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tammy老师
正常是未开票收入 查看全部回复
3138
谭老师
未开发票那申报就行了 查看全部回复
3489
一般纳税人按6% 查看全部回复
2994
大宁老师
优惠税率1%是针对小规模纳税人的哦 查看全部回复
5215
是的,作为奖励给员工是要并入那个工资申报个税 查看全部回复
15512
venus老师
一般纳税人就填在6%税率上 查看全部回复
3027
Annina老师
如果之前年份有亏损的,可以弥补 查看全部回复
3280
李伟老师
这笔款项由企业自行决定是计入收入还是给予员工发放奖励,如果计入收入,算营业外收入 查看全部回复
4926
Yan
因为增值税是价外税,跟成本、利润无关,所以不能税 查看全部回复
5475
可以申报 查看全部回复
5443
Icy 何
不会影响的 查看全部回复
4141
要调增收入要需要进行账务处理,次年补申报增值税肯定逾期了 查看全部回复
4619
而已老师
本期应交税款数额对不对? 查看全部回复
3761
张老师
增值税一般是需要计提的,所得税和附加税可以不需要计提 查看全部回复
3880
哈哈老师
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3263
若鱼老师
税务局返还的代扣个税手续费,如果单位会支付给申报人员,账务处理是,借:银行存款,dai:其他应付款。 这种情况是不需要缴纳增值税的。税务局返还的代扣个税手续费,如果单位不会支付给申报人员,账务处理是, 借:银行存款,dai:其他收益,应交税费—应交增值税。这种情况是需要申报缴纳增值税的。 查看全部回复
4022
个体户一般核定的是经营所得,按照五级累进税率去交 企业一般会核企业所得税,正常税率是25% 查看全部回复
4003
微尘
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31097
安叔老师
你是购买方么 查看全部回复
4290
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5007
小规模季度申报,即使没有收入也需要申报增值税,企业所得税,个税按照实际情况按月申报 查看全部回复
3223
如果有房产,还会有土地增值税,房产税,另外一般都会有车辆购置税 查看全部回复
4100
个税需要在员工入职的公司进行代扣代缴,需要按照实际支付情况申报,不可零申报 查看全部回复
4662
是的 查看全部回复
3506
清岚
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3896
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5874
高老师
你好,按不含税1188.12申报 查看全部回复
4660
不需要 查看全部回复
8734
开专票要交增值税 查看全部回复
3777
企业税负指的企业所得税,增值税税负 查看全部回复
3618
根据《关于进一步明确全面推开营改增试点有关再保险、不动产租赁和非学历教育等政策的通知》(财税〔2016〕68号)规定,各党派、共青团、工会、妇联、中科协、青联、台联、侨联收取党费、团费、会费,以及政府间国际组织收取会费,属于非经营活动,不征收增值税。因此,收取会员费的非营利组织,若属于上述规定范围的组织,不征收增值税,否则,需要按规定缴纳增值税。 查看全部回复
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根据财务报表数据填 查看全部回复
5041
自己有盘的,可以自己申请开专票 查看全部回复
5417
要交增值税的多少需要看你是否有相对应的进项税额,而交多少企业所得税需要看利润是多少 查看全部回复
13000
小月老师
任何一个经济实体都要求按规定设立会计帐册的 查看全部回复
6399
在无票收入那按照6%的税率申报 查看全部回复
4653
需要缴纳增值说的 查看全部回复
4734
您好,一般是在代开发票的时候缴纳增值税和附加税,企业代扣代缴个人所得税 查看全部回复
11763
分公司如果已经办理了税务登记,则其为独立的增值税纳税人,应向单独申报增值税 查看全部回复
7074
andy老师
收入成本费用之类的正常填,已经交的个税填到已缴税额栏就行 查看全部回复
478
林宝辉
以保险方式缴纳的补充医疗保险应当缴纳个人所得税。 根据《国家税务总局关于单位为员工支付有关保险缴纳个人所得税问题的批复》(国税函[2005]318号)规定,企业为员工支付各项免税之外的保险金,应当在企业向保险公司缴付时并入员工当期的工资收入,按工资、薪金所得项目计征个人所得税,税款由企业负责代扣代缴。补充医疗保险金不属于免税项目,因此应当征收个人所得税。此外,根据财税[2006]10号文件的规定,企业为职工支付的补充医疗保险应当并入个人当期的工资、薪金收入,计征个人所得税。 目前,补充医疗保险的缴纳个人所得税的处理方式与补充养老保险类似,即单位替职工缴纳的补充医疗保险应与当月工资收入合并缴纳个人所得税。这一规定适用于所有企业为职工个人购买的商业性补充养老保险和补充医疗保险,确保了税收的公平性和一致性 查看全部回复
1761
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
546
王苗苗老师
执行的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
392
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
811
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
935
如果对方需要发票,个人开具发票由支付方代扣代缴个税 查看全部回复
1037
你是个人吗、 查看全部回复
1239
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
459
税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
501
企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
728
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
483
不想退可以申请抵税 查看全部回复
1234
是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
537
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1177
杨老师.
可以,没有影响 查看全部回复
1076
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
1415
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
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你好,外籍人在中国设立公司取得的分红是免税的 查看全部回复
1172
不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
1578
有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
1382
可以的 查看全部回复
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意思是工资表上多扣个税了 查看全部回复
973
发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税2 缴纳个税时 借:应交税费-应交个人所得税1 dai:银行存款 发现多计提 dai:应交税费-应交个人所得税 -1 dai:其他应付款-个人工资 1 查看全部回复
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增值税税负率在3.5%左右,企业所得税税负率在1.50%,上述数据仅供参考,还是以企业实际为准 查看全部回复
942
老师好,请问我们公司没有给员工缴纳公积金,是员工自己在缴纳,那我们申报个税要填上去嘛,要填的,个人承担的部分要填的 查看全部回复
1132
那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
828
只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
840
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
1406
Harry老师
你好,这个税费所属期还是属于去年,应该算的。 查看全部回复
1340
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
873
有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么 查看全部回复
1433
李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1344
税金联系一下主管税务机关,现场缴纳(个人卡、支付宝、微信) 社保联系一下社保局,看能不能现场缴纳,不能的话只能等账户开通后补缴 查看全部回复
2102
增值税的话可以 查看全部回复
1450
对,包括在内 查看全部回复
1169
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1931
你们小企业会计准则还是 查看全部回复
2305
可不可以不用缴纳个税,不可以的 查看全部回复
1967
通过个人app自主申报 查看全部回复
1807
看这个表的话,没有交增值税 查看全部回复
1282
dai 营业外收入 负数 dai 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
962
个税申报表申报明细可以查看 查看全部回复
1494
去年的税金不填在今年上 查看全部回复
1003
个税删减如果是有人员工资的,会造成费用或者成本多入,更正申报即可 查看全部回复
4678
是综合所得? 查看全部回复
1061
上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
1963
跨境电子商务零售出口免征增值税、消费税 查看全部回复
993
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
912
进项税大于销项税不需要缴纳 查看全部回复
1502
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1444
收到时,借 银行存款 dai 营业外收入/其他收益 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
642
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
云峰老师
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
1307
补缴增值税一般会有滞纳金,但是滞纳金不得税前扣除,所以一般不影响企业所得税 查看全部回复
2161
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 所得税汇算调整的时候做纳税调整 查看全部回复
1699
开票内容是什么 查看全部回复
976
年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入,需要修改以前增值税报表做无票收入吗? 查看全部回复
1479
木言
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1582
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