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Annina老师
只要不是用于简易计税,免税,计提福利,个人消费项目的增值税都可以抵扣 查看全部回复
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金额大吗? 查看全部回复
3309
哈哈老师
负数也是正常的 查看全部回复
4349
操守为重
借:应付福利费 dai:现金 查看全部回复
3338
可以 查看全部回复
3160
小福老师
同学可以把发票发出来看一下呢 查看全部回复
2999
小梦老师
什么业务销项税减免 查看全部回复
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同学 你好 应交税费-应交增值税(进项税额)科目出现在哪个凭证,进项票就附在哪个凭证后面哈 查看全部回复
3420
筱粒老师
这种金额不大的,可以直接进当期损益,你如果不抵扣的话,可以选择发票不抵扣勾选 查看全部回复
6240
您好,没有对应的成本吗? 查看全部回复
2786
Amy老师
是11月份对方开给你们红字发票吗? 查看全部回复
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不论是哪个付的,招待费的进项都是不能抵扣的 查看全部回复
2787
大宁老师
有没有实际业务? 查看全部回复
3761
高老师
如果是一般纳税人,专票税额可以抵扣 查看全部回复
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就是从应支付的分包工程款中抵减这部分保证金吗? 查看全部回复
3440
对方先在税控盘里申请红字发票信息表,系统校验通过后,会生成带有“红字发票信息表编号”的信息表,对方下载下来后发送给你方,再由你方进入税控盘操作上传 “红字发票信息表”后,就可以开具红字发票了。 查看全部回复
4280
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
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实际付款是最终结算价吗?如果是差额部分做对应的进项税额转出 查看全部回复
3935
首先财务公司的记账是好意,其次,发票不是公司的抬头,税务局不认可是对的。 查看全部回复
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Icy 何
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3197
按照13%抵扣 查看全部回复
6984
venus老师
本期没有也无法抵扣掉同学 查看全部回复
2823
您红冲的时候就做进项税额转出了呀 查看全部回复
5460
可以红冲的,如果购买方已经抵扣的,由购买方开具红字信息表。如果购买方未抵扣,则由销售方自行开具红字信息表 查看全部回复
4359
进项认证了吗 查看全部回复
3491
建议您做分录借固定资产 应交税金-应交增值税-进项税额 dai其他应付款,他报销付款时在做借其他应付款dai现金或银行 查看全部回复
3895
属于当期的费用就做到当期 查看全部回复
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进项只涉及专票,对于销项,可以开具的专票,也可以是普票。 查看全部回复
3515
专票可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3458
?? 查看全部回复
4730
红冲当时的分录 查看全部回复
4076
一般来说就是销项税额减去进项税额,如果有免税销售额的话,就再减去免税销项税额。 查看全部回复
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有真实支出即使没有发票也最好做账这样才好对外开票 查看全部回复
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那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
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不能 查看全部回复
2806
可以正常抵扣,只是这样信息不全 查看全部回复
7624
可以下个月实际缴纳时做到其他收益或营业外收入中 查看全部回复
3879
安叔老师
你好,是看进项税额,看自身需要勾选多少进项额 查看全部回复
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您这个现在是没办法开红字发票的 查看全部回复
4537
你可以确认收入,成本暂估 查看全部回复
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一般结转至未交增值税科目 查看全部回复
2788
你说的销项和进项应该换成你的收入和成本 查看全部回复
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小规模纳税人取得专票不能抵扣,价税合计计入成本或费用 查看全部回复
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因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
18020
技能人员或者专业技术人员职业资格继续教育是指纳税人接受技能人员职业资格继续教育、专业技术人员职业资格继续教育支出,技能人员职业资格是指消防设施操作员或焊工等从事技能方面证书,而专业技术人员职业资格是指教师资格证或会计资格证类型证书 查看全部回复
2984
账务上把这两笔进项税额,做应交税费-应交增值税-进项税额转出科目 查看全部回复
4694
冯冯
取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 取得注明旅客身份信息的铁路车票的,按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
4049
为什么不能勾选呢? 查看全部回复
3531
用在什么用途呢? 查看全部回复
4575
可以抵扣进项税额 查看全部回复
2794
如果是本期增值税dai方大于借方,说明需要缴税 查看全部回复
4084
需要认证 查看全部回复
3600
橘子
同学,增值税是不能少缴的 查看全部回复
4194
建议一致,不然会有税务风险! 查看全部回复
4865
不能的 查看全部回复
5573
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
4098
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
2995
您按照实际业务销项减进项即可 查看全部回复
3538
按理说是应该收到红字发票再做转出哈 查看全部回复
3755
请问以前月份是指交通运输发票计算抵扣政策上线之前所发生的费用吗 查看全部回复
3988
这个让对方开红字发票信息表,开红字发票就行 查看全部回复
3090
如果您已经没有进项,那么您需要缴纳增值税就是含税销售额/1.13*0.13 查看全部回复
4550
tammy老师
你是购进商品吗 查看全部回复
3506
(3)取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,其进项税额计算公式为: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
3304
实名汽车票可以抵扣进项 查看全部回复
3330
清岚
您如果只是想要平账的话,用现金可以平账,不过像您公司这样低税点购票的行为是不规范的,可能存在一定的涉税风险 查看全部回复
3359
抵扣方开红字信息表,开票方冲红重开 查看全部回复
3528
4768
1.用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。 其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 2.非正常损失所对应的进项税,具体包括: (1)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (2)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (3)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (4)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 3.特殊政策规定不得抵扣的进项税 (1)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (2)纳税人接受dai款服务向dai款方支付的与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 查看全部回复
4386
按照发票上税额勾选抵扣 查看全部回复
3911
Afei老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
4213
直接做账务处理就行 查看全部回复
7323
那个不影响你不是已经申报上月了 查看全部回复
4719
同学,你好,你取得的普通发票可以作为成本入账,后期企业所得税时算成本的 查看全部回复
4832
这个对方没有抵扣不应该给你们打电话吧 查看全部回复
3510
用你们这边的第一联复印一份复印件盖上你们公司的发票章给对方就可以了 查看全部回复
4074
莹老师
免税的就没有进项税可抵扣呀 查看全部回复
7532
全额申报,留着以后抵扣 查看全部回复
3779
是的哈 查看全部回复
4102
能完整描述一下您的业务吗 查看全部回复
5770
应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3786
你的意思是,你开出的商品,没有进项票? 查看全部回复
3722
专票认证抵扣通过增值税发票服务平台勾选统计认证,纸质抵扣联单独装订保管,税局一般不会查纸质抵扣联,真查到了,解释下,没事 查看全部回复
4662
可以的 查看全部回复
3142
采集是什么意思?我理解的是火车票是计算抵扣,到时候次月申报纳税的时候直接按照实际情况填写即可 查看全部回复
3100
那上个月装订的时候没有发现少一张发票么,可以重新装订下 查看全部回复
3631
Summer
建议按照规范处理,可以处理成不开票收入 查看全部回复
4541
费用是什么费用?是为了开办公司的必要支出吗? 查看全部回复
4369
同学 你好 查看全部回复
4010
这个具体交多少税不是咱们能够决定的,如果您是真实的业务的话,您可以正常缴纳。税负率只是税务局用于检查纳税异常企业的一个数据范围。 查看全部回复
3254
入账可以,但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3244
假如不缴纳增值税的情况下 13%税率 =426120.62 查看全部回复
4566
你把你的业务详细说一下吗? 查看全部回复
3637
不能这么开 查看全部回复
5453
可以报销,也可以抵扣 查看全部回复
3918
这个不能抵扣进项税额 查看全部回复
3431
报税的时候在附表二里面做进项税额转出就行了 查看全部回复
4207
王苗苗老师
你的思维是错的。你想赚多少钱,是根据购进的成本+利润去计算的。 查看全部回复
2933
是的,必须以报关单为准。以前还可以出证明,现在直接不给退税。 查看全部回复
4286
甜甜老师
这个您是具体什么业务这样来做分录的呢,预收账款一般对应的是收入之类的,成本支出dai方一般确实是应付账款,其他应付款等之类的 查看全部回复
4002
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