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哈哈老师
您好,可以税前扣除的 查看全部回复
6363
Annina老师
经国务院批准,依据《财政部 税务总局关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》(2019年第94号)有关规定,纳税人在2020年度已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的,无需办理年度汇算: (一)年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; (二)年度汇算需补税金额不超过400元的; (三)已预缴税额与年度应纳税额一致或者不申请退税的。” 查看全部回复
7956
金额小的冲减当期 查看全部回复
13770
李伟老师
把 表单上把A107040勾选一下,如果还不行,那就是系统问题,打税局客服电话问问 查看全部回复
8874
归老师
需要的 查看全部回复
11322
企业取得的各类财政性资金,除属于国家投资和资金使用后要求归还本金的以外,均应计入企业当年收入总额。 查看全部回复
10674
《税收征管法》规定,扣缴义务人应扣未扣、应收而不收税款的,由税务机关向纳税人追缴税款,对扣缴义务人处应扣未扣、应收未收税款百分之五十以上一倍以下的罚款。 查看全部回复
7947
不超过银行同期同类dai款利率的且借款金额在股东投资金额2倍以内的借款利息可以扣除 查看全部回复
7182
悠悠老师
1.确定正确数据,2.所得税/增值税申报表有需要调整的,如过了申报期,去前台更正。未过申报期,作废已申报的,重新报。 查看全部回复
14589
您好,后面交过的所得税可以在汇算清缴的时候申请退税。 查看全部回复
12186
会计记账还是按照正常的计提折旧 查看全部回复
6660
进税金及附加,可以税前扣除 查看全部回复
6651
您好,您弥补亏损以后不就是需要交的税吗? 查看全部回复
6246
通过资产负债表只能看出企业的资产状况。应收类科目不能过大 你这个问题太宽泛,财务报表应该关联起来看,所有的数字有比较才能看出企业的资产状况变化情况,看出企业的发展状况。 查看全部回复
9999
《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围》(2008 年版)(财税[2008]149号) (一)粮食初加工 2、稻米初加工。通过对稻谷进行清理、脱壳、碾米(或不碾 米)、烘干、分级、包装等简单加工处理,制成的成品粮及其初制 品,具体包括大米、蒸谷米。 查看全部回复
9261
而已老师
企业所得税取决于公司年度的利润总额是多少。 查看全部回复
12942
第一、计提企业所得税,是借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳的时候借:应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
6732
如果是企业的真实情况,没有影响 查看全部回复
8163
您好,如果您确定汇算清缴的时候调整以后再交100现在可以按照200计提所得税 查看全部回复
6228
要的,要不你的现金流量表不平呀 查看全部回复
8694
您好,账上正常按月计提折旧 查看全部回复
7245
您好,可以啊 查看全部回复
6624
可以的 查看全部回复
9684
可以,可以先不结账,明年汇算清缴完直接补到12月份。如果补交的费用较少,也可以直接计入明年当期费用。 查看全部回复
7866
是的 查看全部回复
9081
支付部分货款,借预付-某某单位,dai银行,收到商品,没有收到发票的,可以暂估入库,借库存商品,dai应付-暂估,发票来了,冲红暂估 查看全部回复
6966
您好,如果公司不知道的话报税的时候肯定还是按照之前的数据报的,但是在个税汇算清缴的时候员工自己填的数据会带出来的,相当于平时多交税了,汇算清缴的时候再退税 查看全部回复
17856
备案和总公司的一致就可以 查看全部回复
11763
2019年12月7日,财政部 税务总局发布《关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》(财政部 税务总局公告2019年第94号),公告中指出: “2019年1月1日至2020年12月31日居民个人取得的综合所得,年度综合所得收入不超过12万元且需要汇算清缴补税的,或者年度汇算清缴补税金额不超过400元的,居民个人可免于办理个人所得税综合所得汇算清缴。居民个人取得综合所得时存在扣缴义务人未依法预扣预缴税款的情形除外。” 查看全部回复
7659
8145
您好,弥补亏损的数字是在利润总额的基础上通过纳税调整以后的金额 查看全部回复
6444
员工名下的车,需要过户卖给公司,才能做固定资产 查看全部回复
6192
您好,个人独资企业交个人所得税 查看全部回复
7425
借银行,dai投资收益 查看全部回复
6786
税务师晓雨
您好,按照《财政部、国家税务总局关于工伤职工取得的工伤保险待遇有关个人所得税政策的通知》(财税[2012]40号)规定对工伤职工及其近亲属按照《工伤保险条例》(国务院令第586号)规定取得的工伤保险待遇,免征个人所得税。 查看全部回复
10809
目前建议享受小微可能划算些 查看全部回复
7254
您好,看你们老板说的是怎么样的不含税,如果是说的钱直接到老板手里的净利润的话,需要算所有税种,还得算企业所得税,个人分红所得 查看全部回复
您好,如果在企业所得税前不能取得发票需要做纳税调增的。 查看全部回复
7281
明年1月开始就是不超过6万都不用预扣预缴了,超过之后再交 查看全部回复
9288
可以不一致 查看全部回复
6615
对,是的,可以一次性计入到费用里 查看全部回复
7758
支付从事小额零星经营业务的个人支出不到500元的不需要发票,只需收据,但是需要注明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息,就可以作为税前扣除的原始依据。前提条件:对方为无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人。 查看全部回复
8316
王老师
会计分录:借:管理费用或者营业外支出,存货跌价准备,dai:库存商品,应交税费~应交增值~税进项税转出 根据税法的相关规定,只有非常损失才需要做进项税额转出处理, 如果属于生产经营过程中的正常的存货报废,其进项税额可以抵扣,无需做进项税额转出处理。 查看全部回复
8487
办了税务登记的单位或个体户,都需要发票扣除的,小额零星500以下的是只没有办理税务登记不能开票的 查看全部回复
7335
根据财政部 国家税务总局 关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知 财税〔2011〕70号 企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
12231
正常多交的,可以申请退税的,税局要求退税的,一般不会查账 查看全部回复
8937
符合规定可税前扣除。账处理是进福利费 查看全部回复
10539
您好,刚刚你那个个体户问题,再补充说明一下,个体户核定征收分两种:1、核定的时候应纳税所得额,就是你的收入*核定比例*使用税率。2、个别地区直接核定的税款比例。按照收入*核定比例,就是税款 查看全部回复
6093
一般需要公章,身份证,退税申请表,之前的交税凭证,银行流水,退税情况说明等,具体资料以当地税局要求为准 查看全部回复
14976
是的,达到清算条件的需要清算 查看全部回复
8217
您好,需要注意以下几点:1、税负只是税局判断企业是否正常纳税的一个参考标准,不是纳税依据。如果企业正常纳税,不必考虑税负问题,如果企业存在严重的税务问题,哪怕达到税负要求,也可能被查账。2、提醒你,不要买卖发票。3、按照税负计算企业所得税=(320万+150万)*0.8%=3.76万(不含税自己切换)符合小微企业的话,利润=3.76万/5%=75.2万(没有考虑调增调减)差额=320万+150万-306万-75.2万=88.8万。 查看全部回复
6606
小规模季度收入不超过30万,开普票免征增值税 查看全部回复
8235
6381
您好,小规模纳税人包括公司性质的企业和个体工商户这样的非公司制企业,公司制企业缴纳企业所得税,个体户这样的缴纳个人经营所得税。 查看全部回复
16407
您好,这个最后应该是不会给你们的了,这个实际应该就是他们缴纳的税费 查看全部回复
6687
可以据实申报点费用 查看全部回复
8568
可以代开 查看全部回复
10125
怎么交税的? 是查账征收还是核定征收 核定征收的话 不会有税务风险。 查证征收的话,风险很大 查看全部回复
24435
公司的借款利息不超过同期银行dai款利率是可以扣除的取得的利息收入也是需要缴纳企业所得税的。 查看全部回复
6678
您好,计提的企业所得税的会计分录最好做在九月份。 查看全部回复
8865
Karina老师
算的是收入哦 查看全部回复
8820
对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。? 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》(见附件)执行。? 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 查看全部回复
高老师
按销售折让可能会更好一些 查看全部回复
13716
您好,如果设备已经到了,发票还没到的话,和库存商品暂估入账一样,也可以先固定资产暂估入库,然后次月开始计提折旧,如果发票开不回来的话计提折旧的金额是不能载税前扣除的。 查看全部回复
15930
您好,企业真实发生的业务并取得发票了就可以抵扣企业所得税 查看全部回复
9468
如果你们符合小微企业,利润总额38780*5% =1939元,1-6月合计的企业所得税,再减去第一季度的企业所得税。那么计算的就是第二季度的 查看全部回复
13680
您好,您说的是没有付款凭证吗?还是发票和付款凭证都没有? 查看全部回复
9954
您好,您是怎么发现没有入账的?是没做到账里吗? 查看全部回复
5796
增值税最大不同是一般人是进项销项抵扣,可以用专票和普票,小规模不能抵扣,只能收普票,所得税,一般纳税人是查账征收,小规模可以查账也可以核定征收 查看全部回复
8091
您好先说税负的问题吧 查看全部回复
9423
您好,汇算清缴是对本企业的企业利润总额就行纳税调整以后对企业所得税多退少补的一种措施,汇算清缴的时候不需要对其他应收款进行整理,而是需要在做账的时候对其他应收款就行调整。 查看全部回复
10692
如果是一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额,您给出的条件进项大于销项税额 不用缴纳增值税 会形成留抵税额。 查看全部回复
6480
您好,捐赠支出可以入账,但是由于不是通过公益性社会团体或者县级以上人民政府及其部门捐赠的,而是直接捐赠的需要纳税调整。 查看全部回复
7218
Sunny老师
零申报,是没有收入而零申报,但资产负债表是正常报的,需填写。 查看全部回复
33831
王苗苗老师
您好,如果是亏损的,附表填0保存 查看全部回复
有发票的可以扣除 但是有些是需要调整的比如 业务招待费 查看全部回复
7533
按正确的申报就是正确的,没什么影响,需要去修改之前的申报表,按照正确的资产总额填写。 查看全部回复
您好,您说的增加或者修改指的是什么? 查看全部回复
8730
公司所在地缴纳的企业所得税汇算时要扣除预缴税款的 查看全部回复
22662
您好,空调属于器具工具家具 查看全部回复
6597
就按照您账上实际情况来填就行,账上什么样就怎么填。 查看全部回复
11952
你们企业没有编制资产负债表么? 查看全部回复
10665
您好,您是什么时候成立的企业? 查看全部回复
38061
您好 需要预提 查看全部回复
6723
您好,看公司经营情况 查看全部回复
10008
不是的,在企业所得税预缴申报表中的应纳税所得额是需要经过利润表中的利润总额扣除不征税收入 免税收入 固定资产加计扣除 以及弥补以前年度亏损以后才是应纳税所得额的 查看全部回复
10656
andy老师
你好,说的是用实物投资做实收资本需要交纳印花税吗 查看全部回复
8514
首先,这张凭证的改动不会涉及到增值税,第二因为是损益内部的一增一减企业所得税也不会发生变化 查看全部回复
7587
如果是投资款的话,分录为,借:银行存款 dai:实收资本。 查看全部回复
7263
计提时:借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
6921
分公司如果已经办理了税务登记,则其为独立的增值税纳税人,应向单独申报增值税 查看全部回复
7065
您好,您指的纳税调整的实际案例指的哪方面的? 查看全部回复
自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
11331
您好,如果不跨年的话,直接在10月份按照全年累计的不含税收入填写就可以,不需要调账 查看全部回复
14220
能发图看一下吗? 查看全部回复
23346
您好 请问什么费用要做长期待摊费用呢? 查看全部回复
7776
你们是什么类型企业呢?用在那里的固定资产? 查看全部回复
这种把明细入到在建工程一信息化机房改造科目里面,最后结算了,把在建工程转到固定资产一信息化机房 查看全部回复
10359
史磊
这样是可以的,把无票的费用放在单独一个科目核算,纳税调整的时候也不会有落下的 查看全部回复
8442
木子
贵公司什么业务范围,增值税试用税率多少知道不? 查看全部回复
20169
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