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小妮老师
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
12420
许老师
登录电子税务局——点击相应的申报表——填写公司数据申报即可 查看全部回复
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要是直接补贴给员工的需要合并到工资薪金当中缴纳个人所得税 查看全部回复
2539
王苗苗老师
可以按无票收入缴纳增值税 查看全部回复
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个体户是小规模么,查账征收么 查看全部回复
4688
谭老师
原来进项有抵扣吗? 查看全部回复
1782
甘老师
需要的 查看全部回复
4553
孙老师
根据收入,成本,计算出销项,进项等 查看全部回复
2667
云峰老师
你好,申报表第21栏次 查看全部回复
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同学你好,你是去税务局开吗 查看全部回复
2773
可以,后续报销审批程序要完备 查看全部回复
2671
tammy老师
进口海关的增值税,可以抵扣进项税,对于关税计入采购成本 查看全部回复
2520
木言
报税的话和平时季度申报一个样,附加税、资源税、土地使用税、房产税都要申报。 查看全部回复
2934
一共应缴纳的个税=40458.66*10%-2520=1525.87 查看全部回复
2455
需要缴纳的 查看全部回复
3174
你问的这些问题都需要 查看全部回复
2366
高老师
是一般纳税人? 查看全部回复
1660
退货时红冲销售分录及成本结转分录,收到退税款时红冲当时增值税计提及缴纳分录就好 查看全部回复
2462
你们核定征收的,请问你们核定每月的金额是多少 查看全部回复
5959
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
4720
对 计提 借:税金及附加 dai:应交税费-城建税/教育附加等 借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳 借:应交税费-xxx dai:银行存款 查看全部回复
2272
安叔老师
由支付方代扣代缴的 查看全部回复
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若临时工与单位存在雇佣关系,按照工资薪金所得申报纳税。若临时工与单位不存在雇佣关系,按照劳务报酬所得申报纳税。 查看全部回复
5128
对 查看全部回复
2250
andy老师
增值税销项税额不用单独计提,在你确认收入的时候已经反映出来了 查看全部回复
2060
你的计税依据填写错误,要换算成月度租金收入 查看全部回复
2506
需要 查看全部回复
2460
少的金额是什么原因, 查看全部回复
3259
退回的所得税是2021年的吗? 查看全部回复
2864
零星的可以的 查看全部回复
3882
增值税一般纳税人开多少交多少 查看全部回复
2403
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
5029
只要你们给员工支付的有工资薪金就需要申报个税,无论金额有没有达到起征点 查看全部回复
4768
小规模纳税人开具普票免税 查看全部回复
2023
多扣的应该是实际要发给员工的 查看全部回复
4787
清岚
是的 查看全部回复
2511
以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的,今年有利润的话,今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分 查看全部回复
7061
一般情况下是这几项税 查看全部回复
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。小微企业利润总额170万,企业所得税=100*12.5%*20%+70*25%*20%=6万 查看全部回复
18152
用个人信息进入自然人电子税务局网页端 查看全部回复
3421
利润超过300万就不属于小微企业了 查看全部回复
2352
燕子老师
同学你好,据《财政部、国家税务总局〈关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定〉的通知》(财税〔2000〕091号)规定,从2000年1月1日起,合伙企业投资者应纳的个人所得税税款,按年计算,分月或者分季度预缴。投资者应当在每月或者每季度终了后7日内预缴,年度终了后30日内,投资者向主管税务机关报送《个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表》,并附送年度会计决算报表和预缴个人所得税纳税凭证。在年度终了后3个月内汇算清缴、多退少补,因此个人独资企业和合伙企业一定要在每年3月31日前完成个人所得税的汇算清缴工作。另外,如果企业在年度中间合并、分立、终止时,投资者应当在停止生产经营之日起60日内,向主管税务机关办理当期个人所得税汇算清缴;企业在纳税年度的中间开业,或者由于合并、关闭等原因,使该纳税年度的实际经营期不足12个月的,应当以其实际经营期为一个纳税年度。 查看全部回复
2746
公司之间投资,投资收益是需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
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计算该商店8月应缴纳的增值税税额=12360/1.13*0.13-1300 查看全部回复
2870
一般是填报专项扣除信息的那个年度 查看全部回复
3995
个体户个税没有45万元这个说法 查看全部回复
2603
杨老师
这是小型微利企业的所得税优惠政策 查看全部回复
2688
个人所得税、印花税 查看全部回复
2302
要看自己企业涉及的经济业务 查看全部回复
1712
没有发放工资不需要申报个税 查看全部回复
4168
老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么? 答:小规模纳税人3%税率的今年不用交税。明年退回时也不退税。明天什么政策还要看明年的规定。 还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 答:小规模不存在进项税留抵的事。 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领 答:可以继续用。 查看全部回复
2996
你好,个税手续费退费=缴纳的个人所得税税款*2% 你单位会把这个款项支付给申报人员吗?还是直接放在企业里面 查看全部回复
2836
同学你好| 检查一下,原始凭证,如果原始凭证中的进项、销项、转出等明细是正确的,系统不能修改。 则把差额是收入调整收入,是成本调整成本。 查看全部回复
2332
微小的差额可能是小数计算的差异,可以忽略 查看全部回复
1996
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3443
一般实务中大多是控制在你说的这个比例以内 查看全部回复
3084
厚积薄发
工会经费一般按照去年工资总额的2%缴纳的, 查看全部回复
2413
支付的时候,借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2404
按规定关联企业之间无偿借款应视同销售,按dai款服务缴纳增值税 查看全部回复
2193
patience
个税那社保部分填个人承担部分 查看全部回复
4933
这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了,增值税一般在2%左右。税负率只是参考值,还是以实际为准。 查看全部回复
3180
如果是一般纳税人,服务类的增值税税率是6% 查看全部回复
1901
如果是异地项目,乙方开具发票,乙方需要预缴税款并申报相关税费,不需要甲方去核销和缴纳相应的税费并开具完税证明给乙方。乙方预缴税款时,税局会开具完税证明 查看全部回复
6847
按照抄表数据入收入 查看全部回复
3122
普票开的免税的? 查看全部回复
2660
一般一年以内不会强制要求 查看全部回复
2795
没有其他成本费用前提下 42万发票增值税=42/1.03*0.03=1.22万元 增值税附加税=1.22*0.12=0.15万元 企业所得税=42/1.03-0.15*企业所得税税率 查看全部回复
6498
他是不是有专项扣除 查看全部回复
2867
简易征收没有6%的税率,你可能需要查一下 查看全部回复
2311
一般说收税点直接按货款收的,也就是直接收款1.5*(1+10%) 查看全部回复
3918
房子是集团住的么 查看全部回复
5834
同学你好 要缴纳房产税、增值税及附加、印花税、涉及该部分盈余会产生企业所得税 查看全部回复
4109
有截图么 查看全部回复
4153
不用申报9月的个税 查看全部回复
2191
按照销售资产处理 查看全部回复
8879
红冲的当期没有销售收入? 查看全部回复
6522
赔偿计入营业外收入,不需要缴纳增值税 查看全部回复
2430
你这个是兼营,不是混合经营 查看全部回复
1953
同学你好 查看全部回复
2319
非营利性质的协会一般不需要纳税 查看全部回复
2098
wam
增值税,小规模纳税人开的免税发票,就不需缴纳增值税、城建税及附加 查看全部回复
2917
你好,你们和另一家公司是什么关系呢 查看全部回复
2847
李伟老师
你的题目是不是有问题。2022年度第二季度小规模普票0%免税 查看全部回复
2843
13125
2535
出口免税方式的就是你们这种,选择了这种方式出口免增值税,不用去申请退税 查看全部回复
2173
股东分红不需要开票,是的公司需要交企业所得税 查看全部回复
4817
平价10万元转让不用缴纳个人所得税 查看全部回复
3405
现在个人代开增值税普通发票免增值税 查看全部回复
3710
选择申报缴纳--点击涉税查询,即可对该企业本年度和以前年度的申报情况进行查询 查看全部回复
2333
3167
发票已经开了的话,增值税需要正常申报缴纳,企业所得税不满足收入确认条件的话,不申报,但是实操中通常都是已开票时间申报缴纳税款,如果你想更正报表,比对不通过需要到大厅处理 查看全部回复
3289
现在更正申报或者补申报 查看全部回复
2895
是公司员工么,签的有劳动合同么,有的话 ,工资就按应发的计提,然后根据应发公司申报个税,实发工资=应发工资-个税。 查看全部回复
2303
85000是累计的收入么,是累计的几个月的收入 查看全部回复
7279
正常是需要代扣代缴的,有些地方是在开具发票时直接缴纳了,你可以问下开具发票的人他要是缴纳了让他提供下完税证明,你们就不用代扣代缴了 查看全部回复
7370
收到发票了么,看发票备注栏有没有要求付款方代扣代缴个税 查看全部回复
2361
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2578
实际上收入就是应发工资,应发工资-社保个人部分=你到手的工资 查看全部回复
3565
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