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patience
分公司是独立核算还是非独立核算 查看全部回复
3196
杨老师
3% 查看全部回复
2580
秦枫老师
2022年对建筑业没有任何优惠政策 , 如果是小规模纳税人的建筑业免征增值税 免外地预缴 , 如果建筑公司是小微企业所得税的优惠政策是利润总额100万以内2.5% 100-300万以内是5% ,其余的没有什么政策 ! 查看全部回复
3381
许老师
餐饮服务一般纳税人6% ,小规模纳税人征收率3%(开普票免税) 查看全部回复
2839
王苗苗老师
企业所得税季度申报预缴的时候利润总额为正数计提预缴 查看全部回复
2474
小妮老师
供应商我们都是小公司不开发票的,现在小规模纳税人开具普通发票免税,可以让对方开具发票,如果你们是一般纳税人不能抵扣最起码可以抵减企业所得税 查看全部回复
3680
盈利性医疗机构取得直接用于改善医疗卫生条件的医疗服务收入,自取得执业登记之日起3年内免征增值税。 查看全部回复
1862
席俊义
自产农产品免征增值税,一般来说也免征企业所得税, 查看全部回复
2128
甘老师
小型微利企业所得税: 1.应纳税所得额100万元以内综合所得税税率2.5%(应纳税所得额减按12.5%计算,20%税率) 2.应纳税所得额100-300万元的小微企业,综合所得税税率为5%(应纳税所得额减按25%计算,税率20%) 查看全部回复
2146
小规模纳税人开具3%普通发票免税,税收洼地的优惠政策要看当地的政策,有些税收洼地有企业所得税返还或者增值税返还曾策 查看全部回复
3580
安叔老师
不是不申报增值税,是免增值税,小规模纳税人还是需要按季度申报增值税的 查看全部回复
3307
按利润表的金额填 查看全部回复
2224
小微企业应纳税所得额500万元,超过了小微企业的标准,需要按25%计算缴纳企业所得税 查看全部回复
2465
木言
这个需要和购买方协商 查看全部回复
4213
高老师
可以 查看全部回复
2887
找到投资者信息点击下面有一个减免栏次,右边有一个红字的按钮,点击进去就可以填写减免的 查看全部回复
60040
如果固定资产加速折旧了需要填,如果没有不需要填这份表 查看全部回复
4254
差一分钱没影响,多缴纳的记入营业外支出 查看全部回复
2699
适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
3326
你的意思 ,7月要申报2季度所得税, 你又利润不想申报税款, 如果你有本月支付发票未到情况 ,你可以在6月账套内暂估成本, 这样本季度就无需缴纳所得税了 ! 查看全部回复
3246
简易注销需要符合2个条件才可以进行办理,简易注销的条件:1、领取营业执照后未开展经营活动(未开业);2、申请注销登记前未发生债权债务或已将债权债务清算完结(无债权债务);注意:未开业是指没有开过发.票和报过税。一般用来指只拿到营业执照,没有去税务局报到过的企业。符合上述条件的可以进行简易注销。 查看全部回复
3532
夏老师
查帐征收,就是按利润了 查看全部回复
4626
什么税费 查看全部回复
2446
借 应交税费-未交增值税 dai其他收益/营业外收入 查看全部回复
3131
孙老师
是只针对海口自由贸易港的 查看全部回复
2302
进入电子税务局,一般在待办事项模块有需要申报的报表,具体的看企业的税种核定信息,申报时间税种核定里每个税种的后面写的有,税负没具体的标准,以当地税务局每个行业的税负为准。 查看全部回复
2651
分公司是独立核算么 查看全部回复
4374
A公司B公司有关系么,A 给B转款,B给A 公司开票么 查看全部回复
3653
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2913
1个点 查看全部回复
4977
公司是小企业会计准则么 查看全部回复
3175
可否截一下图? 查看全部回复
6561
大宁老师
有的 查看全部回复
2957
4078
稍等,我看一下资料 查看全部回复
2435
你们属于上述行业吗? 查看全部回复
2437
2022年年初末分配利润应调整的金额=(300-200)*(1-25%)*(1-10%)=67.5(万元) 查看全部回复
2438
是小规模还是? 查看全部回复
3967
发生的现金折扣计入财务费用 查看全部回复
8058
tammy老师
是用1250/收入=税负 查看全部回复
2557
可以的,联系带上相关资料到现场办理 查看全部回复
3253
曹老师CPA
一样亲 查看全部回复
2916
对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日 不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
4113
是的 查看全部回复
3109
年末未分配利润=100000*(1-25%)-7500-10000=57500(元) 查看全部回复
3066
可以不用填 查看全部回复
3597
资产负债表的未分配利润等于利润分配+本年利润的dai方(-本年利润的借方) 查看全部回复
3887
自产自销免税 查看全部回复
2254
对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3258
在的 查看全部回复
3207
厚积薄发
先弥补亏损后计算所得税 查看全部回复
2624
李伟老师
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6079
冲减原来计提的税金就行 查看全部回复
6473
小小
4882
企业所得税,残疾人工资加计100%扣除 查看全部回复
3471
危险废物处理项目可享企业所得税“三免三减半”优惠政策。对于根据全国危险废物处置设施建设规划等全国性规划设立、专门从事危险废物的收集、贮存、运输、处置的项目,依法通过相关验收,且取得危险废物经营许可证,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。 查看全部回复
5028
1.如果执行的是企业会计准则,那么就要: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费—应交企业所得税 借:应交税费—应交企业所得税 dai:银行存款 2.如果执行的是小企业会计准则,那么不需要追溯,直接计入当期损益即可。 查看全部回复
2992
两者不冲突 查看全部回复
3625
小规模纳税人吧? 查看全部回复
3389
为进一步支持小微企业发展,财政部、税务总局日前发布《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》,明确自2022年4月1日至2022年12月31日,对小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;对适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
4701
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3071
先弥补亏损,弥补亏损后有余额再去缴纳企业所得税,交完企业所得税后的净利润再用于提取盈余公积 查看全部回复
4227
国债利息收入200万免税调减 查看全部回复
10027
期末本年利润有dai方余额的情况下,先交企业所得税,然后转入利润分配-未分配利润,再提取盈余公积和分配股利 查看全部回复
3732
目前来说就是小规模增值税和小型微利企业所得税优惠 查看全部回复
3739
具体是哪一方面的技术 查看全部回复
3727
4065
向当地主管税局申请退或抵 查看全部回复
4017
谭老师
没问题 查看全部回复
3650
你好。这个不可以退回重开,因为你即使退回重开也开的是当时的税率。 查看全部回复
3998
都可以填列的 查看全部回复
6353
当期是0,累计是上期数 查看全部回复
3528
需要 查看全部回复
3399
不要,免税就是没有增值税了 查看全部回复
2646
不需要处理, 查看全部回复
2848
2576
易老师
要先冲上年度的暂估 查看全部回复
4324
Annina老师
减免后 查看全部回复
4258
是 查看全部回复
3777
自2020年1月1日起至2022年12月31日,对残疾人就业保障金实行分档减缴政策。其中:用人单位安排残疾人就业比例达到1%(含)以上,但未达到所在地省、自治区、直辖市人民政府规定比例的,按规定应缴费额的50%缴纳残疾人就业保障金;用人单位安排残疾人就业比例在1%以下的,按规定应缴费额的90%缴纳残疾人就业保障金。 自2020年1月1日起至2022年12月31日,在职职工人数在30人(含)以下的企业,暂免征收残疾人就业保障金。 查看全部回复
5365
王老师
您好,需要,盈利亏损季度都需要填写所得税申报表 查看全部回复
3704
2833*25%=708.25 查看全部回复
2734
所得税汇算清缴的时候,你肯定是要按你账上的数来填的。 查看全部回复
2900
2751
Yan
执行会计准则吗? 查看全部回复
3583
如果个体户是小规模纳税就可以享受 查看全部回复
4511
看你们是不是小规模是的话就能享受 查看全部回复
3074
个人有申请临时税务登记证的免 查看全部回复
3474
Leaf
是的 合计申报 查看全部回复
2936
如果是小微企业,可以享受所得税优惠政策,按照你的假如那么是500*2.5% 查看全部回复
3548
微尘
个体户如果时小规模适用 查看全部回复
2335
石老师
小微目前是利润*0.125*0.2 查看全部回复
3430
今年不可以享受,明年可以享受 查看全部回复
4650
之前没有抵扣过进项税额的 查看全部回复
4137
可以的 查看全部回复
3158
你好,小规模纳税人开普票免税 查看全部回复
3838
有什么问题呢 查看全部回复
4157
不是呀,现在基本都是自开呀 查看全部回复
3112
3693
专票按3%开 查看全部回复
3860
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