登录/注册
哈哈老师
没有发票是需要纳税调增的,填写在扣除类调增项目里面有个其他里面 查看全部回复
7668
现在最新的企业所得税优惠政策属于小微企业的话,应纳税所得额低于100万,减免后的所得税税率是2.5% 100-300万是10% 查看全部回复
7119
在2020年发生,而发票在汇算清缴前取得的发票可以记入成本 查看全部回复
6795
企业所得税如果盈利还是需要缴纳的 查看全部回复
4527
正常和工资合并计税就可以税前扣除 查看全部回复
4923
Annina老师
做到交款当期,借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税,借应交税费-应交企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
5319
高老师
您好,研发支出-研发项目-折旧 查看全部回复
5103
郭艳飞
员工旅游费的会计分录如下: ( 1 )计提时: 借:管理费用—福利费 dai:应付职工薪酬—职工福利费 ( 2 )支付时: 借:应付职工薪酬—职工福利费 dai:银行存款 查看全部回复
5355
您好,不需要 查看全部回复
4797
查账征收的个体户需要汇算清缴 查看全部回复
7524
不含 查看全部回复
6759
单位负担的部分 查看全部回复
10323
悠悠老师
不闲 查看全部回复
7947
是的,滞纳金不能税前扣除的 查看全部回复
7605
利息是可以税前扣除的,罚款不行 查看全部回复
6417
不用扣除社保个税公积金 查看全部回复
5553
现在修改只能去大厅修改了 查看全部回复
5652
基础信息表 主表 纳税调整明细表 等和其他涉及到的相关的表格 查看全部回复
税务师晓雨
算错了呗 查看全部回复
5400
您好 查看全部回复
7929
填写变更之前的,因为你是在2021年做的变更 查看全部回复
10008
计入其他业务收入 汇算清缴的时候填写在收入明细表里的其他业务收入 出租固定资产收入那 查看全部回复
5517
如果还在继续使用呢,可以先不做处理呢 查看全部回复
5067
小月老师
没影响的 查看全部回复
6930
不是的,不符合条件可以不做个税汇算清缴 查看全部回复
6642
是的,进招待费,进转出,不用视同销售,不代扣个税 查看全部回复
6426
账号正在注销中
资产处置损益,你公司有才填这个报表,没有不需要填 查看全部回复
5535
这个保险是用作什么都 查看全部回复
5427
没错,就这张票来说是这么算的 查看全部回复
4545
是的,都需要填写的 查看全部回复
7758
归老师
公司类型是 有限公司 个人独资公司还是别的? 查看全部回复
5913
意思就是代理记账公司给你们申报了无票收入报了增值税,但是申报所得税的时候没有报,然后你们在12月的时候红冲了代理记账报的这笔收入,然后又在后面几个月开票确认了收入对吗? 查看全部回复
你之前做递延所得税没有? 查看全部回复
6012
查账征收没有成本票是不行的,企业所得税=收入减去成本费用后的金额*所得税税率计算的,对应的成本和费用都是需要取得发票才行的,要不然无法在税前扣除 查看全部回复
7641
不可以 查看全部回复
4761
只要符合收入确认条件的话,需要确认收入,我感觉你直接开好发票放着就可以,现在发票有没有抵扣期限要求。退一步就算发票到时候不合格再开红字也好操作。 查看全部回复
5958
原因可以写业务不多,核算不健全等 查看全部回复
4131
调整后 查看全部回复
7731
成本这栏是不包含三个费用的金额的 查看全部回复
6165
在季度申报的时候有弥补亏损的可以填写 查看全部回复
4689
招待费自身发生额的60个和收入的千分之五哪个抵允许扣除哪个 查看全部回复
5256
李伟老师
你们公司的应收账款太高了,其他应付款也很高,可能存在问题 查看全部回复
10386
直接并入对应项目就可以了 查看全部回复
5085
只能作为公司资产 不是随便花的 查看全部回复
5742
您好,净资产一般指资产负债表上的所有者权益(或股东权益) 查看全部回复
8820
这个是没关系的 查看全部回复
4617
没有付款是不需要调出来的 查看全部回复
4491
可以的 查看全部回复
4680
一般纳税人基本上都是查账征收的 查看全部回复
可以在税前扣除 查看全部回复
6579
借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
4095
可以先暂估分录,下个月再把暂估的分录冲销了 查看全部回复
而已老师
5184
做福利费限额扣除 查看全部回复
5562
是否和生产经营直接相关,如果相关就可以扣除 查看全部回复
5049
不用管它,如果卖了,需要处理 查看全部回复
5949
这个不能在税前扣除 查看全部回复
5220
不能 子公司是有法人资格的 分公司没有 你要去办理的话他应该会让你清算之后注销 查看全部回复
5175
借:银行存款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
6237
潇洒老师
走其他应付款下级科目法人付工资等 查看全部回复
5572
是返还减免么? 如果不是 只是加计扣除 税前减免这种 不用体现减免过程 查看全部回复
4302
您好,汇算清缴还没填呢吧 查看全部回复
5238
对,是根据3月末利润表本年利润的期末数计算的 查看全部回复
4356
您好,在原来5%的基础上再减半征收也就是2.5% 查看全部回复
4464
您好,账上是按照四年计提折旧的,可以一次性记入费用,这个是在申报的时候填写加速折旧明细表来折旧的 查看全部回复
11565
借:固定资产 进项税 dai:股本 资本公积 查看全部回复
5850
对,是的直接计入利润分配-未分配利润里面 查看全部回复
4896
《企业会计准则第4 号——固定资产》应用指南规定:“已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,应当按照估计价值确定其成本,并计提折旧 查看全部回复
12042
您好,资产总额是四个季度的平均数填写 查看全部回复
4230
最好看一下,没有发票的费用调增 查看全部回复
4536
最新的政策是应税所得额100万以内在5%的基础上再减半征收 查看全部回复
7623
那张表没有关联企业就不用报 查看全部回复
3942
您好,这个需要调整货币资金 查看全部回复
8829
王苗苗老师
第一、货币资金正常情况下不应该是负数,应该是账做错了,建议查一下现金科目相关的科目 查看全部回复
5481
借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
您好,会计分录上还是按月计提折旧的 查看全部回复
6372
6300
如果都是小微企业的话,企业所得税税率是一样的 查看全部回复
开票了么?专票还是普票?所得税有盈利的话交 没盈利的话不交 查看全部回复
4869
您好,亏死就亏损申报 查看全部回复
10206
先回答第一个问题 是的 可以一次性折旧 查看全部回复
9045
事情叫筹划,事后叫作假,现在国家所得税100万以内5个点 查看全部回复
5985
不需要 查看全部回复
6903
员工自己做了,不用再做 查看全部回复
8667
账上应付职工薪酬记载的数据 查看全部回复
5724
是什么原因要调税额呢 查看全部回复
6435
那得看你的企业所得税所属时期是什么时候的 查看全部回复
7650
疫情捐赠是全额税前扣除的 查看全部回复
8955
是否能开租金发票,看你的经营范围。如果开发票,一定要作收入处理。 查看全部回复
5598
这个应该是类似于通知,可以不用管 查看全部回复
24912
行驶证是股东的名字么? 查看全部回复
5715
工资总额不包含企业部分的五险一金 查看全部回复
9513
事业单位的话,出现重大前期差错的,通过:以前年度盈余调整 调整 查看全部回复
6390
固定资产折旧,税法上是有规定的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第六十条规定: 除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。 查看全部回复
是的,季度只是预交。 查看全部回复
8136
6525
您好,不用只要在汇算清缴前发放的工资都是可以扣除的 查看全部回复
12285
二、无需办理年度汇算的纳税人 经国务院批准,依据《财政部?税务总局关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》(2019年第94号)有关规定,纳税人在2020年度已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的,无需办理年度汇算: (一)年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; (二)年度汇算需补税金额不超过400元的; (三)已预缴税额与年度应纳税额一致或者不申请退税的。 三、需要办理年度汇算的纳税人 依据税法规定,符合下列情形之一的,纳税人需要办理年度汇算: (一)已预缴税额大于年度应纳税额且申请退税的; (二)综合所得收入全年超过12万元且需要补税金额超过400元的。 四、可享受的税前扣除 下列在2020年度发生的,且未申报扣除或未足额扣除的税前扣除项目,纳税人可在年度汇算期间办理扣除或补充扣除: (一)纳税人及其配偶、未成年子女符合条件的大病医疗支出; (二)纳税人符合条件的子女教育、继续教育、住房dai款利息或住房租金、赡养老人专项附加扣除,以及减除费用、专项扣除、依法确定的其他扣除; (三)纳税人符合条件的捐赠支出。 查看全部回复
11826
王老师
您好 企业所得税汇算清缴时算2020年的 查看全部回复
7578
你退回的会计分录是怎么做的? 查看全部回复
7092
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载