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王苗苗老师
你是哪一方 查看全部回复
2458
杨老师
能进,可能网络不稳定 查看全部回复
8149
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。 查看全部回复
2977
刘淑萍
开给其他公司指的不是A公司吗 查看全部回复
2863
李伟老师
纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为,未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的,在收齐退(免)税凭证及相关电子信息后,即可申报办理出口退(免)税;未在规定期限内收汇或者办理不能收汇手续的,在收汇或者办理不能收汇手续后,即可申报办理退(免)税。 查看全部回复
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2023-8月开出销项发票是2665248.56元,税费204988.2元,为什么是销项税额196770.58元 查看全部回复
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安叔老师
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
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税负率=实际缴纳的税额/不含税收入 查看全部回复
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andy老师
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2563
patience
按照8月开票金额正常报 查看全部回复
2492
秦枫老师
超过30万 填在小规模纳税人主表 普票第三行 加上未开票收入合计在第一行 查看全部回复
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小规模不需要进项税抵扣,只需要对外开具发票的货物有对应的采购进的发票就可以 查看全部回复
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你是小规模不需要进项税,只需要开票单位有开票的货物的购进发票就可以 查看全部回复
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向税务局申请农产品收购发票,自己开具,一般需要农民的身份证复印件(含正反面)、收购的付款凭证以及收购的证明材料。免税的 查看全部回复
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小规模纳税人没有9%的开票税率 查看全部回复
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你好,是数电票试点范围么 查看全部回复
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同学你好,需要根据实际业务判断是免税还是0税率,如果为免税,发票开具为0税率发票是需要重新开具免税发票的 查看全部回复
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上面的支出都是公司承担么,发票抬头都是公司么 查看全部回复
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1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
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2000免税可以填在其他免税销售额,4000的如果未超过月度10万 可以填在第10栏 查看全部回复
2552
销售化学原料需要办理相关资质的,建议先增加经营范围 查看全部回复
4408
西贝老师
同学你好,我看一下题目稍后回复 查看全部回复
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7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
3438
你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
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你税务注销申报的是当季度的增值税么,需要从注销前置事项里申报,或者去大厅申报 查看全部回复
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同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
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可以,这个影响不大 查看全部回复
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现在是在网上勾选认证,不影响 查看全部回复
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哈哈老师
开票的时候选择1%税率,中间的0.5%是填写减免税明细表减免的 查看全部回复
3787
开票的时候选择1%税率就行 查看全部回复
2593
这个不需要开票,记入营业外收入 查看全部回复
3060
你需要问 查看全部回复
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是的,不得抵扣 查看全部回复
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收到 查看全部回复
4624
全国统一的是30万免征增值税 查看全部回复
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比如你开了40 你只申报30 系统自动比对 过不了几天就会弹风险 税管员就要找你 查看全部回复
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没有实际业务小规模开票给一般纳税人公司做成本是么?没有实际业务就是虚开! 查看全部回复
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只要是真实的业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
3280
如果季度销售额超30万,发生的都是原3%征收率的应税项目,普票部分减按1%征收,专票的话要看开票时征收率是多少。小规模,普票税率1%,专票可以选1%或3% 查看全部回复
3263
如果你们提供的是包工包料建筑服务,可以直接开*建筑服务*建筑服务 查看全部回复
2813
你好,可以销售,退货的时候按照购货做相反的会计分录 查看全部回复
2012
这时候A公司购进车辆时取得的增值税发票还能进行抵扣吗?如果是一般纳税人的话,可以 查看全部回复
2246
是电子发票么 查看全部回复
2803
这个批量不了 查看全部回复
1402
陈爱琳
税法规定,开发票收入和不开发票收入,只要符合条件,是需要纳税申报并缴税。 查看全部回复
2127
wam
不能抵扣的 查看全部回复
1968
纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
3033
借 银行存款 28000 dai 主营业务收入24778.76 应交税费-应交增值税销项3,221.24 查看全部回复
4162
是的,季度申报只要季度不超30就可以 查看全部回复
3096
可以 查看全部回复
3443
云峰老师
你好同学 可以,只要价格公允,发票流、合同流、资金流和物流保持一致就可以。 查看全部回复
3052
Annina老师
你们买公寓是别人开票给你公司 查看全部回复
3213
老板买两千五左右的电子产品赠送给客户,属于招待费吗?属于 查看全部回复
3115
是专票么 查看全部回复
2431
一般纳税人: 增值税没有太大优惠政策 如果你符合小微企业 ,享受六税两费减半征收 (如果是月度销售额小于10万) 享受教育费附加、地方教育附加、水利基金免征 小规模纳税人: 增值税享受1%税率 同样符合小微企业,享受六税两费减半征收 (如果是月度销售额小于10万 季度销售额小于30万)免征增值税、城建税、 教育费附加、地方教育附加、水利基金 六税两费包括:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
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因为你在税务局备案的是货物, 没有备案服务, 去税务局增加应税服务就可以了, 而且如果开具的是普票先填写第三栏 在填写第一栏 查看全部回复
4147
你们是什么免税项目 查看全部回复
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您好,在一月份的时候没有取得发票,可以暂估入账结转成本,等取得发票以后冲销暂估,再按照发票做账 查看全部回复
2175
可以的! 货到票未到,先暂估入库。回票后先红冲暂估,再按发票核算 查看全部回复
1409
小规模纳税人开专票10万以下还要交增值税吗,要交 查看全部回复
2701
要入库的 查看全部回复
1796
冲红是7月冲红的么 查看全部回复
2519
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
正常做账啊 如果确定符合自产自销 增值税申报表和企业所得税申报表 按照免税申报即可 查看全部回复
3453
31万是总金额么,增值税=含税销售额/(1+0.5%)*0.5% 查看全部回复
1998
是否一般纳税人 购买的时候可抵扣过了 查看全部回复
2248
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2991
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2151
老师刚接到问题,再看 查看全部回复
2660
货物栏点不动么 查看全部回复
3099
借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 查看全部回复
2135
个人反向开票免税 查看全部回复
6782
如果是销售商品的款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1664
跨地区的话选是 查看全部回复
3185
可以正常办理退税 查看全部回复
2618
火柴老师
农业生产者自产自销免,公司收购后再销售不免。 查看全部回复
3241
借应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款 关税一般是计入产品成本的,等入库的时候 比如借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
3152
孙老师
建议部分计入福利费、部分做招待费处理 查看全部回复
2200
根据《二手车流通管理办法》(商务部、公安部、工商总局、税务总局令2005年第2号)明确规定,凡经工商行政管理部门依法登记,取得营业执照的二手车交易市场经营者和二手车经营主体,应当自取得营业执照之日起2个月内向省级商务主管部门备案。 查看全部回复
3274
现在不做收入的原因是什么? 查看全部回复
2697
你们是提供服务吗? 查看全部回复
2088
不入账是什么意思,就是这笔支出,公司不报销不入账,是么 查看全部回复
2943
第二季度销售额合计数是85001.52么 查看全部回复
3727
9000要扣除5000的费用再减个人承担的社保,再减专项附加扣除,最后得出应纳税所得额 查看全部回复
2535
跨月了发票不可以做废,如果这张发票开错了,是要开红字发票 查看全部回复
4640
因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
3819
免税农产品以礼盒方式销售的不免税。 查看全部回复
3609
1910
稍等 查看全部回复
9270
A和B各做个的账 查看全部回复
2650
如果不交税的话,还需要进项税发票税额??6890?3500 查看全部回复
3752
进项发票税率有要求吗,没有 查看全部回复
4010
开零税率 查看全部回复
7141
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
数量没有限制 查看全部回复
7233
清岚
稍等,老师看下你的问题 查看全部回复
4257
你们如果是公司的话,一般是缴纳企业所得税,通常是按照25%的企业所得税计算的 查看全部回复
4569
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 查看全部回复
9867
你们是受托进行专业化的处理,之后产生的物品直接归你们所有是吗 查看全部回复
4384
具体是什么业务呢,是清洁还是销售 查看全部回复
2912
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