结转,增值税,应交税费,应交增值税,进项税,明细,科目

期末结转未交的增值税，当期的应交税费—应交增值税（进项税额）三级明细科目需要结转嘛？#商业#

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应交税费，应交增值税，三级科目比如销项税额进项税额等，明细查询，余额是从开始到现在，还是一年的，这个用年底结转吗？调平吗#商业#

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甲公司为增值税一般纳税人，增值税税率为13％。在2020年6月初欠交增值税40万元，无留抵增值税。本月发生进项税额80万元，销项税额140万元，进项税额转出10万元，交纳本月增值税40万元，则月末结转前，“应交税费——应交增值税”科目的余额为（ ）万元。 A、 30 B、 26 C、 70 D、 40#初级#

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请问月末结转增值税，借：应交税费应交增值税销项税额 贷：应交税费应交增值税进项税额 应交税费应交增值税未交增值税 ，这个进项税额是指当月认证抵扣的进项票金额吗？还是当月收到的所有进项票的金额#房地产#

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1、本月红冲发票重开，销项税为-1838.33。需要结转到转出未交增值税吗，结转分录如何做？ 进项税为12224.92，已做：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 12224.92 贷：应交税费-应交增值税-进项税 12224.92 2、综上，结转增值税的分录如何做？#房地产#

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老师，月末怎么结转增值税，在有很多明细科目的状况下。比如有:进项税额转出，进项税额加计抵减，#建筑工程#

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进项票未认证，账已做到应交税费应交增值税进项税额里边，期末结转到未缴增值税里边。现在发票要认证该怎么做账呢#其他行业#

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应交税费_销项税额和进项税额，到月底都不结转到未交增值税科目的，然后交税的时候，就借已交增值税，这种做法是可行的吗#商业#

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老师留抵退税，账务处理。借：银行存款 贷：应交税费，进项税额（应交增值税，已交税金。有些增值税结转到已交税金里面）#其他行业#

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增值税进项发票，当月先进应交税费-待认证进项税，待十五号之前认证后，在报增值税的时候，就会自动进应交税费-应交增值税-进项税额，会计分录写在下个月，即借:应交税费-应交增值税-进项税额，贷:应交税费-待认证进项税。请问，月末之前本应该结转未交增值税，但领过上面的操作，就不适合在月底结转了，能不能在下个月结转？#高新企业#

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我司2021年中旬开业，2021年一整年无收入无开发票无销项，但是日常会支付一些费用收到专票，每个月在申报增值税的时候，会认证一小部分进项发票，并做对应的分录（借：应交税费-应交增值税-进项税额。 贷：应交税费-待认证进项税额），年底了，现在在待认证进项税额和进项税额这两个科目下面有余额，需要做其他会计分录吗？还是等到次年有销项税额的时候再做处理？#高新企业#

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公司帐一直没结转过增值税，年底应交税费各明细科目对冲，除未交增值税有余额，余额比下月应交还多出来2000多，怎么办#初级#

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一般纳税人，本月没有销项 只有进项税额39.61，我先报的税进项39.61都抵扣了。 我报完税再来做账，借方-应交税费-应交增值税-进项税额39.61 我就不知道没有销项的情况下要不要结账进项税，如果要怎样结转，分录怎么样？#建筑工程#

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我去年买的税控盘维护费，只做了一笔分录，借：管理费用280 贷：银行存款280；这季度我销售开出一张14500的专票，想用这280来抵，我是不是要先写借：应交税费-应交增值税-减免税额280 借：管理费用-280 结转增值税要怎么写呢？#出纳#

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我司支付一比合同违约金，会计分录是借营业外支出，贷银行存款，月财务报表都上报了，过了一个月后收到对方开具的能抵扣的增值税发票，那我此时抵扣后，该怎么做认证进项税额的凭证？原本我是借：应交税费/应交增值税/进项税额，贷：其他流动资产/待抵扣进项税额，现在违约金增值税咋办，原本认证分录如下图#其他行业#

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增值税明细科目年末结转，和每个月月末结转有什么不一样吗？#出纳#

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借:应交税费-应交增值税-销售税额 80 贷:应交税费-应交增值税-进项税额50 应交税费- 增值税留底税额30 这个分录对吗#建筑工程#

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请问进项税转出期末应结转到哪里 本期产生进项税转出1021.39元 分录如下 借：管理费用 -1021.39 贷：应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 期末应交税费-进项税转出有余额，应结转至哪里，分录如何做？#房地产#

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上个月取得的进项专票，已在上月末进行结转，分录如下： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 100 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 100 本月初进行进项专票认证抵扣时，发现上月结转的100的进项税额里，有10元的专票有误，无法认证，需要重新开具正确的专票后再认证。 假如本月取得的进项专票税额为50，并且本月重新取得上月开具错误的10元的进项专票，且无误，那么在本月底结转进项税额时如何做账？如何体现上月的10元未认证成功？#房地产#

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这个月我们做了营业收入1千800多万，销项税额是160多万，进项税额是40多万，销项税额减去进项税额以后的交120多万的增值税。企业用每个月预交的增值税低掉了120万，我是这么做这个会计分录的，，借:应交税费_应交增值税_销项税额160万，贷；应交税费_应交增值税_转出未交增值税160万，借；应交税费_应交增值税_转出未交增值税40万，贷:应交税费_应交增值税_进项税额40万，借；应交税费_应交增值税_转出未交增值税120万，贷_应交税费_应交增值税_预交增值税120万 。这个会计分录做的对不对。#出纳#

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