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张老师
税法有明确的规定:纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3799
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6704
mila老师
到进项税认证平台选择日期查询 查看全部回复
3924
微尘
购买房屋一般是印花税和契税 查看全部回复
3704
一般收到进项发票计入原材料,等材料领用了计入工程施工或者合同履约成本归集,等到确认收入时同时结转主营业务成本 查看全部回复
2803
进入进项税额认证平台输入起止日期可以查询 查看全部回复
4204
而已老师
可以自己统计,增值税专用发票在勾选平台里可查 查看全部回复
5084
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3649
购买的时候 借:管理费用 dai:银行存款 抵减的时候 借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:管理费用 查看全部回复
2770
这个不是直接就说做平的,还要看之前具体的账务怎么处理的,为什么产生待抵扣负数 查看全部回复
5073
揭老师
对的 还有对应的附加税 查看全部回复
3493
筱粒老师
一般纳税人取得农产品发票,可以计算抵扣:买价*扣除率(这里是9%),所以可以抵扣300*9%=27万 查看全部回复
2975
不用交个税 查看全部回复
3626
Annina老师
就是认证了未抵扣完的 查看全部回复
3853
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
不可以 查看全部回复
4393
这个需要和对方协商,不过不建议这样操作,购买发票的行为存在涉税风险 查看全部回复
4427
需要 查看全部回复
3480
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3857
高老师
不需要 查看全部回复
3961
具体业务? 查看全部回复
2556
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4269
可以提供成本 抵扣企业所得税 但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3095
劳务派遣人员是劳务公司员工,不可以在劳务公司注册地出差 查看全部回复
3309
venus老师
是的 查看全部回复
4083
没有规定必须一致,但是也不能差别特大,根据实际业务开票 查看全部回复
3269
借管理费用等 dai应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
4446
若鱼老师
一般不会增加,进项转出的对应科目是成本费用的话,还可以减少企业所得税 查看全部回复
3890
安叔老师
税率都是9%? 查看全部回复
3429
如果你是一般纳税人且收到的是专票,专票进项税额可以抵扣。 查看全部回复
8176
教育附加税抵扣是什么意思呢 查看全部回复
4931
如果你的费用和成本大于收入是不需要交纳所得税的 查看全部回复
3866
Summer
可以的,进账可以留抵的, 查看全部回复
3830
只能对应扣除 查看全部回复
4698
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3434
那就做进项税额转出,同时更正申报,具体要不要补税看税务局意见的。补税的金额就是你抵扣的税额 查看全部回复
4040
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
可以入账,但不能税前扣除。但500以内的无需办理税务登记的自然人处的支出开具的收据可以税前扣除 查看全部回复
3768
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4453
xinyue
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5378
Amy老师
建议据实开具。 查看全部回复
4029
是的。简易征收的税额不能用进项税额抵扣。 查看全部回复
3147
进项税额是有发票勾选平台数据自动传过去的 查看全部回复
3545
你好,你说的商品抵扣是指进项税额抵扣? 查看全部回复
2880
借管理费用,dai银行存款,抵扣时,借应交税费-应交增值税-减免税额,dai管理费用 查看全部回复
3292
根据财税〔2018〕51号规定,“自2018年1月1日起,企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分,准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除”。 查看全部回复
5390
张瑞峰
退回去了应该做进项税转出,应交增值税=销项-进项+进项转出 查看全部回复
3724
可以抵扣的。 查看全部回复
17511
那你材料是哪里取得的呢 查看全部回复
4073
不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4447
可以的 查看全部回复
3900
哈哈老师
这个按理说不能同一个人 查看全部回复
4484
夏老师
具体要查找差在哪 查看全部回复
3688
一般纳税人的税控盘的维护费可以全额抵进项 查看全部回复
3841
如果是正常的业务,没有什么风险哦,不需要额外多交税,等之后销项多了再抵扣就行。 查看全部回复
3878
大宁老师
如果有应交增值税,建议月月结转 查看全部回复
3460
莹老师
可以多设立两家小规模纳税人的公司,分散经营业务,使销售收入都控制在季度45万(月15万)以内,利用小规模纳税人的优惠政策可以减少缴纳增值税。 查看全部回复
3676
清岚
建议您选择合作商时尽量考虑可以开具专票的合作商 查看全部回复
3454
可以 查看全部回复
3441
现在没有抵扣时间限制 查看全部回复
3734
如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
4268
李伟老师
建议您咨询相关部门,正常情况下应该是会有数据的哈 查看全部回复
3957
您如果进口有增值税缴款书,一般纳税人正常是可以抵扣的 查看全部回复
3214
(1)销售方开具红字专票时,冲减前期已确认的收入和销项税额. (2)销售方开具蓝字专票时,根据蓝字专票在当期确认收入和销项税额. (3)购买方根据《开具红字增值税专用发票信息表》,冲减前期已确认的采购成本,同时作进项税额转出;取得红字专票后,将其作为冲减分录的附件. (4),购买方取得蓝字专票后,根据蓝字专票在当期确认采购成本和「待认证进项税额」(进项税额). 查看全部回复
8165
一般纳税人购进用于生产销售或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率抵扣进项税额。除此之外,购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%扣除率抵扣进项税额。 查看全部回复
3870
不可以哦,A公司是承租方,B公司是出租方,他俩是合同双方,发票应由B公司开具。 查看全部回复
4274
借:管理费用 dai银行存款 抵扣增值税时 借应交税费-应交增值税(抵减税款)dai管理费用 查看全部回复
2787
用于集体福利,个人消费的项目不得抵扣进项税 查看全部回复
5511
借:成本类科目,同时dai:进项转出 查看全部回复
4179
红字信息表在开票软件里面可以看到 查看全部回复
4847
您好,这个只能留底不能申请退税 查看全部回复
3344
记载乘客身份信息的 可以抵扣 查看全部回复
5717
对的 这样做没错 但是留抵的话 我一般结转到转出未交增值税的借方。没必要转到未交增值税 查看全部回复
3645
直接在申报表二里面填就好了 查看全部回复
3146
如果是您实际缴纳,并且有增值税专用发票,一般纳税人是可以做正常抵扣的 查看全部回复
4483
开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
3324
对,这个没有期限限制 查看全部回复
3467
专票的话,对方没有认证你们自己开红字发票信息表,然后自己开红字发票就行 查看全部回复
3537
增值税税负率=当期应缴纳增值税/当期销售收入*100% 查看全部回复
3589
5732
建议做进项转出 查看全部回复
3667
这属于预付款开发票,数量那里可以写小数,根据发票金额纳税,没有抵扣款的话意味着要先缴纳增值税,下个月有进账再抵扣。只要按开票金额申报纳税,税务上没什么风险 查看全部回复
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《国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第45号)规定:“一、增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。纳税人在进行增值税纳税申报时,应当通过本省(自治区、直辖市和计划单列市)增值税发票综合服务平台对上述扣税凭证信息进行用途确认。 增值税一般纳税人取得2016年12月31日及以前开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票,超过认证确认、稽核比对、申报抵扣期限,但符合规定条件的,仍可按照《国家税务总局关于逾期增值税扣税凭证抵扣问题的公告》(2011年第50号,国家税务总局公告2017年第36号、2018年第31号修改)、《国家税务总局关于未按期申报抵扣增值税扣税凭证有关问题的公告》(2011年第78号,国家税务总局公告2018年第31号修改)规定,继续抵扣进项税额。” 查看全部回复
3909
问题不大,普票主要是名称和税号。要是严谨的话,可以作废,重开。 查看全部回复
4560
只要是同一样东西就能开 查看全部回复
4430
按照购销合同记载的金额计算 查看全部回复
4657
小福老师
同学 你好 查看全部回复
5958
可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
4000
这个在附表二进项税额转出里面填写 查看全部回复
3637
不能抵扣进项税额 查看全部回复
5001
一般纳税人快递公司的税率才6%,你们给8个点税费亏了啊 查看全部回复
2983
如果有进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
2900
后面有插入备注,能看到是什么意思吗 查看全部回复
3319
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 营业外收入 补贴3万计入营业外收入,如果执行新准则计入其他收益 进项可以抵扣 查看全部回复
6237
周老师
需要交纳车辆购置税和车船税,如果是新能源车就不用交税。进项税是在车辆价款内包含的,单位如是要是一般纳税人的话可以抵扣。公司名义购买的车辆公司可以列支油费、保险等车辆相关费用,个人名义购买的车辆不能在公司列支费用,但可以租赁给公司使用,需要交纳个人所得税。 查看全部回复
7688
对,三月份就可以开始抵扣 查看全部回复
4384
这个只能在一个单位扣除,不能两个单位同时扣除的 查看全部回复
4372
25万的进项税可以抵扣 查看全部回复
4223
要分两种大类 查看全部回复
3575
第1种 查看全部回复
3815
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