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微尘
购买房屋一般是印花税和契税 查看全部回复
3704
mila老师
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3631
张老师
需要 查看全部回复
3480
高老师
不需要 查看全部回复
3961
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5218
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3425
安叔老师
那就做进项税额转出,同时更正申报,具体要不要补税看税务局意见的。补税的金额就是你抵扣的税额 查看全部回复
4031
Annina老师
用于集体福利,个人消费的项目不得抵扣进项税 查看全部回复
5511
建议做进项转出 查看全部回复
3640
哈哈老师
不能抵扣进项税额 查看全部回复
5001
如果有进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
2900
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 营业外收入 补贴3万计入营业外收入,如果执行新准则计入其他收益 进项可以抵扣 查看全部回复
6210
筱粒老师
25万的进项税可以抵扣 查看全部回复
4214
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4161
小福老师
同学可以把发票发出来看一下呢 查看全部回复
2999
这种金额不大的,可以直接进当期损益,你如果不抵扣的话,可以选择发票不抵扣勾选 查看全部回复
6240
操守为重
首先财务公司的记账是好意,其次,发票不是公司的抬头,税务局不认可是对的。 查看全部回复
3729
Icy 何
您红冲的时候就做进项税额转出了呀 查看全部回复
5460
对的,就是这个意思 查看全部回复
4337
您这个现在是没办法开红字发票的 查看全部回复
4537
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5324
冯冯
计提的时候没有发票吧? 查看全部回复
4462
公司没有车,老板拿回的维修发票则是老板个人的费用,是不能计入公司费用的。由于车辆非公司所有,因此代驾费也无法判定是因为老板个人事务还是公司事务产生的,所以也无法报销 查看全部回复
7693
小梦老师
让供应商给你开个红字发票,把前期入账的固定资产冲销 查看全部回复
4459
venus老师
那个不影响你不是已经申报上月了 查看全部回复
4719
同学 你好 查看全部回复
3992
入账可以,但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3235
大宁老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5135
王苗苗老师
先补记:借:固定资产 dai:应付账款 如果是企业会计准则,通过以前年度损益调整折旧,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧,如果不需要退税,借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4894
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5372
andy老师
借:库存商品/原材料等 负数 应交税费-应交增值税-进项 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
4017
借成本/费用 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
4174
陈米老师
用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务不能抵扣进项税额。该四件套不能抵扣进项。 该四件套送客户,借记销售费用,dai记银行存款。 查看全部回复
14810
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5650
不需要退还 查看全部回复
3600
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3698
一般是原分录负数或相反做,如果涉及损益类的,金额不大或者使用的是小企业会计准则,可以直接冲减,如果金额大使用的还是企业会计准则,可以用以前年度损益调整科目 查看全部回复
8003
4320
税务师晓雨
记到待认证进项税额 查看全部回复
3779
按照发票的金额*9%抵扣 查看全部回复
4752
做账可以,但是不能税前扣除 查看全部回复
3422
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4294
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4073
是的 查看全部回复
3147
可以抵扣的 查看全部回复
4357
李伟老师
可以抵扣 查看全部回复
4111
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3940
机动车统一销售发票(非二手车)按照票面注明的增值税额抵扣 查看全部回复
4788
你说的是退货吗,如果没有退货,先不做后续账务处理 查看全部回复
3848
Afei老师
麻烦您把发票发出来,我这边看不见发票 查看全部回复
3903
悠悠老师
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4327
这种不能抵扣 查看全部回复
3619
夏老师
可以用发票复印件 查看全部回复
5090
简易计税的生产用的材料不能进行抵扣。你公司的这种行为多抵扣了税款。一经税务局发现,会根据你的金额大小做出判定,补交税款,滞纳金及罚款。重则涉嫌偷税。 查看全部回复
5108
你好,发票没有问题,但是数量与价格不太合常规 查看全部回复
4175
可以查到 查看全部回复
5098
你好,在增值税发票综合服务平台,你可以根据需要勾选认证抵扣进项发票 查看全部回复
4873
4248
现在不用分期抵扣了 查看全部回复
4959
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3650
你好,2017年度至今可抵扣的通行费纸质发票分为三类:(1)2017年1月1日至2018年6月30日取得的高速公路通行费发票可按3%抵扣进项税额;(2)2017年1月1日至2018年12月31日取得的一级、二级公路通行费发票可按5%抵扣进项税额;(3)支付的桥、闸通行费纸质发票均可按5%抵扣进项税额。 查看全部回复
4476
你好,没有取得发票的固定资产所提折旧不能税前扣除,所得税汇算把这部分折旧调出 查看全部回复
6551
你好,红字发票入帐,会计科目与方向与上月入帐的一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3231
3445
如果是采购的货物在小规模期间已经销售了,那就是用于简易计税,取得的进项不得抵扣,应该做进项税额转出 查看全部回复
4943
没问题,可以放到8月账里做账抵扣的 查看全部回复
4495
用于简易计税,免税,集体福利,个人消费项目的进项税不能抵扣 查看全部回复
3367
可以的 查看全部回复
5101
如果是成本发生了,还没有取得发票的,可以暂估成本 查看全部回复
5978
4758
吕敬宇老师
您好,是可以留在以后抵扣的。但要注意,库存数要和抵扣额计算出来的金额对的上。 查看全部回复
5162
7866
你好,31200是不含税收入税额1872是正确的 查看全部回复
7577
红字发票先把去年做的分录冲红,然后按照正确的发票入账 查看全部回复
7483
账号正在注销中
可以 查看全部回复
5805
通行费的电子普票可以抵扣 查看全部回复
4626
借管理费用-差旅费,应交税费-应交增值税(进项税),dai现金/银行存款 查看全部回复
4581
免税的不能抵扣进项 查看全部回复
9225
记入到办公费里面,可以抵扣进项税额 查看全部回复
6084
可以的,不抵扣直接做费用 查看全部回复
4527
食堂的装修费记入福利费,但是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
4977
您好,公司主要是做什么的呢 查看全部回复
6291
发票来了,把暂估的分录冲销,按照发票金额入账就行 查看全部回复
8289
您好,不需要帐务处理 查看全部回复
4833
这个是可以入账的,记入到成本里面就行 查看全部回复
7839
5544
不能 查看全部回复
6615
您好,原材料的话,您今年直接做账就行 查看全部回复
9216
对方是自产自销的,开出来的免税普票,你们用于一般计税项目可以抵扣增值税,增值税按照票面金额*适用税率 查看全部回复
11601
可以勾选抵扣,之前的把税费调出来 查看全部回复
10494
归老师
可以在20年暂估一个费用,21年红冲后做账就可以。 查看全部回复
32130
6660
没票的尽量想办法要票,老板认同可以做账,但是没发票税前不能扣除,对公付款的,让对方开票,前期财务不规范的只有后期慢慢规范 查看全部回复
10044
您好,这种机动车销售统一发票是可以抵扣进项税的。 查看全部回复
7425
Karina老师
去认证了吗? 查看全部回复
13986
收到进项发票本月认证入库,借:库存商品,应交税费—应交增值税(进项税税额),dai:银行存款, 查看全部回复
7722
付款了就去冲应付款就行,发票到后肯定要红冲暂估成本分录,按照发票成本来入账,这样账上思路清晰,建议下次再做暂估的时候不用做进项税额,只暂估不含税价格就行, 查看全部回复
7803
去年入账的时候做的什么分录? 查看全部回复
9202
当时支付的装修款做的账务处理是什么?是做预付账款入账了,还是当时就确认装修费用了? 查看全部回复
9444
李可可
823
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