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李凤
第一个人是老板吗? 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
781
李可可
2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
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曹老师CPA
分期确认收入,亲 查看全部回复
688
王苗苗老师
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
1519
安叔老师
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1369
稍等 查看全部回复
877
易老师
利润总额是多少了 查看全部回复
1535
杨老师.
看凭证计提的和申报数据一不一致就行 查看全部回复
1673
李伟老师
各自算自己的 查看全部回复
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需要交哪些税费?不交税费 查看全部回复
1695
在汇算清缴时,提示退税,金额就是该单位代扣的个税,这个有问题吗?如果汇算后确实需要退税的,可以申请退税的 查看全部回复
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同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
1372
同学你好,公司承担的部分是要包含的 查看全部回复
1705
税务局返的个税手续费,是要缴纳增值税的 查看全部回复
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是在填什么表呢 查看全部回复
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该部分由“被投资企业信息”“股权转让方信息”“股权受让方信息”及“附报资料”四部分组成。选择“填写”可填写相关股权转让信息;选择“上传”可上传相关附报资料。 查看全部回复
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买的什么,是个人使用的么,可以作为福利费入账 查看全部回复
1778
tammy老师
不需要 查看全部回复
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第三方是指?为什么要给钱 查看全部回复
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免税手入栏 查看全部回复
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一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。 按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
1564
0收入 查看全部回复
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现在还在申报期内,可以作废重新申报的 查看全部回复
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andy老师
多出来不是不交税了,收入和成本正常的记账 查看全部回复
1551
夏老师
借其它应收款一个人社保 dai以前年度损益调整一2022年费用 查看全部回复
1703
秦枫老师
一季度收入30万 利润是多少 去年亏损亏损金额是多少?亏损金额可够弥补今年1季度利润,够就不用缴纳所得税 查看全部回复
1268
wam
按照权责发生制的要求,应及时入账 查看全部回复
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累计减除费用没有出来 查看全部回复
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收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,为什么计入营业外收入,是之前转到了营业外支出么 查看全部回复
1387
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
1384
燕子老师
为什么要扣1%? 查看全部回复
1172
小数尾差可以自行调整 查看全部回复
1593
次月发工资就会有 查看全部回复
846
没有了 查看全部回复
1463
亲,可以告诉老板,查账属于与企业经营收入无关支出解释一下 查看全部回复
1732
费款入库后(一般为缴费后3-5个工作日) 查看全部回复
848
个税删减如果是有人员工资的,会造成费用或者成本多入,更正申报即可 查看全部回复
4678
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1761
不一定啊 查看全部回复
1709
没有关系,应发工资 查看全部回复
1465
应发工资(扣社保和个税之前的数) 查看全部回复
1657
不用,体检服务不在印花税征税范围内 查看全部回复
1391
哈哈老师
个人部分是员工转到账户吗 查看全部回复
1231
实际交的比账面做的多0.6,把这0.6做营业外支出就可以 查看全部回复
1392
因为变现收入的话,如果有卖赚了需要交企业所得税呀 查看全部回复
1197
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
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在外地有预缴增值税,个人支付,补录,借 应交税费-预交增值税 dai 其他应付款 查看全部回复
1938
当时个人有没有拿这个付款的完税证明报销 查看全部回复
1383
退税的话 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
同学你好,做一笔缴纳增值税分录,然后再做一笔反方向分录 查看全部回复
1176
稍等,确认一下再回复您 查看全部回复
1033
短期借款是指企业为维持正常的生产经营所需的资金或为抵偿某项债务而向银行或其他金融机构等外单位借入的、还款期限在一年以下(含一年)的各种借款。 查看全部回复
1229
Annina老师
收不回的,留好相关证据,做资产损失,如果被税务稽查了,证据不充分的,有被调增补税的风险 查看全部回复
1931
国家税务总局全国增值税发票查验平台 查看全部回复
1314
有取得工资薪金或分红么 查看全部回复
1583
上面两家给的是含税金额还是不含税的 查看全部回复
后面 查看全部回复
1287
你好同学,对应的成本可以暂估 查看全部回复
假设没有成本费用的话,如果符合小型微利企业条件的话,没有以前年度未弥补亏损的话,企业所得税=100*5%=5 查看全部回复
1428
如果增值税是季度申报的话,如果季度销售额不超30万,是免征增值税的。不免专票部分 查看全部回复
811
可以签订补充协议 查看全部回复
1385
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
1001
借dai业务不在经营范围内的话,利息收入,借 银行存款 dai其他业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
1017
甘老师
有的 查看全部回复
1529
业务是跟母公司发生的么 查看全部回复
1058
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
939
借,银行存款 dai,营业外收入 查看全部回复
1244
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
1344
支付的挖掘机费用如果是跟农业种植有关的话,记到农业生产成本 查看全部回复
1451
需要 查看全部回复
1345
木言
钱还能收回来吗? 查看全部回复
1747
最好不要,要不对公转,要不个人先支付给快递员,月底拿发票报销,公司转给报销人员 查看全部回复
1735
贍養老人一般是指自己的父母 查看全部回复
1199
去查看 统计错误的那笔分录 正确的应该是多少 把错误的红冲 重新按正确的记录 查看全部回复
1232
需要,0申报 查看全部回复
1743
需要代扣个人所得税 查看全部回复
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算,没有实际往来业务开具发票肯定是虚开,并且四流(现金流,发票流,货物流,合同流)不一致或者发票开具内容和实际不符也很容易被认定虚开 查看全部回复
当初买的时候是以个人名义买的,是么 查看全部回复
876
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
1021
如果出租非自用的话需要缴纳房产税和土地使用税,房产税按租金收入的12%缴纳,土地使用税各地标准不一,是按平方数缴纳的 查看全部回复
1265
1.增值税 附加税费月度交, 企业所得税季度交 查看全部回复
1044
一般让你写这个报告,会给你提供模板,你根据你们财务报表数据修改填写 查看全部回复
707
一季度报增值税和各项附加税费,到各自的电子税务局登录分别报税 查看全部回复
1512
你们存在未开票收入也要加上去 查看全部回复
815
Harry老师
你好,以三月份开票时间确认收入。 查看全部回复
1447
正常的记账就行,开没开发票都得计收入并报税 查看全部回复
931
是的,要申报无票收入,如果房屋出租不是你们的主营业务那就记入其他业务收入 查看全部回复
1340
女职工因生育而享受产假待遇期间,其社保费仍然是要足额缴纳的,社保费中的单位缴费部分应继续由单位承担,个人缴费由个人承担,但扣缴方式建议提前与单位协商好。 查看全部回复
589
业务的购买方是个人,可以的 查看全部回复
1487
为什么退回部分房租 查看全部回复
如果未来发展想去企业,建议寻找企业会计 查看全部回复
1538
意思就是有分红 查看全部回复
1613
按三流一致 合同 发票 收款凭证 最好是银行对公收款 查看全部回复
1475
开票内容是什么 查看全部回复
994
海关缴款书缴款单位可以是个人嘛,可以,海关缴款书上的“缴款单位(人)” 查看全部回复
1527
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
1642
是付给供应商还是给购买樱桃的员工? 查看全部回复
1099
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1759
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