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侯保林
无特殊政策,按正常核销做企业所得税处理 查看全部回复
1063
王苗苗老师
按照账龄百分比计提坏账准备,具体问题具体分析,如果能确定次年的1月2日就能收回这笔应收款,可以这笔款本月不计提坏账准备。 查看全部回复
1195
西贝老师
同学你好,如果因为质量问题导致部分应收账款无法收回,可以做坏账处理,双方可以签相关文件证明该款项无法收回,做为凭证附件 查看全部回复
1415
安叔老师
可以的 查看全部回复
1325
小米
应收还能收回来么 查看全部回复
1781
patience
应收账款是怎么形成的,确定收不回来了么 查看全部回复
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建议年底前还款 查看全部回复
1291
李伟老师
资产类的科目 查看全部回复
1364
实际银行收到款项了么 查看全部回复
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可以,餐饮酒店一般设置应收账款-散客 查看全部回复
1801
燕子老师
你好,收到欠款,那肯定是银行或者现金增加了,所以它的分录应该是借:库存现金/银行存款 dai:应收账款 总之银行存款科目不可能在dai方,要不就是你看的分录银行存款dai方是负数表示,但是一般不会这样写 查看全部回复
2049
杨老师
根据合同执行情况及账面与客户的挂帐情况制做 查看全部回复
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如果确定应收账款收不回来了,借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
1774
没有增值税么 查看全部回复
1502
意思是客户有未支付的款项 查看全部回复
1433
你好,如果应收账款和应付账款有外汇的话,也是需要设置外币科目的,可以设置应收账款-国外,应付账款-国外科目,和国内的区分一下,月末和银行存款一样,根据最后一天的银行汇率结转汇兑损益 查看全部回复
4947
Lucky
应收账款 是企业对外赊销商品提供劳务等产生的债权 查看全部回复
1380
哈哈老师
您好,肯定是有关系 查看全部回复
1126
可以 查看全部回复
1767
秦枫老师
发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
1616
是不是之前提供应税项目时没有入账确认收入 查看全部回复
2134
为什么要出具情况说明,红冲这笔业务 查看全部回复
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需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2293
有签订合同吧 查看全部回复
1089
稍等 查看全部回复
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老板的私人卡,是不能直接作为公账卡的,一般公司成立的时候都会办一张银行卡作为基本户,可以再办别的卡作为一般户,但是都是以公司名义办理的,建议后续可以和老板沟通,让他和客户及供应商的往来款直接走公账,不要走他的私人卡 查看全部回复
1680
如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
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在你们当地申报吧,个税税务局不太查 查看全部回复
3740
可以,确认未开票收入 查看全部回复
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具体是什么业务 查看全部回复
1868
可以设置房间号,或者客户名称 查看全部回复
2086
3016
可以根据客户的名称来设置明细科目 查看全部回复
4840
其实两个分录都可以 查看全部回复
1813
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2228
借方 查看全部回复
4329
应收应该是对应下家(客户),应付是对应上家(供应商) 查看全部回复
1729
严老师
应收账款是你的资产,应收账款包括你应当向客户收取的所有价款和税费。 查看全部回复
1485
给丙的发票需要红冲 查看全部回复
1370
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1850
云峰老师
你好同学,应该一样的。是不是有重分类的情况 查看全部回复
1764
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2184
andy老师
把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
2268
应收账款需要跟对方核对,发询证函 查看全部回复
2785
借 应收账款 dai 预收账款 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
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可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
2724
因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
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给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100 查看全部回复
1997
刘淑萍
应收账款与其他应收款的区别如下 查看全部回复
2947
不用调账啊 查看全部回复
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10%计提了坏账准备,借 信用减值损失 5 dai 坏账准备5,确定款收不回来了,借 坏账准备5 dai 应收账款5,借 营业外支出 45 dai 应收账款45 查看全部回复
2102
TANG
在 查看全部回复
2198
厚积薄发
不需要 查看全部回复
1746
孙老师
你好同学,资金账簿是记录资金流动的,与利润表还是有一定差异的 查看全部回复
1961
核销是通过坏账准备核销? 查看全部回复
2002
应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取的款项。而其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息以外的其他各种应收及暂付款项。 查看全部回复
1713
应收账款坏账吗? 查看全部回复
2358
同学你好,分录是对的哦 查看全部回复
2096
开票确认收入时 借:应收账款 dai:主营业务收入应交税费-应交增值税 查看全部回复
2490
因为我的软件的科目里面没有以前年度损益调整。这些凭证该怎么调?可以通过利润分配-未分配利润科目核算 查看全部回复
2269
平时出现金流量表吗? 查看全部回复
2627
是应收账款计提了坏账准备么 查看全部回复
2448
业务都完成了么 查看全部回复
2031
应收账款为负数说明有先收款未开票的业务,这部分需要重分类调整到预收账款 借:应收账款 dai:预收账款 查看全部回复
2850
已回款了,应该就没有应收账款挂账了,没有余额可以调账了,是想调发生额? 查看全部回复
1802
不可以,商品出库必须要先确认收入,再结转成本。 查看全部回复
3719
你好,没错就是这么做的 查看全部回复
8398
你需要问 查看全部回复
3142
wam
申报表在未开票收入填写。回款后增加银行存款减少应收款 查看全部回复
1660
对应收账款进行账龄分析按应收账款拖欠时间的长短,分析判断可收回金额和坏账。检视每一笔应收账款已发生的时间,并按时间予以归类,时间长的提列较高比例的呆账费用。时间短的则提列较低比例的呆账费用。 查看全部回复
2368
核销劵的时候确认收入 查看全部回复
2595
什么余额不一致 查看全部回复
1811
应收账款dai方余额是怎么产生的 查看全部回复
1566
借:预收账款20000dai:银行存款7000 应收账款13000 查看全部回复
1871
不会的 查看全部回复
2159
公式是没有问题的 查看全部回复
2266
借:库存商品dai:营业外收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2373
对的 查看全部回复
2371
免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
首先要先弄清楚为什么会形成余额 查看全部回复
2713
预算会计做不做账取决于企业人员工作安排 查看全部回复
2118
其他应付款变动的原因? 查看全部回复
1768
能把之前的已经不再使用的科目更改客户名称吗,不可以 查看全部回复
3627
3083
是的 查看全部回复
3837
可以红冲 查看全部回复
3066
Annina老师
你直接坐到新增加的明细删除就行 查看全部回复
1891
3730
甘老师
这样做是正确的 查看全部回复
2099
4181
资产=负债+所有者权益,所有者权益包含实收资本,资本公积,盈余公积,未分配利润 查看全部回复
3031
李秋平
就跟对方说,数据对不上,请对方提供应付明细过来核对。另外你这边没有会计,财务软件的数据哪里来的?可以先核实一下 查看全部回复
5006
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4336
去劳务发生地 更正申报就可以了 查看全部回复
tammy老师
其他应收款 查看全部回复
1980
收到第一笔猪款时,生猪交付了么 查看全部回复
3007
客户用酒抵货款,借 库存商品 dai 应收账款 查看全部回复
2451
没到收入确认条件 又需要提前开票 可以先计入预收 借:应收账款 dai:预收账款 应交税费 收到款冲销应收 确认收入 借 预收dai 其他业务收入 查看全部回复
2033
不用动B的 查看全部回复
2101
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