分录,更正,计提,费用,成本

我上个月做错了几笔分录，现在冲销更正一笔。上个月没做计提，当作费用成本会不增加？#餐饮酒店#

浏览：4636

老师，22年08月购入一台固定资产吊车1703000元含税，500万以内当时一次性计入了成本费用，没有计提折旧。24年10月处置卖出了，卖了45万元含税。分录怎么写，一般纳税人#建筑工程#

浏览：1051

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

交通运输业的月底结转劳务成本那个分录，上面写的货运车队客运车队这个是什么成本啊？然后下面那个计提工资的分录，那个工资都是应发数是吗，那社保公积金和个税也都按费用分配原则记录劳务成本/管理费用？#其他行业#

浏览：4760

公司每个月都要计提一笔8万块的款，放在费用里去，这笔款是机器损耗的配件款，不能放在制造费用，因为会影响成本，配件款一年分几次付，到时候多退少补，我该怎么做分录呢#初级#

浏览：2297

笔记本电脑误记库存更正及折旧调整，需改申报表吗？#房地产#

浏览：2263

我们现在在做汇算清缴更正，2022年利润表有个5000多的《信用减值损失》，如果填在主表的《资产减值损失》科目，风险提示显示与利润表比对不一致，去年会计就是这么填的，可能是无视风险提示提交了？现在做更正改了成本费用，没改利润总额，也一样有风险提示，请问我能给放在A105000纳税调整明细里面的《资产减值准备金》里面调增吗？还是无视风险提示继续放在主表的资产减值损失里？#出纳#

浏览：2124

建筑企业，计提工资分录：借：工程施工-民工工资 10万 贷：应付职工薪酬 本月未开票，未结转成本，这笔10万的成本，显示在资产负债表中的存货里面正确嘛？#出纳#

浏览：2681

老师，我想问一下，酒品推广服务收了2000元，餐费支出1000元，库存酒品鉴支出500元，增值税500*13%=65元，餐费跟酒应该做成本还是费用? 分录应该怎么做呢?#出纳#

浏览：2103

老师2022年和2023年漏记的成本和费用票，今年如何做分录#出纳#

浏览：2766

补2022年的收入，补的增值税和所得税，税务给核的90％的成本率，收入，税，成本分录怎么做？需要更正2022年的财务报表吗？#房地产#

浏览：2083

个人独资企业，经营所得个人所得税汇算清缴，滞纳金需要调增吗？2022年经营所得，用2024年的成本，更正的申报表，补交的税款，怎么分录？#房地产#

浏览：2054

22年做账的金额比发票少，现在要更正分录该如何更正。 钱钱付了了，成本和税也录入错了，现在要付发票上少付一钱#房地产#

浏览：1957

老师，我们工资一直是当月发放上月工资再做一笔上月工资的计提，公司要求统计上个月的成本费用，我是按什么去统计呢？#出纳#

浏览：3369

2023跨年成本发票冲红，分录怎么写，需要调增汇算清缴的表吗，补2022年计提城建税要更正企业所得税报表吗？#出纳#

浏览：2926

是先进成本还是直接做费用?进成本的话分录是怎样的?#出纳#

浏览：2185

租来的房子做酒店，需要给业主配齐家具，家具费用业主和酒店各承担一点。就是按平方来给软装款，终止合同需要给业主配齐家具。我们酒店买的家具算固定资产吗，装修费需要摊销吗，需要每月计提折旧吗。收了业主345万，我们实际付了659万。怎么做分录呀[呲牙]#出纳#

浏览：2805

我的直接费用，水电费3000，然后销售出差费用是528 5，怎么写成本的分录呢？#出纳#

浏览：1949

22年多计提了一笔分录19.6万元 借：管理费用-工资 贷：应付工资 这笔分录在23年冲回的时候用了“以前年度损益调整”科目，导致资产负债表和利润表勾稽关系不平，请问因为做了这笔分录，需要更正申报22年的年度财务报表和汇算清缴吗？#服务业#

浏览：2762

我们在23年做了一笔调账 之前租入一辆公车直接入的成本费用 现在按新准则确认使用权资产，想问一下怎么调整递延所得税呢？分录是什么？金额怎么确认呢？#房地产#

浏览：2294

老师 平常做账务时会先计提企业所得税，但是预缴的时候是0，现在年终最终的收入也是少于成本，所以不用交企业所得税，是不是得把之前计提的企业所得税冲为零呢？如果充的话分录应该怎么做#商业#

浏览：2912