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秦枫老师
写个情况说明,去解释下就行了 ,本身购进货物没有取得进项发票也是很常见的 ,你没有进项以为着公司税负中,要多交税款,谁还愿意多交税款,税务局以这个借口停你的发票领购是不合适的!你可以跟对方说,供应商的发票延迟才能开出来或者部分取得是没有发票的,你们也没办法! 查看全部回复
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小妮老师
1、9 月购入一批货物,货物总价值 2,260,000.00 元,9 月 2 日电汇部分货款 678,000.00 元; 借:库存商品2000000 应交税费-应交增值税-进项税费260000 dai:应付账款 借:应付账款678000 dai:银行存款 查看全部回复
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杨老师
暗世界业务情况操作就不会有问题 查看全部回复
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小规模纳税人开具3%普通发票免税,税收洼地的优惠政策要看当地的政策,有些税收洼地有企业所得税返还或者增值税返还曾策 查看全部回复
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高老师
是的 查看全部回复
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开票编码是按业务实际来选择的 查看全部回复
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甘老师
个体户开普通发票,4月1日后是免增值税的 查看全部回复
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税务局让你这么报,你就这么申报,把具体的原因在审报表上备注一下就行 查看全部回复
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孙老师
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
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享受加速折旧了可以填,要是不享受空表保存就行 查看全部回复
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《财政部 国家税务总局关于增值税若干政策的通知》(财税〔2005〕165号) 规定,纳税人销售软件产品并随同销售一并收取的软件安装费、维护费、培训费等收入,应按照增值税混合销售的有关规定征收增值税,并可享受软件产品增值税即征即退政策。 查看全部回复
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之前商品已经入库了吗? 查看全部回复
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因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
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开了负数后,后面还会开蓝字发票吗 查看全部回复
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第二年的盈利弥补万第一年亏损后还盈利么 查看全部回复
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如果固定资产加速折旧了需要填,如果没有不需要填这份表 查看全部回复
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偶尔一次可以开超经营范围的发票,如果是经常开需要去增加经营范围 查看全部回复
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许老师
保存提交不了吗? 查看全部回复
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对于红冲免税政策前的发票,增值税申报建议咨询主管税务机关意见,自己申报可能会比对不通过 查看全部回复
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1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
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patience
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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这样操作可以,但建议按月或者按季度代开发票 查看全部回复
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是什么时候开的1%的专票 查看全部回复
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你出去买东西开票,还是你对外开票? 查看全部回复
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你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
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按照实际货物的小设备来开 查看全部回复
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非金属矿物制品 查看全部回复
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可以开0工资,可以先不交社保和公积金,请外账的话,可以找专业的代理记账机构 查看全部回复
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如果对要求开,要开 查看全部回复
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不考虑进项抵扣,开票销项税=1000/1.13*0.13=115.04万元 即征即退税额=1000/1.13*0.1=88.50万 最终到手=1000-115.04+88.5=973.46 查看全部回复
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实务中,货物发出控制权转移的时候就应该确认收入 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
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夏老师
你好。你可以要求对方重新开具发票。如果对方不重新开具,也可以要求对方出具委托収款方收款证明。 查看全部回复
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可否截一下图? 查看全部回复
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可以根据企业的实际情况设置一个模板 查看全部回复
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增值税13% 查看全部回复
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在2022年3月31日前,小规模纳税人继续享受减按1%征收率征收增值税的优惠;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税 2022年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税 在2022年1月1日至2024年12月31日期间小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加 如果小规模纳税人符合小型微利企业的条件,在2021年度对应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,均按20%的税率缴纳企业所得税;在2022年度对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,对应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,均按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
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折扣开在同一张发票上吗 查看全部回复
3162
可以的 查看全部回复
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对方还没结款么 查看全部回复
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年应纳税所得额在300万以下的可以享受税收优惠,超过不能。年应纳税所得额400万不能 查看全部回复
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2344
Harry老师
你好,设计制作费好些。 查看全部回复
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单纯销售材料不需要备注 查看全部回复
5310
开票180万 查看全部回复
3208
小规模纳税人2022.4.1日起,原适用3%征收率的销售收入免增值税 查看全部回复
4631
借:以前年度损益调整0.01 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3665
11175
一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
8505
最新优惠政策,在原有基础上再减半征收 查看全部回复
2554
根据国家税务总局公告2022年第6号,增值税小规模纳税人适用3%征收率应税销售收入免征增值税的,应按规定开具免税普通发票。纳税人选择放弃免税并开具增值税专用发票的,应开具征收率为3%的增值税专用发票。 查看全部回复
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曹老师CPA
普票可以跨月作废 查看全部回复
3413
丁老师CPA
借:银行存款等科目 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(简易计税) 查看全部回复
3670
您好,您是购买方还是销售方? 查看全部回复
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挂靠的收入借记银行存款,dai记其他业务收入 查看全部回复
3350
厚积薄发
哪个表和哪个表差一分 查看全部回复
3087
公户不能用,私人帐户收取的款项也要做收入,按不开票收入申报交税 查看全部回复
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tammy老师
如果对方公司是小规模纳税人,收到专票不会形成滞留票 查看全部回复
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微尘
根据什么确认的收入 查看全部回复
3649
安叔老师
交税的时候借应交税费,dai银行存款 查看全部回复
3369
可以加进去,(期初成本+本期加入成本)/未接转面积,算出单位成本 查看全部回复
3113
在汇算清缴时可根据实际情况选择适用高新技术企业优惠税率或小型微利企业优惠税率,减低税率类优惠不得叠加享受 查看全部回复
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(1)增值税减征政策。目前,对于增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入还是暂按1%征收率征收增值税 增值税=936785.78×1%=9 367.86元 (2)六税两费减半征收政策。对于增值税小规模纳税人,其房产税、印花税(不含证券交易印花税)、资源税、城镇土地使用税、耕地占用税、城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加的两费是可以在50%的税额幅度内进行减征的。 城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加=9 367.86×(7%+3%+2%)×50%=562.07元 查看全部回复
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自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
3401
目前普票免税 查看全部回复
4785
做红冲,即跟一季度的对应分录一样,只是金额是负数,不要忘记将相应的成本结转记录同步红字冲回 查看全部回复
3380
没有问题 查看全部回复
3370
做暂估有什么依据呢? 查看全部回复
3871
需要“三流一致”,资金流、合同、发票一致,现在监控很严,不这样要求有很大税务风险。 查看全部回复
3983
如果发票开错了,退回重开 查看全部回复
4377
可以尝试手动修改一下 查看全部回复
3199
木言
根据规定是可以的,不过最好和主管税务局沟通下,有些地方是有预缴要求的,比如不能低于去年同期多少之类。你一次把亏损全部弥补可能使预缴税款达不到当地预缴标准了 查看全部回复
8009
专票按照3个点的申报,普票按照未达起征点免税 查看全部回复
4420
大宁老师
你们使用的是什么会计准则,企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
4107
小小
第一季度需要按全额交税 查看全部回复
4194
第一季度开票跟去年的红字发票有没有关系的? 查看全部回复
3001
是2022年第一季度吗? 查看全部回复
3850
对方有没有开具红字发票给你? 查看全部回复
3716
绾绾
3378
只有管理费一项收入,计入主营业务收入 查看全部回复
3323
李伟老师
您当时是怎么记账的? 查看全部回复
3698
需要 查看全部回复
4811
重开的是免税的发票吗? 查看全部回复
3817
Yan
电子税务局可能校验不通过,建议去大厅门前申报 查看全部回复
3556
不受45万限制 查看全部回复
4222
销售退回把账入到当期,只会影像期末数和期初数没有关系的 查看全部回复
2759
账务一样的 查看全部回复
3239
一般纳税人向农业生产者购进免税产品可以抵扣 查看全部回复
3475
Annina老师
增值税小规模纳税人适用3%征收率应税销售收入免征增值税的,应按规定开具免税普通发票。纳税人选择放弃免税并开具增值税专用发票的,应开具征收率为3%的增值税专用发票。 查看全部回复
3593
2815
石老师
买赠的话 按照实际收到的款项作为含税额开票。 记账的时候赠送也算视同销售, 要单独计算销项税 查看全部回复
3535
借 应收账款 100000 dai:主营业务收入 100000/1.01 dai应交税费-增值税简易计税 100000/1.01*0.01 查看全部回复
4779
不是的,自4月1日到12月31日止,小规模纳税人企业开的普通发票全部免税 查看全部回复
6945
5%是差额征税的吗? 查看全部回复
5417
季度45万以内的小规模免税 查看全部回复
2851
需要开具红字发票冲减收入 查看全部回复
3140
易老师
借主营业务成本dai库存商品 查看全部回复
3075
venus老师
视同销售 查看全部回复
3712
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