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patience
可以 查看全部回复
2615
andy老师
你们属于自产自销农产品的范畴就可以 查看全部回复
5853
可以以后月份勾选认证 查看全部回复
2073
许老师
不可以的 查看全部回复
3991
进项税额转出处理 查看全部回复
2677
tammy老师
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2112
甘老师
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
有留底要么抵扣后期的税款,要么申请退税 查看全部回复
2290
跨月可以的 查看全部回复
2239
是的,在申请红字信息表当月转出 查看全部回复
1816
孙老师
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
国家税务总局《关于外贸企业出口视同内销货物进项税额抵扣有关问题的通知》规定,自2008年4月1日起,外贸企业出口视同内销货物的进项税额抵扣必须符合以下要求:(1)必须在规定认证期限内办理认证手续的增值税专用发票,否则不予抵扣。(2)必须在出口货物规定申报退(免)税的期限截止之日的次日起30天内,向主管退税的税务机关申请开具《外贸企业出口视同内销征税货物进项税额抵扣证明》,并凭此证明在下一个征收期内进行申报抵扣,否则不予抵扣。(3)抵扣的进项税额必须小于或等于证明所列税额,否则不予抵扣。 查看全部回复
2314
2785
4811
冲掉的固定资产? 查看全部回复
5197
安叔老师
一般纳税人取得经营用专用发票可以抵扣进项税额 查看全部回复
2703
一般纳税人简易征收5%不得抵扣进项,是指销售方不得抵扣进项 查看全部回复
6066
云峰老师
同学你好 不含税销售收入*(1-2.8%)就是需要勾选的进项 查看全部回复
2503
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2325
高老师
红字发票不需要在勾选平台处理,收到红字发票与信息表一起入帐就好 查看全部回复
7030
你看一下期末结转的成本对不对,是不是多结转了。 查看全部回复
2631
颜老师
可以的,这种情况还挺多的 查看全部回复
1895
wam
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2497
杨老师
2126
小轿车的税率一般是13%,购进小汽车取得专票可以正常抵扣的 查看全部回复
3185
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3461
是 查看全部回复
2358
已经申报完增值税之后就不好重新认证了,你可以尝试更正申报 查看全部回复
2089
小妮老师
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3616
开具红字信息表给对方,让对方开具红字发票给你们 查看全部回复
2694
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2266
你看一下所属期现在是几月 查看全部回复
27820
同学,你好,可以的。 查看全部回复
3466
同学你好 1、借应交税费-应交增值税(进项税额)dai固定资产 查看全部回复
1393
车辆购置税按车辆发票价格的10%计算,不含增值税 查看全部回复
2575
同学,稍等 查看全部回复
2481
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2008
是当月的发票可以的当月作废 查看全部回复
2214
可以,是分包 查看全部回复
2142
1659
2646
王苗苗老师
期初余额是系统带出来的,本期发生额和本期实际抵减额是你自己填写的 查看全部回复
3753
销项税额=2260000/(1+13%)*13%=260000;进项税额=196000,应缴纳的增值税=260000-196000=64000 查看全部回复
6286
燕子老师
同学你好,只要不是用于不得抵扣项目都是可以抵的,这个放心啊 查看全部回复
11176
出差途中发生的住宿费(开具专用发票)、注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单、注明旅客身份信息的铁路车票、注明旅客身份信息的公路水路等其他客票 查看全部回复
2168
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2987
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2988
您好,普票和专票都可以全额抵扣的 查看全部回复
3297
是加计抵减吧 查看全部回复
2730
如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2389
把应交税费的明细给我发下看看吧 查看全部回复
2804
对方要开红字发票 查看全部回复
2720
十一月份的发票作废,重新开具 查看全部回复
2933
是销售退回了么,可以部分开红字发票,你这边申请红字信息表,然后上传发给对方,对方开负数发票 查看全部回复
2681
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2587
跟供应商那边说一下,叫他们跟你统一名称 查看全部回复
2860
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
同学你好 你说的是一个期间,还是从开始至销售的对应 查看全部回复
2453
是一般纳税人么,填写了未开票的销项可以用进项来抵扣 查看全部回复
3460
如果想缴点税,接近应纳税额就行 查看全部回复
如果适用15%的抵减,是的 查看全部回复
2923
不算 查看全部回复
1927
房租? 查看全部回复
3746
可以的,在年度汇算清缴前取得发票都可以税前扣除 查看全部回复
2680
已经跨月 查看全部回复
10278
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3918
2809
认证抵扣,最终形成留抵金额 查看全部回复
2009
本月做相应的调整凭证就行了 比如上月取得的进项票你没有分出来全部计入了原材料的成本 本月调整分录 借:原材料(红字) 借:应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2764
冲红的不需要 查看全部回复
4114
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6122
2853
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4194
开的是公司抬头发票的话可以正常抵扣 查看全部回复
2626
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
1980
用复印件代替丢失的联次 查看全部回复
2430
风险就是无法取得对方开具的红字发票入账 查看全部回复
2940
可以的 查看全部回复
3410
由于你们购入时已经抵扣进项税了,现在销售使用过的固定资产按一般计税,13% 查看全部回复
3012
小规模纳税人不可以抵扣进项税 查看全部回复
1916
《财政部 国家税务总局关于增值税若干政策的通知》(财税[2005]165号)“六、一般纳税人注销时存货及留抵税额处理问题”规定:一般纳税人注销或被取消辅导期一般纳税人资格,转为小规模纳税人时,其存货不作进项税额转出处理,其留抵税额也不予以退税。 查看全部回复
8787
如果发票信息是采购的原材料 借原材料 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
按收到发票金额补入账 查看全部回复
1962
Harry老师
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3241
根据财税〔2016〕36号 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。因此,一般纳税人购进的dai款服务不得从销项中抵扣。 查看全部回复
5612
不需要退回去 查看全部回复
2023
小小
转到待认证进项税 查看全部回复
1771
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3751
这种情况无需进项发票的,你们就按照正常销售处理即可 查看全部回复
2508
应交税费-未交增值税的借方 查看全部回复
3268
一般是可以的,但企业本地住宿费如果是招待客户开具的专票不能抵扣 查看全部回复
2961
如果计入了管理费用,借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
4449
你好,差额征收的业务适用或选择的是简易计税,相应的进项税额按规定不可以抵扣。 查看全部回复
4219
借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费-待认证进项税 查看全部回复
2907
发生退货需要开红字发票 查看全部回复
2404
venus老师
当然可以抵扣 查看全部回复
2684
3748
不可以,购买方已抵扣的进项税额,开红字的话,由购买方申请红字信息表 查看全部回复
3443
不用申请,在电子税务局备案就可以享受 查看全部回复
2272
取得普票不能抵扣 查看全部回复
4728
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