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许老师
资产负债表和利润表为财务报表;增值税和企业所得税为申报表 查看全部回复
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Harry老师
需要缴纳个税 查看全部回复
5975
曹老师CPA
你好,没有的亲 查看全部回复
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杨老师
可以,灵活就业人员缴纳的社保费用,能全额抵减应税收入 查看全部回复
8671
patience
已经申报了吧 查看全部回复
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发电站吗? 查看全部回复
2340
安叔老师
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税 借应交税费-应交所得税 dai银行存款 查看全部回复
2143
甘老师
增值税不用计提,附加税才计提,你确定是增值税吗 查看全部回复
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高老师
年应纳税所得额在300万以下的可以享受税收优惠,超过不能。年应纳税所得额400万不能 查看全部回复
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如果是员工因公在城区、郊区工作,不能在工作单位或返回就餐,根据实际误餐顿数,按规定标准领取的误餐费,不扣缴个人所得税。 查看全部回复
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第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
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这个属于挂靠社保问题,不建议工资与社保分离,各地税局执行口径不一样,有可能会完成社保不能在个税扣除的风险,另外,还可能会社保费不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
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你好,增值税不需要计提。 查看全部回复
2774
需要,计提时借所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 缴纳时 借应交税费-应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3629
tammy老师
计提时候 借,所得税费用 dai,应交税费—应交企业所得税 缴纳 借,应交税费—应交企业所得税 dai,银行存款 查看全部回复
3965
不够抵减的话,申报表上有个本期抵减金额,填一下实际抵减的金额,后面有本期余额一栏,多出来的会自动跳出来 查看全部回复
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水利基金有减免政策,看是否符合 查看全部回复
7624
免增值税 查看全部回复
2483
Leaf
按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定,甲公司需要缴纳25%的企业所得税,即500×25%=125(万元)根据《中华人民共和国个人所得税法》的规定,个人向个人捐赠财产是不需要缴纳个人所得税的。因此,赵先生可以修改遗嘱,将其500万元现金赠予甲公司的三位股东,同时要求该股东将该笔资金作为出资增加甲公司的注册资本,这样,该笔资金同样可以转移到甲公司的名下,但不需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
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1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
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更正前期账务处理(追溯调整),补计提前期企业所得税、附加税 查看全部回复
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计提的时候 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税。 支付的时候: 借,应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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建议计提 查看全部回复
2661
如果收入确实是前2个月确认的,最好修改以前的报表 查看全部回复
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小规模不需要进行税额,也不能抵扣的,小规模可以代开专票的,企业所得税按照企业季度利润核算的,不仅仅按照不含税销售额还需要扣除成本,费用等的 查看全部回复
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在电子税务局查税费种认定 查看全部回复
3342
借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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只有进项税额,不需要缴纳增值税 查看全部回复
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符合退税范围吗? 查看全部回复
2476
不需要 查看全部回复
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子公司要交完税才能分红给母公司 查看全部回复
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大宁老师
企业所得税收入大于增值税收入吗? 查看全部回复
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一般要计入工资总额申报个税 查看全部回复
2838
普通往来性质的不用,dai款性质的按照dai款服务交 查看全部回复
3504
需要报未开票收入 查看全部回复
2346
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3007
理论上是一致的 查看全部回复
3538
业务招待费调整不需要做帐 查看全部回复
3267
最新优惠政策,在原有基础上再减半征收 查看全部回复
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如果执行的不是企业会计准则,按帐面填报就好 查看全部回复
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根据国家税务总局公告2022年第6号,增值税小规模纳税人适用3%征收率应税销售收入免征增值税的,应按规定开具免税普通发票。纳税人选择放弃免税并开具增值税专用发票的,应开具征收率为3%的增值税专用发票。 查看全部回复
4653
错的 查看全部回复
4219
不对 查看全部回复
2883
你好,你的问题是? 查看全部回复
3462
对 查看全部回复
3119
代扣20个税 查看全部回复
3120
按照9来计提 查看全部回复
3830
你好 查看全部回复
3374
借 应交税费 增值税 dai 主营业务收入 查看全部回复
4211
可以呀 查看全部回复
3444
您好,制造业中小微企业继续延缓缴纳2021年第四季度部分税费,并延缓缴纳2022年第一季度、第二季度部分税费。 查看全部回复
2309
都是应发工资 查看全部回复
3547
丁老师CPA
红字冲销 查看全部回复
5610
厚积薄发
个人转给公司的车,需要个人所得税,双方交印花税。个人转给公司房子,个人交个税和土地增值税,公司交契税,双方交印花税 查看全部回复
3113
零售行业增值税税负率2.5%左右,所得税1.5%左右 查看全部回复
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社保挂靠不是规范操作,建议你们自己开立社保帐户自己缴纳 查看全部回复
9664
冲减原来计提的税金就行 查看全部回复
6500
小小
以后还要交回去吗? 查看全部回复
3387
先扣税款,以后月份有了收入相抵就行 查看全部回复
3576
您好,无发票的支出项会进行调增。 查看全部回复
2752
如果是劳务费不交增值税,要交个税 查看全部回复
2806
谭老师
是的 查看全部回复
3499
夏老师
你自己有工资收入吗? 查看全部回复
6450
要区分你这个包装箱随同商品出售,有没有单独计价。 查看全部回复
5555
要 查看全部回复
4177
可以 查看全部回复
5647
3559
2022年补交19年的税吗 查看全部回复
3809
可能税务系统不稳定,换时间再看看,所得税税种企业都有 查看全部回复
3398
如果税率是3%的,免征增值税 查看全部回复
3660
企业所得税也是可以免税的 查看全部回复
4545
3133
相当于2021年有部份发票开的是2020年已申报未开发票收入的是吗? 查看全部回复
3482
如果以后期间你们还需要交税的话,可以留存再抵,如果金额较大,现在应该可以退税,具体可以咨询当地的税务局人员 查看全部回复
3365
应该计入到“收到其他与经营活动有关的现金” 查看全部回复
11217
多扣部分,在本月少扣对应的金额即可 查看全部回复
3613
减半缴 查看全部回复
2955
一般情况下3月工资,4月发放,4月就申报个税了 查看全部回复
3528
建议更正下 查看全部回复
3992
财产转让缴纳个税。转让的股价。减去原始的股价减去相关的费用。是所得额。 查看全部回复
3622
企业汇算清缴计提所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 企业支付汇算清缴所得税时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 结转利润时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3026
一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 查看全部回复
2736
成本票没有,肯定不影响企业所得税。 查看全部回复
3018
发票内容如果是技术服务之类的,不需要申报个税 查看全部回复
5669
一、购买购物卡 购入购物卡时: 借:预付账款——预付卡 dai:银行存款 查看全部回复
3337
孙老师
收增值部分的是合理的 查看全部回复
4126
你留抵的税额科目也需要转到未交增值税这个科目 查看全部回复
2924
借:以前年度损益调整 dai:应交税金--应交企业所得税 借:应交税金--应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3083
小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
2854
按照3%征收率,减0.5%计税 查看全部回复
5712
是有风险的 查看全部回复
5316
平常做收入的时候做了增值税? 查看全部回复
3768
个人在代开增值税普通发票时,涉及的税费包括:增值税、城市建设维护税、个人所得税以及印花税。 查看全部回复
3615
电子税务局查看核定的税种 查看全部回复
4660
会计分录: 计提所得税: 借:所得税费 1000 dai:应交税费--所得税 1000 结转所得税费用: 借:本年利润 1000 dai:所得税费 1000 缴税: 借:应交税费--所得税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
3439
可以不做结转未交增值税分录,进项减销项作为留抵以后期间抵扣,待以后期间销项大于进项,不存在留抵是,做结转分录,同时正常缴纳增值税 查看全部回复
3913
venus老师
如果过渡调整可以这样 查看全部回复
3247
填的是2021年企业享受的减免税的总额,包括增值税、水利建设基金、企业所得税、印花税、土地使用税等等 查看全部回复
4589
不超过100万的减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税率是2.5% 查看全部回复
3678
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4048
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