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Annina老师
确认是重复缴费的,可以申请退 查看全部回复
10138
夏老师
劳务公司的税率可以按照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的有关规定计算: 1、劳务派遣服务(含安保服务): 一般计税方法(适用一般纳税人):适用税率6%。 差额简易计税方法(适用一般纳税人和小规模纳税人):适用征收率5%。 查看全部回复
6900
李伟老师
退回的附加税金额很小,直接记到营业外收入就可以 查看全部回复
3852
大宁老师
没有进项,那你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
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不考虑除增值税以外的税费,且进项税额可以抵扣则: 借:固定资产 161000元 应交税费-应交增值税(进行税额)20220元 dai:银行存款 181220元 查看全部回复
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合在一起申报了,还是各算各的 查看全部回复
3942
您好,现在增值税跟附加税实行合并申报,请问您昨天填写的报表是否为合并申报表呢? 查看全部回复
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小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 查看全部回复
3774
高老师
你好,收到可抵扣的增值税专用发票登记做个统计,不是专票可以抵扣的如火车票高铁票之类的事先计算统计出来,月末可以很快计算可抵扣进项税额 查看全部回复
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这个看当地税务要求 查看全部回复
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本月增值税=上期留抵进项税+本期进项税-本月销项税 查看全部回复
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目前建筑业增值税税率为9%,征收率3% 查看全部回复
4195
陈米老师
按规定,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税。小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过15万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过15万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。 查看全部回复
3591
哈哈老师
对,小微企业开票金额并没有限制 查看全部回复
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个体户如果是小规模纳税人的话,就可以享受 查看全部回复
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取得收入时 借:银行存款或应收 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税~简易计税 缴纳时 借:应交税费~应交增值税~简易计税 dai:银行存款 查看全部回复
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增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
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你好,你按照这个处理 查看全部回复
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200元是A公司转过来的,还是你自己垫付的? 查看全部回复
3483
andy老师
开专票的话,专票部分不免征增值税。全部是普票的话免征增值税 查看全部回复
4149
根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
17551
现在优惠税率1% 查看全部回复
6142
可以 查看全部回复
5523
卖的什么写什么 查看全部回复
4677
可以代开增值税普通发票 查看全部回复
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税负是浮动的,不同地区,不同规模的企业,不同时期,都可能不一样 查看全部回复
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不含税金额。 查看全部回复
4332
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5215
3835
归老师
怎么提交不了,之前开过免税的没有。新增的商品么 查看全部回复
3783
不能 查看全部回复
8403
王苗苗老师
填到附表2适用税率那一行 查看全部回复
3582
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5569
你好,可以申请退税,但手续比较多。建议你9月开红字发票进行红冲 查看全部回复
4981
开发企业预售首付款的时候,开票税率选不征税。 查看全部回复
6980
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十条规定,企业所得税法第二十七条第(四)项所称符合条件的技术转让所得免征、减征企业所得税,是指一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 查看全部回复
4230
预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
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小黑
没有次数限制,一般由股东大会或董事会决定 查看全部回复
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你可以把记账联复印一份盖上公章给他 查看全部回复
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业务是什么? 查看全部回复
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小规模纳税人的个体户季度44万普票免增值税,附征税 查看全部回复
5329
也需要申报 查看全部回复
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当月是一样的 查看全部回复
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如果是自已种的然后去买水果,可以开 查看全部回复
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借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4260
进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
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发生未开票收入时候通过未开具发票栏申报,后期开票再通过未开票发票栏负数申报。 查看全部回复
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不是 查看全部回复
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可能是系统原因,重新取数,或者换浏览器试一试 查看全部回复
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你可以直接在电子税务局代开就可以,根据上面的要求提交资料就好 查看全部回复
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增值税、附加税、印花税、个税、房产税等 查看全部回复
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不用了 查看全部回复
4217
可以全额抵减增值税 查看全部回复
COCO老师
香菇和绿豆是您家自己种的吗 查看全部回复
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你好,增值税税负率=当期应缴纳的增值税/当期应税销售收入,收入是不含税的收入 查看全部回复
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会计确认收入、增值税确认收入、所得税确认收入都可能不一样,不是必须保持一致 查看全部回复
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你好,如果是当月开具的发票发现开错可在开票系统中直接作废。如果跨月,普票可以直接开具红字发票进行红冲;专票需要区分情况:如果对方已认证抵扣,由对方申请红字增值税专用发票信息表,你方开具红字发票;如果对方还未认证抵扣,你方可以直接申请信息表并开具红字发票 查看全部回复
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这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5802
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
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企业购入农产品取得免税发票能否抵扣进项税额,要看来源,只有从农业生产者自产自销环节取得的农产品免税发票才可以计算抵扣进项税额,从批发、零售等环节取得的免税发票则不得抵扣进项税额。 查看全部回复
4162
超过45万全额缴纳增值税 查看全部回复
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小规模纳税人申报可选择引导式申报,根据提示做。 查看全部回复
4166
悠悠老师
不是必须。有就填。现在申报表很多系统都自动生成了。 查看全部回复
5890
含税 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
3368
如果季度超45万,全额征税,税率3%,目前可执行优惠税率1% 查看全部回复
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你8月勾选了,9月收到红票,冲红就好 查看全部回复
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开票收入怎么会大于帐上收入,说一下 查看全部回复
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一般纳税人无此政策 查看全部回复
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税务师晓雨
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
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你们是小规模纳税人还是一般纳税人 针对不同的税在计提的时候是有所不同的 查看全部回复
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因为附加税是根据缴纳的增值税为计税依据的 在计算增值税的时候是需要减去留底的税 查看全部回复
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看税局给你核定的有哪些税种就申报哪些税种,如果有的税种未核定,但是发生相关税种的纳税义务,应该核定相关信息进行申报 查看全部回复
3776
你是什么行业?小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3683
不用交 查看全部回复
4034
一般开票都是开建筑服务*工程服务,不开工程款 查看全部回复
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如果你的这些煤炭在去年已经全部使用或者销售,你直接记到了其他业务成本,则不需要再调账 查看全部回复
4252
退税的原因是什么?不同情况,分录也不一样的,请具体描述一下 查看全部回复
4360
百分之七 查看全部回复
9797
建筑增值税1000÷1.09*0.09 查看全部回复
7577
你是一般纳税人吗? 查看全部回复
4480
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4969
增值税不需要计提,不知道你是怎么理解计提增值税的。如果理解错了,那没办法沟通 查看全部回复
4740
该销售是指开票收入+未开票收入的不含税销售额 查看全部回复
3947
你好,替甲方垫付的税费,当时做帐了 没有? 查看全部回复
3780
开3%的专票可以抵扣 查看全部回复
4030
根据财务报表数据填 查看全部回复
5086
小规模是开普票一个月15万,一个季度不超过45万免征增值税 查看全部回复
5233
一般纳税人13%。小规模纳税人3%。 查看全部回复
5868
换一下浏览器试试。 查看全部回复
5925
Amy老师
普通发票是不能抵扣的 查看全部回复
3923
你好,系统显示申报成功且是零申报,不需要再点缴款 查看全部回复
4184
公司卖需要 查看全部回复
3925
公司交企业所得税 查看全部回复
3657
你好,这个没有标准答案,需要你自己根据公司实际业务估算。 查看全部回复
5656
如果是对方只是提供了劳务,不是转让软件,那么按照劳务报酬计算个税,税后劳务报酬是40000,假设税前报酬是A,A-【A*(1-20%)*30%-2000】=40000,算出来税前报酬是5万,个税是1万。 查看全部回复
7135
你好,一般纳税人增值税专用发票进项税额可以抵扣,税额不能计入成本,做帐时需要写分录。 查看全部回复
4666
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