 查看全部回复
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第二个图片已经是其他应付款;其他应收款是资产类科目,其他应付款是负债类科目 查看全部回复
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你这个思路都没有对呢 查看全部回复
2831
一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
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预付账款如果dai方,可以设置应付账款借方余额 查看全部回复
2961
借:预收账款-xx dai:应收账款-xx 查看全部回复
2195
小小
借:银行存款 dai:投资收益 查看全部回复
2240
宣告分红 借:应收股利 dai:投资收益 收到分红 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
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可以单独做一张调整凭证 查看全部回复
2074
这种情况应该是财务软件取数公式的设置问题 查看全部回复
2615
应付账款 查看全部回复
3194
其他货币资金单独记录 查看全部回复
2279
损益类科目借方和dai方数字一样是因为结转了损益 查看全部回复
4399
dai方 查看全部回复
2153
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2584
如果你们报表取数可以取到收入借方数据,可以借:收入 dai:银行 ,建议是dai:收入(红字)dai:银行 查看全部回复
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同一项目,同一家公司,应收和预收都有余额,或者预收款项抵减后期业务款项可以正常抵消 查看全部回复
2916
1、可能录入的时候借dai方输入错误 2、借方余额表示先付了款,后期需要收回,是一种资产 查看全部回复
2807
一般做红字都是冲销凭证,科目方向均不变,金额用红字 查看全部回复
2260
发出材料的计划成本差异已经摊销到“材料成本差异”科目了,期末才形成期末余额 查看全部回复
3026
你存燃气,应该借:预付账款dai银行存款 查看全部回复
3213
支付退回的凭证你这边要做跟原分录一样的,只不过金额是负数 查看全部回复
2061
不是这么处理的 查看全部回复
4537
原则上都可以,但是要看具体的业务情况 查看全部回复
3288
是根据科目余额表的期末余额来填的 查看全部回复
3169
小妮老师
企业收到离职人员退回的公积金? 查看全部回复
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主营业务收入根据科目余额表主营业务收入填写 查看全部回复
4653
具体业务是什么情况呢 查看全部回复
2763
损益类科目都可以 查看全部回复
3067
孙老师
做分录? 查看全部回复
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①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9298
dai方正数 查看全部回复
3078
看资产负债表,左边的资产类一般是借方科目,借增dai减,右边负债和所有者权益类一般是dai方科目,dai增借减 查看全部回复
3486
这个不用调整,因为最后的利润表结果是一样的 查看全部回复
2719
月末结存材料的实际成本=月末结存计划成本±材料成本差异 查看全部回复
2979
可以负数原路冲回 查看全部回复
2245
c 查看全部回复
14067
曹老师CPA
用红字 查看全部回复
4072
大宁老师
这个房租实际是2017.3-2020.3的是嘛 查看全部回复
4313
应付职工薪酬期末余额=期初余额-借方发生额+dai方发生额 查看全部回复
2505
应收帐款附发票出库单质检单,预收帐款附收款单据或付款单据 查看全部回复
7212
损失在借方,收益在dai方 查看全部回复
3780
借,预收账款 dai,应收账款 借,应收账款 dai,预付账款 查看全部回复
3291
什么考试? 查看全部回复
4205
小张
预收账款期末余额是应收账款dai方余额加预收账款dai方余额 查看全部回复
3341
借dai方都有的,发放工资的时候要扣下个人社保部分,做到其他应付款dai方,表示要交到社保处的负债增加,缴纳的时候做到借方表示负债的减少 查看全部回复
3546
夏老师
负数十万 查看全部回复
3609
你城建税有计提吗 查看全部回复
3172
归老师
月末结转至未交增值税呀 查看全部回复
3624
这个不能算是资产类科目,应该算是过渡科目 会计准则中也明确说明了 一般无余额 查看全部回复
2437
一般按照科目余额表录入, 查看全部回复
2781
张瑞峰
固定资产盘盈涉及以前年度损益调整 查看全部回复
一般,确认收益的时候记dai方 查看全部回复
4161
应付职工薪酬工资 查看全部回复
5905
venus老师
共同类科目指的是? 查看全部回复
5835
刘老师
利润分配-向投资者分红 查看全部回复
2701
借,利润分配-向投资者分红 dai,应付股利 借,应付股利 dai,银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3689
Yan
负债类,dai方登记期初数 查看全部回复
3859
你看下试算是否平衡 查看全部回复
4155
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