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甘老师
增值税纳税义务时间: 1.采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 2.采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天。 3.采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 4.采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天。 查看全部回复
2897
5% 查看全部回复
3008
杨老师
是技术处置还是单纯劳务处置 查看全部回复
7005
patience
小规模纳税人不能抵扣进项税,不需要勾选认证发票 查看全部回复
2761
进项税发票都是13%税率的吗? 查看全部回复
2566
Annina老师
这个是设备采购后用建筑工程,且公司的主营业务也是建筑服务,是可以的! 查看全部回复
3849
王苗苗老师
自产自销蟾蜍(蛤蟆)是否属于农户产品?属于,享受免税政策 查看全部回复
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按发票金额×扣除率填进项税 查看全部回复
2842
一般纳税人流通环节销售农产品(蔬菜及鲜活肉蛋除外)的增值税税率是9%。 查看全部回复
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李伟老师
做正常的出口销售处理、一般情况出口为免税 查看全部回复
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这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3392
少记账的补入账 查看全部回复
1810
是的 查看全部回复
2831
申报在未开票收入那里 查看全部回复
2732
孙老师
你好同学,发票今年开具的,需要在开票当月进行申报 查看全部回复
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申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
3016
这些发票能否增值税计算抵扣,不能 查看全部回复
2664
借 库存商品 80000+2400+194.17+5.83=82600 dai 银行存款 200 应付账款82400 查看全部回复
2452
对,5%征收率的不享受优惠政策 查看全部回复
5840
安叔老师
可以要求总公司出具一份证明,证明四个分公司是总公司旗下的公司,一些业务可以由分公司处理 查看全部回复
4437
andy老师
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
3063
可以开具维修服务,13%,正常申报纳税 查看全部回复
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正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
6309
不需要重开,你按照发票正常入账就可以了 查看全部回复
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你们只是收中介费,还是作为服务的主要提供方 查看全部回复
2743
可以的 查看全部回复
4888
2679
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
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小规模普票季度不超30万免税对吗?增值税如果是季报,是的 查看全部回复
2847
农产品收购发票农户不能自行开具,需要农户去税局代开或者由收购方申请开出 查看全部回复
2179
wam
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
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为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3966
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2969
可以计入销售费用 查看全部回复
2488
秦枫老师
分期收款一般按照合同约定日期确认收入 你可以每期开25万发票 确认25万收入 查看全部回复
2279
申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2132
夏老师
农业生产者 (指个人或单位) 自产自销的才能免税。 查看全部回复
5453
席俊义
材料是自家生产的吗 查看全部回复
4779
需要发票明细的,如果明细多的话可以在开票系统里添加开票清单 查看全部回复
6902
对,武汉适用个体户双免政策 查看全部回复
9175
实际上补缴该笔税费并无开发票,这是什么意思呢 查看全部回复
2733
要写商品名的,填折让金额 查看全部回复
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国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知(国税函[2008]875号) 查看全部回复
你是一般纳税人么 查看全部回复
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如果原来的发票没勾选认证的话,不用处理。如果原来已认证的发票勾选认证了,开红字发票,需要做进项转出,一般系统会自动跳出来金额。 查看全部回复
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厚积薄发
需要三流一致 查看全部回复
2031
有这个政策的 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
3936
都是一般计税项目的话,可以正常抵扣的 查看全部回复
5304
税务师晓雨
选择开票有误吧 查看全部回复
4061
是小规模还是一般纳税人,开的专票还是普票 查看全部回复
6148
相当于是销售折让的处理 销售方收到供应商开出红字发票 借:库存商品(负数) dai:应付账款(负数) 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
4045
需要的 查看全部回复
3002
一般纳税人么 查看全部回复
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(6000-2000)×100/1.13×0.13 查看全部回复
4062
燕子老师
可以直接在申报当期增值税时,填写附表二进项税额明细,做进项税额转出 查看全部回复
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开票金额看税务局给你们公司的设置,不够还可以申请增额,所以实际上是没有限额的 查看全部回复
1401
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
2371
塑料制品没免税政策 查看全部回复
4105
合法合理 查看全部回复
3401
私立医院免税的情况,具体指哪些情况 查看全部回复
3244
你们是提供销售及安装服务么 查看全部回复
2804
要是是货物的话,最好有数量 查看全部回复
4238
2681
以房抵债这种是可以的 查看全部回复
3497
在境内发生的应税业务,是可开具专票的 查看全部回复
1941
不可以的 查看全部回复
3092
你公司支付金融公司 借:应付账款 金融公司 dai:银行存款 收到车借:库存商品等应交税费-应交增值税dai:应付账款-供应商 查看全部回复
1605
许老师
你们缴纳的4%的增值税及相应的附加税 查看全部回复
3264
如果进项税额与开具的免税发票有关,则需要分摊出来 查看全部回复
2525
可以开的 查看全部回复
4867
私对私,可以开双方均为公司名称的普通发票吗,可以 查看全部回复
5887
借:银行存款款,dai:主营业务收入,应交税金-应交增值税(销项税额)借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
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你们是什么行业呢 查看全部回复
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在这个项目结束之前我们公司给建工提供了90万的进项发票 查看全部回复
是一样的 查看全部回复
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增值税没有好的筹划办法,如果是一般纳税人的话增值税=销项-进项-上期留底,只能索取发票了 查看全部回复
6088
是一般纳税人么,销售货物税率是13% 查看全部回复
7304
是加一起的 查看全部回复
3207
免税部分应该记到营业外收入 查看全部回复
3386
不用,这是税会差异导致的两边收入不一致(列报科目不一样) 查看全部回复
收到多少钱,开多少票,确认多少收入,或者全额开票后确认收入 查看全部回复
6701
税[2012]75号文 经国务院批准,自2012年10月1日起,对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 根据通知,免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。免征增值税的鲜活蛋产品,是指鸡蛋、鸭蛋、鹅蛋,包括鲜蛋、冷藏蛋以及对其进行破壳分离的蛋液、蛋黄和蛋壳。 查看全部回复
28584
开的是普票还是专票 查看全部回复
2090
销售自产的农产品是免税的 查看全部回复
4216
负数发票是专票还是普票 查看全部回复
2685
如果是需要在生产加工环节交消费税的产品,受托加工需要交消费税 查看全部回复
2282
您好,只要不是专票,季度不超30万,不需要交。 查看全部回复
1867
普票金额填在10栏 查看全部回复
2653
你是公司还是个人 查看全部回复
1907
可以超5万,假设利润20%,那就是可以开6万出去。这个主要是看数量,采购5万件商品是没法开出6万件的 查看全部回复
3515
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2507
意思是你们公司本期有收到红字发票,需要做进项税额转出处理 查看全部回复
2228
专票栏没错啊 查看全部回复
1808
是小规模么 查看全部回复
1915
加收的邮资需要产品价格内确认收入,快递公司给你们开票后你们计入成本 查看全部回复
2259
发票的排版不同 查看全部回复
2243
1季度一共开了多少发票呢 查看全部回复
2178
开税率进项可抵扣,免税进项不得抵扣,免税并不必然税负低 查看全部回复
4539
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3786
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