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王苗苗老师
M公司开票需要按照发票正常入账 查看全部回复
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杨老师
多发的原因是什么? 查看全部回复
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实际业务是不是退股?还是打款用途写错了? 查看全部回复
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patience
你好,进项发票对方开负数发票了么 查看全部回复
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小规模纳税人没有9%的开票税率 查看全部回复
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都可以 查看全部回复
2629
可以 查看全部回复
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andy老师
同学你好,需要根据实际业务判断是免税还是0税率,如果为免税,发票开具为0税率发票是需要重新开具免税发票的 查看全部回复
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dai方入营业外收入就可以 查看全部回复
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刘淑萍
借 预付账款 dai 银行存款 查看全部回复
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1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
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你们的业务实质是什么? 查看全部回复
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安叔老师
2000免税可以填在其他免税销售额,4000的如果未超过月度10万 可以填在第10栏 查看全部回复
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总公司签订房租合同并付款 发票开给总公司,总公司按照发票正常入账 查看全部回复
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你是商贸公司么,如果采购商品然后出售出去,需要采购发票的 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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全电发票没有空白发票作废的功能 查看全部回复
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开给总公司的发票要退回水泥公司作废,然后重新开据分公司的发票 查看全部回复
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利息需要取得发票才可以所得税税前扣除, 如果取得不了汇算清缴需要调整 还款 借其他应付款-本金 财务费用-利息费 dai银行存款 查看全部回复
2961
税务师晓雨
属于 查看全部回复
2491
可以的,可以把原附件复印下放在正确凭证后面 查看全部回复
2226
2274
汇票是收到其他公司开具的是吗? 查看全部回复
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哈哈老师
您好,先暂估入账,借原材料 dai应付账款暂估 查看全部回复
2869
秦枫老师
没有实际业务小规模开票给一般纳税人公司做成本是么?没有实际业务就是虚开! 查看全部回复
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1建议交接表上写清这个情况,检查税务申报记录 2 对方如果不调整,如果可以补记以前账务就补,如果本身不补记,建议重新建账, 查看全部回复
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只要是真实的业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
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2204
你好,你的问题具体是什么 查看全部回复
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您好,可以打入业主自己的卡号里面的 查看全部回复
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付款 借:应付账款 dai:银行存款 委托加工物资加工费 借:委托加工物资 dai:应付账款-暂估 委托加工物资入库 借:库存商品 dai:委托加工物资 (包括加工费+原材料成本) 次月收到加工费发票 借:应付账款-暂估 应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
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第一个是车位租赁费,第二个是车位管理费 查看全部回复
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(一)农业产品收购统一发票: 1、有固定经营地点、仓储设施或设备。 2、购进的货物属于《农业产品征税范围注释》列举的农业产品。 3、具备收购业务所必需的人员和资金。 4、收购地生产拟收购的农业产品。 5、其他应具备的条件。 查看全部回复
2758
是个体户,一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
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原则上不行,实操里没有什么问题,先做现金入账的凭证 查看全部回复
3482
Annina老师
你进自己的电子税务局发票代开模块试一试就知道了 查看全部回复
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餐饮费一般计入业务招待费用 查看全部回复
2211
具体什么问题呢 查看全部回复
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是专票么,可以开具红字成品油专用发票。 查看全部回复
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公司注册地在深圳,项目地在河南,也需要进行跨区域涉税事项报告吧?是的 查看全部回复
3615
你们是小规模么 查看全部回复
1136
不是呢 查看全部回复
32871
wam
不含税收入是100万元,要缴纳企业所得税,取得的成本就需小于100万元+城建税及附加的合计 查看全部回复
3037
稍等 查看全部回复
2248
空调租赁是13%,安装是9%,如果不能区分的话需要从高征收,按13%开票 查看全部回复
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意思就是租赁公司的展厅,属于不动产租赁服务,你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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老板买两千五左右的电子产品赠送给客户,属于招待费吗?属于 查看全部回复
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母公司没有其他业务也不需要支付工资,为啥还要子公司给他开票付款? 查看全部回复
2339
不合理 查看全部回复
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因为你在税务局备案的是货物, 没有备案服务, 去税务局增加应税服务就可以了, 而且如果开具的是普票先填写第三栏 在填写第一栏 查看全部回复
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借管理费用 dai银行存款 查看全部回复
3432
付款付了10万,开票开了9万,是这个意思吗? 查看全部回复
2740
既然没有报销就不用入账 查看全部回复
2906
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
2927
xx商业银行不是本公司账户吧,保障金后期会退回么 查看全部回复
1416
李伟老师
嗯,购买方形模组pack装配线设备的用途是什么 查看全部回复
1930
二级明细可以自己设置,没有具体的规定 查看全部回复
3080
货物栏点不动么 查看全部回复
3099
建筑服务增值税税率一般纳税人一般计税是9% 查看全部回复
3248
你是哪方? 查看全部回复
2470
客户信息是在客户编码那里添加的 查看全部回复
2441
如果是销售商品的款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1664
3083
甘老师
影响不大 查看全部回复
2837
在实操中,一般是开出口发票的当月确认收入 查看全部回复
4847
火柴老师
您好,您可以要求对方给你开普票。1销售方不开发票,开普票以及开专票,对他自己来说都是要交税的。2对买方来说如果没有发票就没有合法凭证,如果取得的是普票不能抵扣,如果取得专票可以抵扣进项税额。3合同上注明的价款不含税的话,建议协商发票税款由买方还是卖方负担。如果由买方负担的话,那您方是需要出600的。 查看全部回复
6482
是的 查看全部回复
3837
不锈钢是属于大类吗?不属于 查看全部回复
11215
现在不做收入的原因是什么? 查看全部回复
2715
销售给个人时,要核算收入和增值税 查看全部回复
2736
开折扣,发票上可以直接开折扣 查看全部回复
1920
有没有支付租金 查看全部回复
1620
借 主营业务成本/合同履约成本 dai 银行存款等 查看全部回复
可以的 查看全部回复
2987
按照合同开2个税率 查看全部回复
11795
个人是销售方还是购买方 查看全部回复
可以的,可以在6月入账未开票收入,申报未开具发票增值税,到7月补开发票 查看全部回复
6016
1.借:预付账款dai:银行存款 查看全部回复
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5785
专票可以抵扣,进项税抵扣不存在对应这个说法 查看全部回复
3318
属于虚开发票行为 查看全部回复
开零税率 查看全部回复
7150
如果确定款项收不回来的话,计入营业外支出 查看全部回复
3688
你是人力资源公司还是收到人力资源公司的发票? 查看全部回复
5014
给境外公司开票可以不填税号 查看全部回复
6859
如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2443
2306
这个支出实际没有支出 查看全部回复
5123
4342
孙老师
你好同学,摘要为购进**商品 借:库存商品-**商品 255 dai:银行存款 250 营业外收入-其他 查看全部回复
2825
服务类的,税目比较单纯,建议收入成本的税目保持一致 查看全部回复
3320
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4336
要的 查看全部回复
3830
电子专票,你抵扣了吗? 查看全部回复
1963
*金融服务*利息收入 查看全部回复
9854
垫付款做其他应收款挂账,之前计入在建工程的分录原分录红冲 查看全部回复
1793
COCO老师
能否说得更清晰一点呢 查看全部回复
4629
收票时,借 成本费用 dai 应付账款,付款时,借 应付账款 dai 银行存款。如果差额收不回且不能用于下次的货款计入营业外支出 查看全部回复
3904
上面的本金、利息根据银行给的数据? 查看全部回复
1898
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