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Annina老师
连续12个月开票不超500万就是小规模的 查看全部回复
3107
不可以 查看全部回复
7657
张老师
不可以,如果没有采购发票,商品是不能作为库存商品的,以后也不能结转成本 查看全部回复
3275
mila老师
到进项税认证平台选择日期查询 查看全部回复
3933
微尘
一般收到进项发票计入原材料,等材料领用了计入工程施工或者合同履约成本归集,等到确认收入时同时结转主营业务成本 查看全部回复
2803
进入进项税额认证平台输入起止日期可以查询 查看全部回复
4204
而已老师
可以自己统计,增值税专用发票在勾选平台里可查 查看全部回复
5111
揭老师
对的 还有对应的附加税 查看全部回复
3502
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交增值税进转出,借应交税费-应交增值税进转出,dai应交税费-未交增值税,借利润分配,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3320
软件发票,维修发票 查看全部回复
4128
高老师
一般纳税人的进项和销项抵扣是税额抵扣 查看全部回复
4113
这个需要和对方协商,不过不建议这样操作,购买发票的行为存在涉税风险 查看全部回复
4463
具体业务? 查看全部回复
2556
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
没有规定必须一致,但是也不能差别特大,根据实际业务开票 查看全部回复
3269
借管理费用等 dai应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
4473
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
50011
你们公司的税率是多少 查看全部回复
3299
若鱼老师
一般不会增加,进项转出的对应科目是成本费用的话,还可以减少企业所得税 查看全部回复
3917
安叔老师
税率都是9%? 查看全部回复
3438
Summer
可以的,进账可以留抵的, 查看全部回复
3839
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
可以入账,但不能税前扣除。但500以内的无需办理税务登记的自然人处的支出开具的收据可以税前扣除 查看全部回复
3768
Amy老师
建议据实开具。 查看全部回复
4029
进项税额是有发票勾选平台数据自动传过去的 查看全部回复
3545
那你材料是哪里取得的呢 查看全部回复
4091
不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4447
筱粒老师
一般纳税人的税控盘的维护费可以全额抵进项 查看全部回复
3859
如果是正常的业务,没有什么风险哦,不需要额外多交税,等之后销项多了再抵扣就行。 查看全部回复
3896
大宁老师
如果有应交增值税,建议月月结转 查看全部回复
3460
莹老师
可以多设立两家小规模纳税人的公司,分散经营业务,使销售收入都控制在季度45万(月15万)以内,利用小规模纳税人的优惠政策可以减少缴纳增值税。 查看全部回复
3676
清岚
建议您选择合作商时尽量考虑可以开具专票的合作商 查看全部回复
3472
是不是上期的税没有交纳 查看全部回复
5051
李伟老师
建议您咨询相关部门,正常情况下应该是会有数据的哈 查看全部回复
3957
借:成本类科目,同时dai:进项转出 查看全部回复
4197
对于你们,购进材料钢筋混凝土有进项发票,是可以抵扣的。劳务费和水电工程如果是也是分包给建筑公司的,他开给你们的工程款发票也是可以抵扣的。这些都是你们对于这个开发项目的购进,都是可以抵扣进项的。 查看全部回复
3603
对的 这样做没错 但是留抵的话 我一般结转到转出未交增值税的借方。没必要转到未交增值税 查看全部回复
3681
直接在申报表二里面填就好了 查看全部回复
3146
哈哈老师
对,这个没有期限限制 查看全部回复
3485
建议做进项转出 查看全部回复
3685
这属于预付款开发票,数量那里可以写小数,根据发票金额纳税,没有抵扣款的话意味着要先缴纳增值税,下个月有进账再抵扣。只要按开票金额申报纳税,税务上没什么风险 查看全部回复
5446
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4251
《国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第45号)规定:“一、增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。纳税人在进行增值税纳税申报时,应当通过本省(自治区、直辖市和计划单列市)增值税发票综合服务平台对上述扣税凭证信息进行用途确认。 增值税一般纳税人取得2016年12月31日及以前开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票,超过认证确认、稽核比对、申报抵扣期限,但符合规定条件的,仍可按照《国家税务总局关于逾期增值税扣税凭证抵扣问题的公告》(2011年第50号,国家税务总局公告2017年第36号、2018年第31号修改)、《国家税务总局关于未按期申报抵扣增值税扣税凭证有关问题的公告》(2011年第78号,国家税务总局公告2018年第31号修改)规定,继续抵扣进项税额。” 查看全部回复
3927
问题不大,普票主要是名称和税号。要是严谨的话,可以作废,重开。 查看全部回复
4560
只要是同一样东西就能开 查看全部回复
4439
按照购销合同记载的金额计算 查看全部回复
4666
后面有插入备注,能看到是什么意思吗 查看全部回复
3355
周老师
不可以,小规模纳税人开了专票就要按照开票金额缴税,不可以抵扣进项税。 查看全部回复
3958
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3541
要分两种大类 查看全部回复
3584
第1种 查看全部回复
3815
进转出就好 查看全部回复
3414
你1月再勾选 查看全部回复
3556
金额大吗? 查看全部回复
3318
负数也是正常的 查看全部回复
4358
操守为重
借:应付福利费 dai:现金 查看全部回复
3347
小福老师
是可以的哈 查看全部回复
3841
同学 你好 应交税费-应交增值税(进项税额)科目出现在哪个凭证,进项票就附在哪个凭证后面哈 查看全部回复
3429
Icy 何
当期勾选认证时勾选认证不抵扣,然后账务处理全额入费用即可,不用做进项税额转出 查看全部回复
6764
不能抵扣 查看全部回复
4426
您好,没有对应的成本吗? 查看全部回复
2804
是11月份对方开给你们红字发票吗? 查看全部回复
5086
有没有实际业务? 查看全部回复
3770
交税 查看全部回复
3632
对 查看全部回复
2865
以进项税额抵扣销项税额的 查看全部回复
2574
招待用的酒不能抵扣 查看全部回复
3279
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3865
进项认证了吗 查看全部回复
3500
进项只涉及专票,对于销项,可以开具的专票,也可以是普票。 查看全部回复
3515
?? 查看全部回复
4748
一般来说就是销项税额减去进项税额,如果有免税销售额的话,就再减去免税销项税额。 查看全部回复
4573
有真实支出即使没有发票也最好做账这样才好对外开票 查看全部回复
3364
可以下个月实际缴纳时做到其他收益或营业外收入中 查看全部回复
你好,是看进项税额,看自身需要勾选多少进项额 查看全部回复
3153
借成本费用 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
venus老师
你可以确认收入,成本暂估 查看全部回复
3013
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5360
一般结转至未交增值税科目 查看全部回复
2806
你说的销项和进项应该换成你的收入和成本 查看全部回复
3800
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4633
为什么不能勾选呢? 查看全部回复
3531
如果是本期增值税dai方大于借方,说明需要缴税 查看全部回复
4093
橘子
同学,增值税是不能少缴的 查看全部回复
4194
建议一致,不然会有税务风险! 查看全部回复
4883
不能的 查看全部回复
5573
冯冯
你先确定这个票对应的内容,是不是已经提供完了? 查看全部回复
3629
按理说是应该收到红字发票再做转出哈 查看全部回复
3755
tammy老师
你是购进商品吗 查看全部回复
3542
(3)取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,其进项税额计算公式为: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
3349
要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
7813
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3925
您如果只是想要平账的话,用现金可以平账,不过像您公司这样低税点购票的行为是不规范的,可能存在一定的涉税风险 查看全部回复
3359
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3439
可以 查看全部回复
4804
1.用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。 其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 2.非正常损失所对应的进项税,具体包括: (1)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (2)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (3)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (4)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 3.特殊政策规定不得抵扣的进项税 (1)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (2)纳税人接受dai款服务向dai款方支付的与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 查看全部回复
4386
直接做账务处理就行 查看全部回复
7359
同学,你好,你取得的普通发票可以作为成本入账,后期企业所得税时算成本的 查看全部回复
4832
能完整描述一下您的业务吗 查看全部回复
5797
应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3786
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