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patience
小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2255
杨老师
那没有啥了,需要计提的税金你都没有,印花不需要计提,房产土地税你有吗,这个需要计提 查看全部回复
1753
王苗苗老师
第四季度利润是负的,总的利润是盈利的还是亏损的 查看全部回复
1520
总的累计利润是盈利的还是亏损的 查看全部回复
1712
个人出租房屋 查看全部回复
1090
还是可以开1个点 查看全部回复
1835
普票和专票都包含在内,不含税30万 查看全部回复
2392
上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
1246
andy老师
不管有没有进公户,如果确实是公司的交易,都需要记账 查看全部回复
1174
所得税费用怎么会是负的? 查看全部回复
1667
一般需要申报增值税及附加税,印花税,个人所得税 查看全部回复
2303
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
2023
自2023年1月1日至2027年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。 查看全部回复
1436
稍等 查看全部回复
2197
安叔老师
如果一般企业是按照25%计算 如果小微企业减按25%后按照20%计算,实际就是5% 查看全部回复
2679
微尘
35180.62*0.05=1759.031 查看全部回复
1841
tammy老师
企业所得税按季度申报的,那就按季计提 查看全部回复
1861
云峰老师
无票收入,不开票不能无故调减 查看全部回复
1345
开专票么,专票的话,票面税率是多少就按多少交 查看全部回复
1291
刘淑萍
利润等于收入减成本,你要核实清楚哪些是收入,哪些是成本才可以,现在有些乱,看不出来。 查看全部回复
1764
你好,你是四川那个地区的 查看全部回复
1874
这笔在汇算清缴时纳税调增,影响应纳税所得额的计算,如果需要补缴税额的,才需要做账务处理。 查看全部回复
1930
批发、零售的种子、种苗、农药、农机,免征增值税。 查看全部回复
3564
看企业适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2440
借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 查看全部回复
2117
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
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根据《二手车流通管理办法》(商务部、公安部、工商总局、税务总局令2005年第2号)明确规定,凡经工商行政管理部门依法登记,取得营业执照的二手车交易市场经营者和二手车经营主体,应当自取得营业执照之日起2个月内向省级商务主管部门备案。 查看全部回复
3256
8685
Annina老师
1% 查看全部回复
7180
自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3523
没有 查看全部回复
8928
你弥补以前年度亏损之后收到了退税,是这个意思吧? 查看全部回复
2459
甘老师
可以放弃减税开3%,申报增值税按3%计算缴纳增值税 查看全部回复
1995
企业所得税是根据最后的利润总额计算的,需要扣除成本费用。 查看全部回复
2727
对,5%征收率的不享受优惠政策 查看全部回复
5759
收到的报销专票金额大于实际支付金额一般是按实际支付金额入账的。 查看全部回复
2725
三、对银行业金融机构、金融资产管理公司接收抵债资产免征契税。 查看全部回复
3561
营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2315
先填弥补亏损明细表 查看全部回复
1696
是的《A107040减免所得税优惠明细表》第一行系统自动带入数据 不需要填写 查看全部回复
3736
总体亏损,应纳税所得额为0,不需要填7040 查看全部回复
2173
wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3761
席俊义
只要通过十字会捐赠,是属于公益性捐赠 查看全部回复
3209
如果按照实际申报后,需要调整的项目调整过后,确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
2079
是加一起的 查看全部回复
3171
开的是普票还是专票 查看全部回复
2090
享受3%减按1%的政策 查看全部回复
1845
报企业所得税汇算清缴报告时的《减免所得税优惠明细表》在填报表单里是必须打上钩的吗?表单是根据企业的实际情况勾选,不需要可以不用勾选 查看全部回复
2455
先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票 这两个都是政策台之前开具的?专票上的征收率是1%? 查看全部回复
3370
小规模开普票5万,报增值税是5/1.01吗?5/1.01算出来不含税收入 查看全部回复
2276
孙老师
根据《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第1号)现将增值税小规模纳税人减免增值税等政策公告如下: 一、自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 二、自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
2245
为高危作业人员办理团体人身意外伤害险或个人意外伤害险,以及为因公出差的职工按次投保的航空意外险,可以税前扣除。但为其他职工购买的意外伤害险、意外医疗险及意外门诊险,不能税前扣除。 查看全部回复
2127
按照3%做账,2%作为税收优惠计入营业外收入 查看全部回复
2695
许老师
你的理解没问题 查看全部回复
1880
季报的时候可以做弥补以前年度亏损,如果去年利润是负10万,今年第一季度利润是3000元,那第一季度不预缴企业所得税。 查看全部回复
1679
可以开3个点的专票 查看全部回复
清岚
需要 查看全部回复
2025
燕子老师
申报专精特新的企业如果能够入库的话国家会给予的一些现金奖励,具体奖补金额要以地方政府公布的为准 查看全部回复
2161
建议按照实际利润缴纳企业所得税 查看全部回复
1687
是的 查看全部回复
3237
对,不过你有专项扣除的话还可以扣除的 查看全部回复
3322
老师,比如说以公司的名义买了一辆车,请问这辆车的全额在当年可以当作成本,这样公司的利润就少了,然后所得税就交的少了不? 答:对的 另外这辆车每个月都提折旧,请问这个折旧也可以当作成本不 答:已经选择一次性在当年折旧抵税的,以后每个月计提的折旧财务账是属于成本费用,但是企业所得税汇算清缴需要纳税调整,因为同一个车费用不能抵税两次 查看全部回复
2778
不需要勾选 是否使用优惠政策” 含税标示含税标志是否需要勾选看自己要求,就是金额是含税还是不含税的,税率是选择1% 查看全部回复
9927
可以勾选,税率选3% 查看全部回复
5997
发票的开票日期是去年么 查看全部回复
2044
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3480
那方面的政策呢? 查看全部回复
2101
如果你们业务不是很多,也没有健全的财务制度,可以选择个体户,当然个体也有核定的和查账的,不想做账,就可以考虑核定的,正常税负会低点 查看全部回复
3030
李伟老师
1.在2023年账本里记账 查看全部回复
2897
一、建档立卡贫困人口、持《就业创业证》(注明“自主创业税收政策”或“毕业年度内自主创业税收政策”)或《就业失业登记证》(注明“自主创业税收政策”)的人员,从事个体经营的,自办理个体工商户登记当月起,在3年(36个月,下同)内按每户每年12000元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。限额标准最高可上浮20%,各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体限额标准。 纳税人年度应缴纳税款小于上述扣减限额的,减免税额以其实际缴纳的税款为限;大于上述扣减限额的,以上述扣减限额为限。 二、毕业年度内高校毕业生。高校毕业生是指实施高等学历教育的普通高等学校、成人高等学校应届毕业的学生;毕业年度是指毕业所在自然年,即1月1日至12月31日。 该税收政策执行期限为2019年1月1日至2025年12月31日。 查看全部回复
2421
符合条件的适用 查看全部回复
2774
1、应该是对你们进项税抵扣的要求。2、是你们收取的税金的比例 3、公司收取管理费的比例 4、在测算项目成本时按照5%考虑 查看全部回复
3534
自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算增值税应纳税额;对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税;个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税 查看全部回复
2222
2022年1月1日—2024年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户,可以在50%的税额幅度内减征:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
5863
收回重开 查看全部回复
4990
你是增值税季度申报么,开普票的话是1%,专票可选1%或3% 查看全部回复
1836
你好这个优惠政策只是针对小规模纳税人,不包括一般纳税人的 查看全部回复
2976
民间非营利组织会计制度设置会计科目 查看全部回复
3151
夏老师
介绍费用可以去税局按劳务费代开发票入帐 查看全部回复
2228
你是说增值税还是企业所得税? 查看全部回复
9483
公司经营多少年了? 查看全部回复
2464
小妮老师
可以 查看全部回复
3287
如果你们对这个项目开票频率比较多且后期还会开具建议增加这个经营范围 查看全部回复
6627
残疾人本人为社会提供的服务,按照《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)有关规定免征增值税;残疾人个人提供的加工、修理修配劳务,按照《财政部国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税〔2016〕52号)有关规定免征增值税。残疾人个体就业或创办的企业,可按规定享受增值税优惠政策。 查看全部回复
2830
你好,一般是在电脑版自然人扣缴端进行申报和更正 查看全部回复
8336
由于两者因纳税调整不一致的,会计账面可不调整 查看全部回复
2038
对,餐饮业一般纳税人是6% 查看全部回复
18763
不需要 查看全部回复
2280
本年利润是多少 查看全部回复
1939
2023年1月1日起,小规模纳税人原适用3%征收率的项目减按1%计税 查看全部回复
2291
可以问下主管税务机关,以前的话是可以这么处理:已开票不作废,申报税款按实际开票金额计算缴纳增值税 查看全部回复
2868
不能了 查看全部回复
27489
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3763
同学作废了,再开 查看全部回复
1834
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
3990
需要的 查看全部回复
2505
同学你好,所得税费用也属于费用,结转本年利润的意思就是将所有的收入和所有的费用相抵,然后得出来净利润数,既然所得税费用也是属于费用,那当然也要加入计算.相抵所得出来的本年利润,如果是借方那就是损失,如果是dai方就是利润,不论利润还是损失最后都会转到所有者权益下面的未分配利润里面. 查看全部回复
1987
内账,最好根据全年收入减去支出计算 查看全部回复
2852
依照提示减免税额填入对应经营所得纳税申报表“减免税额”栏次,并附报《个人所得税减免税事项报告表》。 查看全部回复
33834
还是可以继续使用免税政策 查看全部回复
1765
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