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小福老师
是的哈 查看全部回复
3687
同学 你好 应交税费-应交增值税(进项税额)科目出现在哪个凭证,进项票就附在哪个凭证后面哈 查看全部回复
3420
同学 请问开票时满足收入确认条件了吗? 查看全部回复
4543
筱粒老师
不能抵扣 查看全部回复
4417
Amy老师
是11月份对方开给你们红字发票吗? 查看全部回复
5068
车船税是每年都要交的,按年申报,分月缴纳 查看全部回复
7923
大宁老师
有没有实际业务? 查看全部回复
3770
哈哈老师
对 查看全部回复
2865
Icy 何
需要交增值税及附加税和个税 查看全部回复
4208
安叔老师
不是,你们收入还是要按照120元计算的 查看全部回复
4405
以进项税额抵扣销项税额的 查看全部回复
2574
张瑞峰
其他业务收入 查看全部回复
3521
招待用的酒不能抵扣 查看全部回复
3252
小梦老师
如果是您的主要营运服务,计入您的主营业务收入 查看全部回复
3896
?? 查看全部回复
4748
一般来说就是销项税额减去进项税额,如果有免税销售额的话,就再减去免税销项税额。 查看全部回复
4564
高老师
计算公式如下:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
4085
可以下个月实际缴纳时做到其他收益或营业外收入中 查看全部回复
3888
你好,是看进项税额,看自身需要勾选多少进项额 查看全部回复
3153
按照个人财产租赁所得纳税 查看全部回复
4816
venus老师
你可以确认收入,成本暂估 查看全部回复
2977
夏老师
国家税务总局关于发布<纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法 >的公告》(国家税务总局公告2016年第17号)第十二条规定:“纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照本办法应向建筑服务发生地主管税务机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,未按照本办法缴纳税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。” 《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号公告)第三条规定:“纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。” 《税收征收管理法》第六十二条规定:“纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的,或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。” 综合上述规定,建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 建议您到大厅补充缴纳的 查看全部回复
4560
账务上把这两笔进项税额,做应交税费-应交增值税-进项税额转出科目 查看全部回复
4694
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4633
为什么不能勾选呢? 查看全部回复
3531
超过5000的部分纳税 查看全部回复
3099
不能的 查看全部回复
5573
冯冯
你先确定这个票对应的内容,是不是已经提供完了? 查看全部回复
3611
按理说是应该收到红字发票再做转出哈 查看全部回复
3755
tammy老师
你是购进商品吗 查看全部回复
3524
(3)取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,其进项税额计算公式为: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
3304
要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
7759
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3907
清岚
您如果只是想要平账的话,用现金可以平账,不过像您公司这样低税点购票的行为是不规范的,可能存在一定的涉税风险 查看全部回复
3359
您说的意思是你购入资产时就直接入损益了是吧? 查看全部回复
4336
橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3430
Annina老师
可以 查看全部回复
4777
1.用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。 其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 2.非正常损失所对应的进项税,具体包括: (1)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (2)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (3)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (4)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 3.特殊政策规定不得抵扣的进项税 (1)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (2)纳税人接受dai款服务向dai款方支付的与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 查看全部回复
4386
同学,你好,“老板要根据进项票来开销项”,请问能具体说明一下吗 查看全部回复
4270
您有收入吗? 查看全部回复
10371
确认收入时有开具发票吗?还是作的未开票收入申报 查看全部回复
5119
莹老师
能完整描述一下您的业务吗 查看全部回复
5770
操守为重
是什么原因多交了? 查看全部回复
7166
你的意思是,你开出的商品,没有进项票? 查看全部回复
3749
也不需要了哈 查看全部回复
3202
可以的哈 查看全部回复
4458
Summer
建议按照规范处理,可以处理成不开票收入 查看全部回复
4541
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3908
假如不缴纳增值税的情况下 13%税率 =426120.62 查看全部回复
4566
你把你的业务详细说一下吗? 查看全部回复
3637
不能这么开 查看全部回复
5462
王苗苗老师
你的思维是错的。你想赚多少钱,是根据购进的成本+利润去计算的。 查看全部回复
2933
5103
想一分钱都不出会有很高的风险,建议还是依法申报纳税,可以给你提供几种思路,你可以做个筹划看看哪种方法划算。 查看全部回复
6322
是的,必须以报关单为准。以前还可以出证明,现在直接不给退税。 查看全部回复
4295
甜甜老师
这个您是具体什么业务这样来做分录的呢,预收账款一般对应的是收入之类的,成本支出dai方一般确实是应付账款,其他应付款等之类的 查看全部回复
4002
你能说的具体点吗?什么业务? 查看全部回复
3644
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3814
正常的做法是开红票做红冲,如果后边月份需要开能覆盖这个金额的税,可以直接少交税,如果不能,可以专管员联系是否能直接办理退税 查看全部回复
3945
周老师
购买书籍的进项可以,职工培训、教育也可以,但应是真实业务。 查看全部回复
3871
与生产经营相关的进项税都可以抵扣。材料、办公、租赁等等都可以 查看全部回复
5126
超过的部分即使是奖金名义发放也是需要和工资合并报税的 查看全部回复
3933
需要交税的,按照旅游服务交增值税 查看全部回复
4577
需要看是什么发票,如果专票还需要缴纳增值税附加税 查看全部回复
3762
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4327
认证的进项不一定都是你的成本,主要还是看你销售所对应的成本 查看全部回复
4113
按税务系统调整下帐务处理 查看全部回复
4731
更正凭证 查看全部回复
3628
你好,老项目是需要在项目所在地按规定预交相关税款的 查看全部回复
3543
现在没有时间限制了,2019年的也是可以抵扣的 查看全部回复
3273
没有取得相应发票的部分纳税调增 查看全部回复
3850
没有发票的费用汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
3254
一个季度专票+普票超过45万就需要缴税了 查看全部回复
4155
可以由销售方开好发票扫描后传给采购方 查看全部回复
3321
在实际缴纳税款时 借:应交税费~未交增值税 dai:银行存款等 其他收益 查看全部回复
3205
总分公司分别以往来挂账即可,无需开票交税 查看全部回复
3650
不计提可以在缴纳税款时 借 :营业税金及附加-城建税 dai:银行存款 为了方便查账,建议还是每月末计提 查看全部回复
3101
没有直接关系,因为可以抵扣的进项税额和成本发票不一定是对应的 查看全部回复
10045
建议方案就是不做处理,划分责任,被查的时候和你没有关系就好了。 你说的方案,第一,很难实现,第二、你自己又涉嫌虚开发票,把自己搭进去了。 查看全部回复
4579
对的根据工程量清单而且你们申请开具发票也要附相关合同,具体清单的 查看全部回复
3293
您好,这个不需要分类勾选的 查看全部回复
3446
你们作为承租方只需要缴纳印花税别的不需要缴纳什么税费 查看全部回复
3310
如果按你图片上推100万的含税收入的应交增值税是26548.67 查看全部回复
3065
您指的是进项税额转出怎能做账吗? 查看全部回复
3071
像您描述的这种情况,当期增值税和附加税是0,不用缴纳增值税和附加税税款的 查看全部回复
3535
如果是做的是绿化工程的话,可以的,开建筑服务 查看全部回复
3539
梦梦老师
人员工资 办公费之类是有的吧 查看全部回复
4623
印花税是按照合同上的金额去申报的,购销合同的印花税税率是万分之三 查看全部回复
2714
应该是不能的,你自己登陆发票综合服务平台试试 查看全部回复
4832
借劳务成本-技术服务费,dai应付账款/银行存款 查看全部回复
3808
同学根据商品实际税率 查看全部回复
4468
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4534
悠悠老师
b公司没有进项 但不影响b公司开票给C 只是b公司的应交的税也许会多。 查看全部回复
4486
你好 如果不是免税或者不征税收入的话 是需要交纳企业所得税的 查看全部回复
5088
勾选是针对收进来的发票。是进项。所以,可以勾选。 查看全部回复
4723
你好 企业免税项目不能抵扣进项税额?专票要认证后做进项转出处理 查看全部回复
3942
企业应享受的退税优惠是先通过免抵方式体现的,免抵后应纳税额仍未负数的会计算退税 查看全部回复
3660
不会的,一正一负没发生一样 查看全部回复
3936
不欠税款也没有多交税款 查看全部回复
5008
你剩下的不含税金额还是可以作为成本入账的 查看全部回复
4009
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