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小月老师
小规模纳税人每季开普票在450000内是不需要交增值税及其附加的 查看全部回复
3571
清岚
直线法和年数总和法会吗? 查看全部回复
3710
Amy老师
收入都是为不含税销售额。 查看全部回复
5475
Annina老师
属于当期的收入就做到当期 查看全部回复
3370
借库存现金,dai润分配未公配利润,应交税费应交增值税 查看全部回复
3730
如果你没有发生成本就是0 查看全部回复
5242
高老师
收款时借:银行存款 dai;预收账款 开具发票借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2264
如果没有收入没有成本费用等,可以0申报 查看全部回复
3433
是的 查看全部回复
3944
大宁老师
倒推 查看全部回复
3588
资产负债表的应交税费 查看全部回复
4053
票面无税额是开具的免税商品吗? 查看全部回复
3718
不可以 查看全部回复
3002
不分 查看全部回复
4822
挂靠社保的,要么当做员工处理,要么挂往来 查看全部回复
3702
可以 查看全部回复
4096
易老师
金额有点大,可以现金还,相关还款资料要齐全 查看全部回复
2724
季报利润表的本期数是10月到12月的金额,本年数是1到12月的金额 查看全部回复
2396
抵扣好久抵扣都可以 查看全部回复
3000
揭老师
要对上 查看全部回复
3568
安叔老师
3742
andy老师
有图片吗? 查看全部回复
7124
按实际申报呀,工资哪里实发多少就报多少,社保那些填入专项扣除中 查看全部回复
3759
税务机关有权核定其应纳税额: (一)依照法律、行政法规的规定可以不设置帐簿的; (二)依照法律、行政法规的规定应当设置帐簿但未设置的; (三)擅自销毁帐簿或者拒不提供纳税资料的; (四)虽设置帐簿,但帐目混乱或者成本资料、收入凭证、费用凭证残缺不全,难以查帐的; (五)发生纳税义务,未按照规定的期限办理纳税申报,经税务机关责令限期申报,逾期仍不申报的; (六)纳税人申报的计税依据明显偏低,又无正当理由的。 依据 中华人民共和国税收征收管理法实施细则(国务院令第362号) 查看全部回复
4268
张老师
是的,作为12月的收入 查看全部回复
4020
Icy 何
核定征收一般是税局按照行业平均水平给出一个征收率的,一般针对的就是有些无法取得成本或者无法建立健全核算机制的公司,所以你们现在是怎样的数据可以报给专管员就好。 查看全部回复
3397
写1 查看全部回复
4321
本期金额是本年1月到12月的数据,上期金额是去年1月到12月的数据 查看全部回复
4004
看账上营业收入数据和应发工资数据 查看全部回复
3905
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
2504
季报根据利润表的累计利润总额填的 查看全部回复
2588
不能随意调整 查看全部回复
3353
全部0申报 查看全部回复
4117
真实业务的,没有影响 查看全部回复
3482
损益类科目在借方表示 查看全部回复
3506
1月—12月的开票收入 查看全部回复
4283
借银行存款9900,dai预收账款9900,借预收账款9900,应收账款20.22,dai主营业务收入9822,应交税费-应交增值税98.22 查看全部回复
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个税全员全额申报了的话可以】 查看全部回复
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是固定资产吗 查看全部回复
3040
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根据老板的卡流水做 查看全部回复
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其他应收款做资产减值损失 查看全部回复
3091
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借银行存款,dai财务费用-利息收入(借方红字) 查看全部回复
3946
1-10按照正常的工资计费用,计提工资就可以了,支付也是正常的核算,11月的收到的政府补助时确认:递延收益,针对1-10月份的补助:借:递延收益 dai:管理费用等,针对以后期间的在每个月平均分摊剩下的递延收益就可以了 查看全部回复
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如果涉及到通过以前年度损益调整科目调整后钩稽关系就会存在不一致,但是一般都是一致的 查看全部回复
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借银行存款,dai营业外收入 查看全部回复
4285
财务按照应收 查看全部回复
4166
还没有开票吗? 查看全部回复
3062
2333
具体看业务 查看全部回复
4305
货款你们是不是还要付给发货商,其实你们就只是赚一个佣金收入? 查看全部回复
4736
1.acd (贴现息计入财务费用) 2.b 3.a (80*1.13+2=92.4,代垫运费用应收帐款核算,现金折扣在实际享受时计入财务费用) 4.d(2的押金5万和收取的5的包装物租金6万用其他应收款核算) 5. c 169.5+92.4+11=272.9(4收取的保证金是其他应付款) 查看全部回复
5886
一般内外账的收入不一致是因为有可能少报收入,所以可能存在一定的税务风险 查看全部回复
3342
开票的部分是一定要确认收入的,另一部分要不要确认收入需要看你们合同约定 查看全部回复
3693
《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
3894
影亦老师
若企业是按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费则可以免征企业所得税;若不是,则不能免征。 查看全部回复
7216
venus老师
年收入12万免个税 查看全部回复
3465
张瑞峰
2000000/1.01*0.01 查看全部回复
4307
正常来说未分配利润期末余额是期初未分配利润+净利润本年累计 如果有以前年度损益调整或者利润分配情况,资产负债表与利润表的勾稽关系是 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润 查看全部回复
7659
选择企业会计准则已执行新金融工具准则的报表就能看到了 查看全部回复
8410
而已老师
先申请小规模纳税人,等收入超过500万,再升为一般纳税人就是 查看全部回复
你这个说来话长,简单说 查看全部回复
3268
应该是核定的季报吧,增值税直接零申报就行,附加税也是零申报,企业所得税就根据利润表申报。 查看全部回复
3447
《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》(财政部国家税务总局第50号令)第三十八条规定:“条例第十九条第一款第(一)项规定的收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天,按销售结算方式的不同,具体为:“(三)采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天;(四)采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天 查看全部回复
2500
你要申报基数根据工资数额来填啊。 查看全部回复
2700
哈哈老师
就是你自己在财务软件下载的财务报表 查看全部回复
4494
会计按照权责发生制做账,属于当期的收入就做到当期,不管收没收到钱 查看全部回复
4397
微尘
看您上收入本年累计,如果您账上记账没有问题,可以看当年利润表营业收入 查看全部回复
3236
70000*13%+90000*0(免税)-8000*60%(40%用途免税产品的进项不可以抵扣) 查看全部回复
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如果真实业务,规范记账没有太大税务风险,不过还要看审计的目的是什么,如果是用于dai款或者上市等,那么不同的目的可能对一些财务指标要求不同 查看全部回复
3400
你主管的意思应该是即使用完以前年度损益调整,其最后的合并分录就相当于做相反分录 查看全部回复
4137
冲红未开票收入,再按照发票做 查看全部回复
3004
如果弥补了亏损还有盈余的要集团 查看全部回复
3859
4327
3816
政府补助 查看全部回复
4695
不包括 查看全部回复
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3556
2.5个点 查看全部回复
橘子
① 如果销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,企业应当分别核算销售商品部分和提供劳务部分,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。② 如果销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,企业应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品进行会计处理。 查看全部回复
7837
按照1-6月的收入填写 查看全部回复
11202
jessica老师
效率 查看全部回复
3341
应交所得税=利润总额x适用税率(100万以下2.5%.100-200万10%.300万以上25%).计提分录:借:所得税费用,dai:应交税费一应交所得税。 查看全部回复
3758
只要是今年实际发生的费用,年后在汇算清缴前取得了都可以作为本年的费用税前扣除 查看全部回复
2916
小规模纳税人45万免增值税,45万内的收入就属于普惠收入 查看全部回复
3890
把筹资费调到财务费用里面 查看全部回复
4794
不用 查看全部回复
4032
2938
M老师
你分得清哪些是损益类科目吗 查看全部回复
如果没有专项附加扣除,每月可减除费用是5000,如果员工12个月的全年收入2万2,12*5000-22000就是可以不交个人所得税的临界点 查看全部回复
3518
零售额如果是0就填0 查看全部回复
3118
公户不可以吗? 查看全部回复
4937
开票开dai款一利息 查看全部回复
3022
按照项目的进度确认收入 查看全部回复
3100
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4294
企业在各个纳税期末,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,应釆用完工进度(百分比)确认劳务收入。 查看全部回复
3214
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