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莹老师
资产负债表的期末数字是时点数,利润表的本年累计数是期间数 查看全部回复
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清岚
借 主营业务成本 dai工程施工 查看全部回复
4413
高老师
你查下21年资产负债表期初数据与应收账款对应的30多万对应什么科目,这个科目与应收账款对应调整一下,摘要注明原因 查看全部回复
3159
张瑞峰
可以有余额,月末按照施工进度确认收入同时结转成本 查看全部回复
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一般来说,制造费用是当月结转到生产成本,但也存在特殊情况,有些企业由于生产周期较长,制造费用不在每月进行结转,而是到了一定时期再进行结转分配。 查看全部回复
4582
李钢老师
如果是当月的,把结转的凭证删了即可 查看全部回复
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找到差异,调整一致,账表要一致 查看全部回复
4284
王苗苗老师
结转成本、分期和不分期分录都是一样的 查看全部回复
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你这基本是完全不懂分录呢。 购进的时候 借:原材料 dai:应付账款 领用的时候 借:合同履约成本 dai:原材料 结转成本的时候,如果没有使用工程结算, 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 建议好好学习一下,你这样做账,第一、核算的利润都是错的,会多算利润,多缴企业所得税。其他的问题就不用说了 查看全部回复
3365
个别计价法、加权平均法、先进先出法 查看全部回复
3873
您出库为什么要挂预付账款? 查看全部回复
3893
哈哈老师
紫建账说的是你自己建账,定额正税说的是你征税的一个方式 查看全部回复
3721
核对固定资产入账金额与竣工决算报告金额是否一致,如果一致请核实这笔钱是否是多付的,多付需要对方退回,不是多付的做出情况说明后核销。如果不一致,而且正好少计了这笔钱,那就补计入固定资产。 查看全部回复
4415
按照你销售出去的商品对应结转成本 查看全部回复
5061
正常情况管理费用的福利费应该是正数的。 查看全部回复
4589
大宁老师
结转完工产品成本 借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
2990
保本点=固定成本/(1-变动成本率)或者固定成本/边际贡献率 变动成本率=变动成本/收入 查看全部回复
3774
没有直接关系,因为可以抵扣的进项税额和成本发票不一定是对应的 查看全部回复
10081
venus老师
你可以重新盘点,从这个月作为期初 查看全部回复
3181
生产销售的是吗 查看全部回复
4051
是手工帐吗?还是内部现金和银行的流水账 查看全部回复
3050
简易计税的不用结转,一般计税的需要结转到未交增值税科目 查看全部回复
3987
成本结转方法有4种,先进先出、加权平均、个别计价、后进先出、我国不采用后进先出方法核算 查看全部回复
5566
Annina老师
结转到利润分配里面 查看全部回复
4070
普照
你说的是不是这个意思 查看全部回复
3393
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5874
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4534
小小
其他业务收入是对应其他业务成本 查看全部回复
2492
先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3807
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3817
对的,你要把本期做账的净利润填写在所有者权益里面的未分配利润里面 查看全部回复
5642
您说的结转是什么意思?结转到本年利润吗? 查看全部回复
3223
操守为重
9月份的报表准确吗? 查看全部回复
3505
andy老师
结转工程结算、工程施工科目,对应项目两科目不留余额。 借:工程结算【项目】 dai:工程施工-合同成本【项目】 dai:工程施工-合同毛利【项目】 查看全部回复
4298
你好,权益类科目 查看全部回复
2849
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3728
用财务软件做账的就先买财务软件,整理公司筹建以来所有相关的业务、已经对应的票据,单据等 查看全部回复
4262
一般是确认收入再确认成本 查看全部回复
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营业外收入是指与企业的业务经营无直接关系的收益。资产处置损益是新增加的会计科目,主要用来核算固定资产,无形资产,在建工程等因出售,转让等原因,产生的处置利得或损失。比如处置的固定资产是正常的,还可以使用的,就作为资产处置损益核算。如果是不可用,处置的是报废的固定资产,就作为营业外收支核算。 查看全部回复
3876
生产成本主要是归集相关成本的,然后结转到库存商品,借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
3913
你好,看你税局备案时选择的会计制度 查看全部回复
3574
代理记账一般都不了解企业的实际情况,有的是根据企业提供的发票去做账的等等,存在各种问题。想把账做好,一般都需要找个全职会计。至于错账乱账、漏记的,应该根据实际情况去调整 查看全部回复
3405
也可以这么做,只是先记入管理费用正规点 查看全部回复
3733
借:主营业务成本负数 dai:库存商品负数 查看全部回复
4365
不需要结转,直接在资产负债表的存货体现 查看全部回复
3380
这个需要看之前结转增值税是咋做的,有可能结转方式就是没涉及到销项和进项税额的时候结转以后会有余额的 查看全部回复
4190
李伟老师
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
8756
多结转了,红冲了就好了 查看全部回复
5292
收到利息不需要结转,分录很简单,你可以说下你具体想做什么 查看全部回复
3678
不一样 查看全部回复
4239
悠悠老师
就是你已填现金那一行 查看全部回复
4953
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3812
同学转不了两个公司不同的业务费用,不能直接转,公司不做了注销就全部清算了 查看全部回复
4434
一般不用,都结转到未分配利润中或本年利润中了 查看全部回复
4066
如果只是变更了名字,其他不变,那么接着原来的做。如果是把原来的车间里面的东西买了,那么按照购进相关资产记账 查看全部回复
4396
同学您好,建议进行全面盘点,包括现金,银行存款,存货,固定资产,往来,编制盘点表作为期初数据,建账处理即可。 查看全部回复
4338
你好,应收账款建帐应按终极明细科目方向 查看全部回复
3492
只要想算都可以算 查看全部回复
2589
你好,填0 查看全部回复
5724
每个月或者年底一次结转都行 查看全部回复
4872
推荐增值税结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4187
税务师晓雨
先把损益类结转到本年利润,然后再结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
4038
一般是这样 查看全部回复
2368
可以通过盘点去查相关的数据,然后建账 查看全部回复
3136
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3259
金额小的话,直接补记到今年就就可以 查看全部回复
4108
你把未分配利润的期初数改一下就好了 查看全部回复
4447
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
材料真实存在,就是票没开来吗?如果是的话,需要按实际收入结转成本 查看全部回复
4635
发现错账,改一下就可以了,建账多麻烦? 查看全部回复
5984
如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
4750
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
根据财务软件情况看,一般都是可以的 查看全部回复
3208
小黑
你是用的小企业还是企业准则,目前的软件小企业是5开头,企业是6开头,以前的财务软件基本是6开头 查看全部回复
13022
利润表是这样,资产负债表不是这样 查看全部回复
4146
先确定前几个月是否公司已成立。如果成立了,邮费不大,直接做10月处理。 查看全部回复
3209
制造费用月末结转到生成成本科目,具体会计分录: 当制造费用发生时: 借:制造费用 dai:原材料/库存现金/银行存款/应付职工薪酬/累计折旧/累计摊销 月底结转成本: 借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
4547
你好,如果以前月末结转了,本月及以后每月末就结转 查看全部回复
4002
潇洒老师
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4794
如果你们企业现在所有的资产负债所有者权益都是0,那么你的期初数,可以填0 如果不是,那需要先确认这些数据,然后作为期初建账 查看全部回复
3339
新公司建账,期初数都是0 查看全部回复
4575
如果是生产企业的话,需要先做成本核算的,如果不会,需要先学习一下成本核算 查看全部回复
5106
没关系,现在也可以结转 查看全部回复
3250
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4674
类别根据你们公司平常业务,自己命名,比如取现 查看全部回复
3636
这个让软件公司给你们升级或咨询一下,新增一级科目自己新增,可能出报表取不到数 查看全部回复
4810
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
4097
放在下个月调整过来,同学 查看全部回复
3412
借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
3122
你是考证还是学习理论?还是工作中要申报? 查看全部回复
14086
外账简单理解就是对外提供的账务, 比如每个月要给税务机关提供公司报表。 查看全部回复
3248
损益类科目需要结转 查看全部回复
3979
没有变化 查看全部回复
3502
你好,如果做帐的每笔分录借dai方合计金额都相等的话,本期发生额借dai合计会相等;如果期初余额不平衡,期末余额一般不会平。 查看全部回复
3717
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
不需要。 查看全部回复
3856
增值税有很多做法,如果你都把进项和销项结转到未交增值税的话,那就不用结转了 查看全部回复
5268
如果以前无账务的话,是的 查看全部回复
3314
月末不仅要结转成本还要结转收入,目的是要核算企业盈利多少亏损了多少。把成本费用结转到本年利润的借方,把收入结转到本年利润的dai方。本年利润有借方结余说明本月亏损,有dai方结余说明盈利 查看全部回复
5302
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