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杨老师.
是的 查看全部回复
1036
王苗苗老师
如果入账时记到了固定资产一般就需要计提折旧,等已提足折旧时可以停止计提折旧 查看全部回复
973
这是取得表计提工资吗,是的 查看全部回复
1030
李可可
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
942
wam
增值税、城建税及附加、所得税.房产税.土地使用税等均要计提 查看全部回复
1346
各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
497
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
506
andy老师
借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1111
工资总额是税前工资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代 缴的房费、个人所得税、水费、电费、住房公积金和社会保险基金个 人缴纳部分等全部计入工资总额 因此,在计算残疾人就业保障金时,涉及到的工资总额是税前工 资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代缴的房费、个人所得税、 水费、电费、住房公积金和社会保险基金个人缴纳部分等全部计入的 工资总额。 查看全部回复
865
安叔老师
借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
376
一般是包含当月的 查看全部回复
680
可以 查看全部回复
653
内账有必要计提税费吗?什么税费 查看全部回复
1108
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1167
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
1315
看你本月有没有产品,工人工资是进制造费用,结转至库存商品,没有收入,库存商品不用结转到成本中 如果本月没有生产,车间工人的工资可以直接计入当期损益(管理费用) 查看全部回复
630
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
854
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1249
可以不用计提 查看全部回复
1119
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
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如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
608
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1302
可以,没有影响 查看全部回复
1040
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
1352
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
1019
根据权责发生制原则,在借款期间是要算利息的,如果是按季支付利息或到期一次还本付息,是需要计提利息的 查看全部回复
1322
分公司是独立核算么 查看全部回复
1061
不啊,在所得税费用里面 查看全部回复
1406
付给另外一个物业公司的款项是劳务派遣吗? 查看全部回复
1262
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1109
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1528
是用的财务软件吗 查看全部回复
1069
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
830
任意公积金股东大会决定。 查看全部回复
652
颜老师
当月计提,当月发吗 查看全部回复
1317
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1305
去年账上预提了成本 查看全部回复
1261
李伟老师
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
881
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
固定资产购买卡车,实际支付款项知道么 查看全部回复
978
以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
1245
固定资产是长期使用的,一般是在1年以上 查看全部回复
1394
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1189
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
947
Harry老师
你好,一般需要当月计提当月的工资,当月支付。 查看全部回复
1221
可以的 查看全部回复
1454
原则上不行,实际操作是可以的 查看全部回复
1473
去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
1341
3月份支付的么 查看全部回复
1188
如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
1640
计提折旧? 查看全部回复
1050
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
账务上可以去计提工资吗,如果确实有工资支出可以计提的 查看全部回复
811
你好,一般写成计提无形资产摊销。 查看全部回复
1012
第一年:100*2/5=40 第二年:(100-40) *2/5=24 第三年:(100-40-24) *2/5=14.4 第四年和第五年:(100-40-24-14.4-0.4) /2=10.6 查看全部回复
701
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1434
最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
1380
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1604
你这样写分录,不影响今年的损益,明年汇算申报的时候,没有扣除不做调整 查看全部回复
1606
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1465
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1725
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2030
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1011
不计提 查看全部回复
1147
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1351
之前的分录反冲 查看全部回复
1439
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1642
需要 查看全部回复
1284
1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
1242
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
1661
易老师
不行 查看全部回复
1368
需不需要计提走应付职工薪酬?需要 查看全部回复
909
但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
1443
加计抵减不影响现金流量表啊 查看全部回复
1053
tammy老师
借,管理费用—工会经费 dai,应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
你是折旧期到了,但是净值比正常净值多了1690 查看全部回复
1460
44.45 查看全部回复
1192
转到营业外支出 查看全部回复
1537
放在计提的费用凭证后面 查看全部回复
1538
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1146
收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1410
按照权责发生制原则,有属于3月的工资成本费用的话,建议在3月计提,如果没有发放的话,先挂账 查看全部回复
932
弥补完还有净利润的话需要,弥补完还亏损就不用 查看全部回复
1405
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1193
去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
1171
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1325
工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提 查看全部回复
925
可以补计提的 查看全部回复
1179
Annina老师
1288
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1457
调整计提的分录 查看全部回复
1563
在"管理费用"科目下增设"执业责任保险费"明细科目,核算事务所根据有关法律法规发生的执业责任保险费。事务所在确认执业责任保险费时,借记"管理费用——执业责任保险费"科目,dai记"银行存款”、“其他应付款”等科目。 查看全部回复
913
可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1259
是车间工人还是车间管理员 查看全部回复
966
二月开始计提,当月购入固定资产下月开始计提折旧 查看全部回复
1426
秦枫老师
有的 查看全部回复
718
那你现在就冲减多计提 查看全部回复
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1795
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
740
跨年了么 查看全部回复
1168
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