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安叔老师
因出售的存货提了跌价准备,出售存货时,把这部分存货(只是出售存货所提的跌价准备)的跌价准备(借方转出)转入主营业务成本(转入dai方 查看全部回复
5176
xinyue
当月开票的,可以直接作废;其他就需要红冲的。 查看全部回复
3501
揭老师
看你实际需要 要做到精细化核算 可以加入数量单价这些 查看全部回复
3865
Summer
附在10月份后面是可以的,要是标准做,可以编调整分录,附在本期。 查看全部回复
4268
Annina老师
可以 查看全部回复
4866
夏老师
可以走简易程序 查看全部回复
3717
微尘
这个您按照正常的注销流程就可以,每个地方税务局可能情况都不同 查看全部回复
6701
若鱼老师
存货包括各类材料、在产品、半成品、产成品或库存商品以及包装物、低值易耗品、委托加工物资等,这些科目工业企业都可以用。你所说的发出商品属于存货的一类。 查看全部回复
3411
你可以把税费算到合同里面一起开票扣除 查看全部回复
4766
可以协商预付金额,或者换供应商 查看全部回复
5285
不可以,16号还没有结束公告期 查看全部回复
4061
这个不影响的 查看全部回复
4405
非独立核算的分公司账务具体看总公司要求,一般是纳入总公司按照部门专门核算, 查看全部回复
3678
销售方是有义务开具发票,不愿意开是违规的,拿着当时的小票或者购买联换取发票。一般不会让员工自己去税务局代开普票。 查看全部回复
4704
张老师
要将报表上的应收转营业外支出,应付转营业外收入,结转后就可以弥补之前的亏损了 查看全部回复
4985
在电脑上把这个专票空白作废掉, 查看全部回复
3020
高老师
9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
3646
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
你现在确定不了应扣个人社保是多少吗?可以确认的,就从工资里面扣除;不能确认的,就在实际缴纳的月份扣除。如果在缴纳社保后再扣除的,可能会存在前面有员工离职了没办法扣了,你可以预估一个金额扣除,获得领导支持,提前预留工资先不发放。等社保办理好之后,就可以按月准确扣除社保部分了。 查看全部回复
4442
应该是该银行账户有问题,建议咨询银行或者12333工作人员 查看全部回复
10243
大宁老师
所得税清算申报表吗? 查看全部回复
3269
没限制,你不干了可以去注销 查看全部回复
3468
借:无形资产 应交税费-应交增值税-进项税额(取得专票且一般纳税人用) dai:办公用品 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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代理的进出口业务只是收取代理服务费,代理商品不属于公司,代理商品产生的收入及对应的成本与公司无关 查看全部回复
4806
可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
2657
正常处理啊 查看全部回复
4283
哈哈老师
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
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具体可以咨询车管部门需要提供那些资料即可 查看全部回复
3530
先注销税务,再注销工商,有税盘和发票的先注销税盘,发票,再填公司注销申请表,该申报的申报,该完税的完税 查看全部回复
4299
登录开票系统 查看全部回复
7217
筱粒老师
a公司是装修公司吗? 查看全部回复
4315
清岚
您如果进口有增值税缴款书,一般纳税人正常是可以抵扣的 查看全部回复
3214
如果这8张红字增值税发票对应的蓝字发票你方未入帐未认证抵扣且已退回,不用处理;如果你没有退回蓝字发票或者已认证抵扣无法退回蓝字发票的,需要与对方联系取得对方的红字发票入帐 查看全部回复
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如果是领导垫付的,可以先不处理 查看全部回复
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让领导尽快报销 查看全部回复
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一般是上传相关票据到发票管理窗口,如果系统有自动编制凭证功能,会根据相关票据自动生成记账凭证 查看全部回复
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您好,这个只能留底不能申请退税 查看全部回复
3344
建议咨询当地的市场监督管理局 查看全部回复
11788
预收帐款余额是负数,可以分析明细科目是怎样形成的,如果是退款退多出现负数,表示对方欠你的钱,可以调整科目到应收账款 查看全部回复
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建议对往来明细账做清理 查看从那一年开始对不上 那一笔业务对不上 再上报你上级领导 查看全部回复
3558
不是核定征收的就按正常企业进行核算 该计收入就计入收入 该计成本就入成本 给自己干活的民工 工资属于职工薪酬范围 需要代扣代缴 查看全部回复
4408
如果金额不大 那就直接确认为22年成本 如果金额过大 违背权责发生制 那就退回 让对方重开 查看全部回复
3832
请问问题能描述的再详细一点吗? 查看全部回复
2656
最好通过报销费用的方式进行支出 报销差旅费等等 提供成本发票就好了 查看全部回复
3845
软件能反结账吗?最好是反结帐,反审核之后,删除成本和损益的凭证,重新先结成本,最后结转损益,防止出错。 查看全部回复
3220
最好是找发票,比如餐费,油票,车票之类的,按照发票做账,比如出差补贴可以直接付的,不用找发票,直接进费用即可。 查看全部回复
4536
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4230
可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
4000
张瑞峰
此时资产账面价值为0,无需折旧,剩余的300看是否需要退回,如无需退回直接计入当期损益并作为当期收入计算所得税 查看全部回复
4488
只有做催收工作 查看全部回复
4595
Icy 何
加计抵减是按年计算的,如果今年不够抵减的话,后面就会清零 查看全部回复
6187
可以做营业外支出 查看全部回复
3175
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4965
带着工商局所需资料去工商局办理注销手续即可 查看全部回复
5213
小福老师
是重复做了吗? 查看全部回复
3103
同学 你好 请问具体是什么业务呢 查看全部回复
3854
。可以,借管理费用-职工教育经费,dai银行存款 查看全部回复
3160
借持有至到期投资 dai银行存款 查看全部回复
4297
同学您好,如果是题目的话,要跟您说声抱歉了,因为咱们这个是工作中的财税实操问题答疑,理论和实际存在差异,建议您核对试题答案,并请您谅解! 查看全部回复
3397
venus老师
在产品、低值易耗品、委托加工材料、分期收款发出商品应当作为企业存货核算。 查看全部回复
3877
Amy老师
是11月份对方开给你们红字发票吗? 查看全部回复
5068
不需要写说明 查看全部回复
3587
建议按照实际填,如果有些科目没有数据可以填0 查看全部回复
2836
如果已经注销完毕,所有工商、税务全部办理完,实收资本应由出资人所有,凭工商注销手续,可以直接转入出资人帐户或由出资人提取现金。不需要作会计分录了。 查看全部回复
3890
您预收的是什么款项,业务是什么? 查看全部回复
3641
收入费用要调整到本年利润,转入分配利润 查看全部回复
3814
这个一般是不退的,税务局目前有个增量留抵退税可以退的,具体建议您咨询当地税务局。 查看全部回复
3923
公司注销先注销税务再注销工商最后注销银行等部门 查看全部回复
3863
一般在国家税务总局当地税务局网站下载,或者电子税务局里,一般税务局那里都有空白表 查看全部回复
4582
首先检查下现金日记账的登记是否正确,再检查每月的现金盘点表,询问相关人员 查看全部回复
6772
同学即使杭州市不同区可能也不一样,注销营业执照联系当地区工商局 查看全部回复
3499
市盈率=普通股每股市场价格÷普通股每年每股收益 查看全部回复
4468
系统里面建议按照原路径重新返单,然后反账到生产成本核算环节,将退料入账后重新做成本核算,然后再重新做出库 查看全部回复
3547
能作为成本的 查看全部回复
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可以在这个月申报的时候把少报的补进去。 查看全部回复
4293
补充手续后营业外支出吧 查看全部回复
3246
一般都是默认法人或者股东都是可以的 查看全部回复
21708
普票收回,然后开红字发票,再开专用发票 查看全部回复
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退回的部分货物开具红字发票,冲销收入和成本 查看全部回复
3102
房产要计入固定资产的 查看全部回复
3549
国家税务总局关于发布<纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法 >的公告》(国家税务总局公告2016年第17号)第十二条规定:“纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照本办法应向建筑服务发生地主管税务机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,未按照本办法缴纳税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。” 《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号公告)第三条规定:“纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。” 《税收征收管理法》第六十二条规定:“纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的,或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。” 综合上述规定,建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 建议您到大厅补充缴纳的 查看全部回复
4569
可以由公司直接跟亲戚签订借款协议,并约定利息。这样就可以做借款入账 查看全部回复
4644
把暂估的冲销了,按照发票入账就行 查看全部回复
4157
如果是预收客户的预收帐款,确认客户收入时冲预收账款。如果不是客户的预收款,可以分析一下根据实际情况调整为应付账款 查看全部回复
3813
建议后期再次采购时跟供应商协商将此部分差额少付或者多付 查看全部回复
3580
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4633
不是必须退回的,如果该发票是费用发票而且你已经入账,那么收到发票后放入凭证作为附件即可 查看全部回复
3360
按照服务的项目分类 查看全部回复
4512
您这边需要先找出不平的原因,然后更正期初的数据哦 查看全部回复
3710
购入商品 借库存商品 应交税费—应交增值税(进项税额) dai应付账款 销售商品 借应收账款 dai 主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 同时结转成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
4006
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
4116
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
2995
负数发票已经对正数发票进行红冲了,为啥还要开具负数发票,况且负数后,这个发票已经处理完毕了,地址变更不影响发票作用 查看全部回复
4126
最好没有负债和存货 查看全部回复
3112
请问问题是什么? 查看全部回复
3135
您可以先做无票购进处理,等到汇算清缴时做纳税调增 查看全部回复
6156
要么去社保局做行调转金操作 即将这辞职员工的社保缴纳金转移至公司下月去抵当,要么就和员工沟通自己全额交纳 查看全部回复
4080
Afei老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
4213
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3793
要注销了,社保可以停的,至于是否能退回得和当地社保确认 查看全部回复
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