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Annina老师
借应交税费-应交增值税(预交增值税),dai银行存款 借应交税费-附加税/企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
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杨英芝老师
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
994
patience
借 应交税费—应交增值税(已交税额) 应交税费—企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1976
甘老师
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
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高老师
你好,借:营业外支出--税收滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
6651
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
西贝老师
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
1127
李凤
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
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木言
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
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王苗苗老师
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1585
出让方税金计入营业外支出 查看全部回复
1774
云峰老师
你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
1270
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1854
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
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可以在计提时按照减半后的金额计提 查看全部回复
1371
自2019年12月1日起,凡符合邮局委托代征条件的自然人可以到邮局代征点办理代开增值税普票及代征税款。 查看全部回复
1879
安叔老师
你们开票方作为销售方,应该是购买方打款给你们,开票金额里已经包含税费了 查看全部回复
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附加税是在实际缴纳的增值税基础上缴纳的 查看全部回复
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申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2687
andy老师
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2318
收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
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多缴的税款退了么 查看全部回复
2010
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2939
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2324
邹经理
你是想保证一定的利润?总包的10%,即1万? 查看全部回复
3703
是一般纳税人么 查看全部回复
2067
借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 查看全部回复
2135
李伟老师
看你们核算是总额法还是净额法核算 查看全部回复
2419
工程结算税金及附加? 查看全部回复
2742
工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
3568
营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2342
杨老师
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2824
预缴增值税:借:应交税费-预交增值税,dai:银行存款 查看全部回复
1943
民间非营利组织会计制度么 查看全部回复
3214
许老师
计入其他收益或者营业外收入 查看全部回复
2625
个人所得税、印花税 查看全部回复
2302
要看自己企业涉及的经济业务 查看全部回复
1712
增值税不完整 应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
2748
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2679
没有其他费用了吗 查看全部回复
20306
企业所得税=(不含税的卖价-房子账面价值-附加税-印花税-土地增值税)*0.25 查看全部回复
3056
借:管理费用/成本等科目 dai;应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2373
wam
即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
2643
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3715
小妮老师
企业所得税和印花税在机构所在地缴纳 查看全部回复
3027
你是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
2436
稍等我看一下 查看全部回复
2751
如果不缴纳增值税,就无需计提附加税 查看全部回复
5565
分别计算出来就行 增值税税差=107000/1.13×0.13-100000/1.13×0.13=805.31 查看全部回复
2512
企业购买国债逆回购产生的投资收益不在财税〔2016〕36号附件3规定的免征增值税范围内,因此一般纳税人应按6%缴纳增值税,小规模纳税人则按3%的征收率缴纳;而个人投资国债逆回购产生的收益,因为满足上述文件免税条件,故免征增值税。 查看全部回复
24693
适用的是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3142
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2264
企业所得税里面不包含个人所得税 个人所得税是个人交的,不是企业交的 查看全部回复
借:银行存款 借:应交税费-城建税等附加税(负数) 借:税金及附加(负数) dai:应交税费-城建税等附加税(负数) 查看全部回复
3917
是否涉及未申报收入? 查看全部回复
2696
企业在异地承包建设工程的,应当在建设工程所在地预缴增值税,在机构所在地申报纳税。 查看全部回复
7649
是一般纳税人还是小规模,进来的发票是专票还是普票,金额含税还是不含税 查看全部回复
3619
企业所得税在项目地预缴0.2% 查看全部回复
3270
税务师晓雨
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
4011
有实收资本吗? 查看全部回复
3972
水利基金有减免政策,看是否符合 查看全部回复
7615
46000是含税的么 查看全部回复
5624
更正前期账务处理(追溯调整),补计提前期企业所得税、附加税 查看全部回复
3990
曹老师CPA
不需要 查看全部回复
3108
收增值部分的是合理的 查看全部回复
4099
平常做收入的时候做了增值税? 查看全部回复
3741
厚积薄发
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4030
夏老师
你没有给工人发工资,那你就是零申报。 查看全部回复
3152
借银行存款dai应交税费一应交增值税。 查看全部回复
3141
与缴纳税款分录反过来就好 查看全部回复
2834
Yan
如果免增增值和所得税,季度做账不用计提所得税,免增值税,做收入时 直接记主营业务收入就行 查看全部回复
3989
小小
你们企业的性质是什么 查看全部回复
3251
易老师
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3121
3月份交纳的是2月份的税费 查看全部回复
3219
是一般纳税人是吧 查看全部回复
3168
你可以做到其他收益 查看全部回复
3561
绾绾
不是小微企业的话,所得税税率25% 查看全部回复
3028
君禾
电子税务—税费申报及缴纳—申报表查询及打印—输入所属期查找 查看全部回复
4019
哈哈老师
对,申报是这么申报的 查看全部回复
4140
tammy老师
减免的部分计入营业外收入 查看全部回复
3343
借应交税费-预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
3964
微尘
法人缴纳的税费公司不能入账 查看全部回复
4937
你找一下差额在哪里 查看全部回复
4043
张老师
增值税一般是需要计提的,所得税和附加税可以不需要计提 查看全部回复
3862
借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
24412
是的 查看全部回复
3053
Amy老师
最新税收优惠政策: 财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第11号 为进一步支持小微企业发展,现将增值税小规模纳税人免征增值税政策公告如下: 自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
5285
Icy 何
个税需要在员工入职的公司进行代扣代缴,需要按照实际支付情况申报,不可零申报 查看全部回复
4653
就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
6945
清岚
您的收通过合同结算合算吗? 查看全部回复
3927
你们是小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
3776
把利润直接作为工资发放就好了,如果你们不缴纳社保和残保金,只考虑工会经费的话,按照饮料单独核算的利润/(1+2%)发提成就好 查看全部回复
4071
碍事,不能零申报 查看全部回复
3976
分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3419
先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3602
悠悠老师
个税密码,成立时税务发法人手机。或拿营业执照,去前咨询初始密码,后自动修改。 查看全部回复
6475
自己有盘的,可以自己申请开专票 查看全部回复
5417
企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*税率(考虑优惠政策)-1季度预缴 查看全部回复
7507
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