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venus老师
企业税负指的企业所得税,增值税税负 查看全部回复
3627
同学你说怎么做帐吗 查看全部回复
4541
高老师
你好,建议计入低值易耗品 查看全部回复
4473
大宁老师
销项税额是减过负数发票后的实际销售税额还是没减过之前的? 查看全部回复
3246
借:固定资产 应交税费--应交增值税(进项税额) dai: 应付账款 查看全部回复
4547
你好,没有全国统一的发票监制章,可以入帐,但不能税前扣除 查看全部回复
3511
Annina老师
可以 查看全部回复
3975
对的,是这样 查看全部回复
4338
这个就是你们的无票收入,是可以的 查看全部回复
4865
去税务局红冲。 一般要带红冲或作废说明,具体你可以先打电话咨询需要携带的资料以及是否能红冲。 查看全部回复
4388
小黑
可以分两步做账:第一步,通过发出商品科目来做即借:发出商品dai:库存商品第二步,销售发票有时,借:银行存款或应收账款dai:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税额)同时:借:主营业务成本dai:发出商品 查看全部回复
3977
4205
陈米老师
收到舞台搭建服务费发票,借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
5943
个人因为什么转款的? 查看全部回复
5469
Afei老师
没有关系。只要是实际发生的就可以在企业所得税前扣除。《企业所得税法实施条例释义》中指出:“准予税前扣除的,应该是企业实际所发生的工资薪金支出。强调的是,作为企业税前扣除项目的工资薪金支出,应该是企业已经实际支付给其职工的那部分工资薪金支出,尚未支付的所谓应付工资薪金支出,不能在其未支付的这个纳税年度内扣除,只有等到实际发生后,才准予税前扣除。 查看全部回复
3550
对方去过抵扣了,必须对方发起红字申请,否则不能开红字发票 查看全部回复
4423
dai方余额表明的是已经计提但是没有交的税款。如果确实不是欠税,而且金额太小了,可以调整年初数,调整以前年度损益。 下月税款征期时,交税时就冲减了。 借:应交税费--个人所得税 dai:银存 查看全部回复
5305
让对方出个代付款说明 查看全部回复
税务师晓雨
如果金额大,用的是企业会计准则的话,借:其他应付款 (你们原来挂在哪个科目就用哪个)dai:以前年度损益调整,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 营业外支出-罚款 dai:银行存款 查看全部回复
8547
前面业务处理错了,后面就都跟着错了 查看全部回复
3537
你好,可以 查看全部回复
5578
你看下你之前是不是有冲减管理费用的业务或者是科目的借dai方有没有用错,具体你可以查看下管理费用明细账找下原因 查看全部回复
5699
找出差异的原因,看下是否记错了科目,如果记错科目就原科目冲回,做到正确的科目中 所以需要分析差异的原因,具体情况具体分析。 查看全部回复
4863
6207
做什么,看业务是什么 查看全部回复
3953
如果是增值税普通发票,需要有你们公司名称和税号,如果是增值税专用发票,需要有你们公司名称,税号,公司地址,电话和开户银行账号等 如果是定额发票,需要看对方给你的发票是否有监制章和发票章。 如果你取的发票不合规,可以退回作废重开。如果不可以作废重开,那么你可以先入账,在企业所得税汇算清缴前进行调增处理。 查看全部回复
3336
你好,你按这个处理 查看全部回复
3614
个人代开给你们公司发票? 查看全部回复
6312
你好,是赠送你个人的? 查看全部回复
4102
同学你看有没有以前年度损益科目 查看全部回复
5166
财务会计是权责发生制,预算会计是收付实现制,本来就会存在差异,如果不是错账导致的,不做调整。如果是错账导致的,哪个错了就调整哪个 查看全部回复
3948
你好,你方申请红字发票信息表,税局审核通过后,你方开票红字发票 查看全部回复
3923
甜甜老师
您好,这样是不规范的,若确实和分公司发生的交易,建议和分公司签订合同,开分公司抬头的发票 查看全部回复
4800
您好,是您单位将车辆出租给个人了么,那为什么是个人给您单位开票呢? 查看全部回复
4983
现在有社保UK的都可以网上办理 查看全部回复
4655
是在自然人处支出,500以内的收据可以税前扣除 查看全部回复
5949
悠悠老师
差额部分先分个人和公司应承担部分。个人部分增加其他应收款,届时在工资或其他方式收回。 公司增加部分。 借:管理费用---职工薪酬(公司承担部分) 借:其他应收款---社保(个人部分) dai:应付职工薪酬 查看全部回复
4224
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4354
同学,现在红字专用发票申请都是在开票软件上申请,不用盖章之类 查看全部回复
4234
可以的同学,你这样做是没有问题的 查看全部回复
3587
Karina老师
可以入账 查看全部回复
4336
建议你用白条入账处理,是最安全最真实的。如果用其它办法处理,无非是让他把报销的款原路退回再私户处理,再有,就是另找发票替代这个白条。后面的处理涉及造假。权衡一下。 查看全部回复
3802
是的 查看全部回复
3764
王苗苗老师
这些完全和实收资本沾不上边,属于乱做,建议重新建账 查看全部回复
4545
你好,是计提少了还是申报错了或者做帐错了,查不到原因的调账基本是错的 查看全部回复
不会,建议规范操作 查看全部回复
3418
你好,是今年记的帐吗? 查看全部回复
4534
你好,根据支付的款项及合同入帐,企业所得税汇算时如果仍无法取得发票,不能税前扣除,需要调出。 查看全部回复
3805
你好,查不到原因不要调整,放到那里就好。 查看全部回复
3705
夏老师
可以调整,这属于错帐,直接更正就可以 查看全部回复
4440
你好,购买方已抵扣,由购买方申请填开红字发票信息表,你方开具红字发票 查看全部回复
3526
别人给你们公司提供服务开具什么类型的发票和你们的经营范围没有关系,他们提供什么样的服务就开具什么类型的发票 查看全部回复
5125
股权赠与属于股权转让的方式之一,其中涉及到巨大的资金流动,无论股权赠与是有偿还是无偿,无论转移对象是企业还是个人,都需要交税。具体如下:1.对于继承、遗产处分、直系亲属之间(父母、养子女、继父母、继子女、兄弟姐妹、岳父母、祖父母、外祖父母及其他近亲属;遗产处分是指股权所有人死亡,依法取得股权的法定继承人、遗嘱继承人或者受遗赠人)无偿赠予股权的情况,对当事双方不征收个人所得税。纳税人需要提供公证机构出具的赠与人和受赠人亲属关系的公证书、抚养关系或赡养关系公证书(或乡镇政府或街道办事处出具的抚养关系或赡养关系证明)、《继承公证书》等相关证明,并填写提交《个人股东变动情况报告表》,税务部门应认真审核并留存复印件。2.对于无偿赠与获取的不征税的股权再转让的,以股权转让收入减除受赠、转让股权过程中缴纳的税金及有关合理费用后的余额为应纳税所得额,按20%的适用税率计算缴纳个人所得税。3.对于其他情形的自然人股东将股权无偿赠与他人的,受赠人因无偿受赠股权取得的受赠所得,按照“财产转让所得”项目缴纳个人所得税,税率为20%。 查看全部回复
5265
1、因为子公司的所有者权益和母公司的长投重复,所以要抵消被投资单位的所有者权益。 编制合并报表,简单的说就是母子公司或控股单位对于同一项经济业务重复做了,抵消掉重复的一笔。要理解这笔冲减的会计分录,要想着该项投资是单位内部的投资,对外是增加公司股本的行为,既然是合并报表,两者对外是一体的。 2. 站在集团的角度来看,这是内部的调拨或者流动,不形成相应的损益,所以,需要抵消。 内部交易的损益站在各分子公司的立场上是损益,但站在集团角度,只是资产的调拨或者劳务的不同部门承担问题,所以,在以分子公司报表为基础编制合并报表时,需要抵消相互之间的内部损益。 查看全部回复
39439
社保大厅办理 查看全部回复
3715
工会经费 查看全部回复
4314
李伟老师
没有发票正常记账就好,成本费用没有发票,查账征收的企业,汇算清缴的时候做纳税调增就可以 查看全部回复
3403
执行的什么会计准则? 查看全部回复
5821
借:其他应付款 dai:应付账款 查看全部回复
3607
根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第 63 号)第八条规 定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。根据 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院 令第 512 号)第三十条规定,企业所得税法第八条所称费用,是指企 业在生产经营活动中发生的销售费用、管理费用和财务费用,已经计入成本的有关费用除外。 综上,企业使用员工个人的车辆,应在签订 租赁合同并取得车辆租赁发票的情况下,其发生的与生产经营相关的 油费、保养费、过路费等支出,可凭合法有效凭证在企业所得税前扣 除。 而车辆保险费、车船税是与车辆所有权相关的费用,无论车辆是否公用,都需要购买保险、缴纳车船税,因此,不属于与企业经营相关的费用,不可以税前扣除。 查看全部回复
5035
如果是单纯的专票丢失了,你们红冲就是错误的做法 查看全部回复
4216
计提时:借:生产成本 240 制造费用 24 管理费用 42 销售费用 14.4 在建工程 39.6 dai:应付职工薪酬-工资 300 应付职工薪酬-医疗保险 15 应付职工薪酬-住房公积金 34.5 应付职工薪酬-工会经费 6 应付职工薪酬-职工培训费 4.5 查看全部回复
4172
您好,请问是评估入账的房租还是房屋? 查看全部回复
3369
入帐可以,所得税前不允许扣除,需调增 查看全部回复
4527
andy老师
自然人独资企业,缴完个人经营所得税以后,就是税后利润,无需缴税 查看全部回复
4839
3964
汇算清缴的时候调整上年1-12月的 查看全部回复
3894
个人自己承担 查看全部回复
3610
您好,建议让对方重开正确发票给您 查看全部回复
4611
换票,让对方冲红重开 查看全部回复
4575
你好,收到发票了吗? 查看全部回复
3605
账上实收资本大于实际银行收到的钱吗? 查看全部回复
4061
未分配利润是指企业实现的净利润经过弥补亏损、提取盈余公积和向投资者分配利润后留存在企业的、历年结存的利润。 净利润(收益)是指在利润总额中按规定交纳了所得税后公司的利润留成,一般也称为税后利润或净利润。 查看全部回复
3860
如果兼职人员代开劳务发票,你们代扣代缴了个税,兼职人员的工资作为企业合理的经营支出,是可以税前扣除。 查看全部回复
5577
你的问题是个人先垫付了,然后保险公司把款打到公司账户了,现在要转给个人,是么? 查看全部回复
3972
你好,存货的采购成本,包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。相关税费包括计入存货的进口关税、消费税、资源税、不能抵扣的增值税等。运输费不包括仓储费用、包装费等。其他可归属于存货采购成本的费用包括仓储费用、包装费、运输途中合理损耗、入库前的挑选整理费用等。 查看全部回复
4110
计入财务费用 查看全部回复
3156
既然设了二级科目,就要按二级科目结转 查看全部回复
4267
你好,只考虑社保的话,就是应付工资减去社保个人承担部分,为实际上卡数。账务处理上,先计提社保,再缴纳社保。 查看全部回复
4293
哈哈老师
车船税记入到税金及附加里面 查看全部回复
可以用发票复印件 查看全部回复
5099
社保是当月扣当月的。根据这个原则来进行处理哈。 查看全部回复
4813
您具体想怎么调整呢? 查看全部回复
5770
归老师
税款金额大不? 查看全部回复
5535
如果以后也无法取得发票了,费用已经发生直接计入相关成本费用就可以。没有发票汇算清缴的时候做纳税调整 查看全部回复
4577
需要调整跟库存一样 查看全部回复
4125
你好 查看全部回复
3439
可以入账,但是税前不能扣除 查看全部回复
5249
具体想调什么呢? 查看全部回复
4497
确认收入 查看全部回复
4802
根据付款凭据入账,没有发票所得税调增 查看全部回复
4586
COCO老师
可以的 查看全部回复
4553
把预付放到应付里 查看全部回复
3717
会计可以入账,但税上不认,需要纳税调增 查看全部回复
4686
当月是一样的 查看全部回复
13050
应付职工薪酬科目在借方发生额表示实际支付的工资薪金,社保,公积金的金额。 应付职工薪酬科目在dai方发生额表示计提的工资薪金,社保,公积金的金额。 应付职工薪酬科目在借方发生额表示实际支付的工资薪金,社保,公积金的金额。 应付职工薪酬科目在dai方发生额表示计提的工资薪金,社保,公积金的金额。 查看全部回复
6868
如果你们对外开的发票包含了挖机的租赁费用,那么你们应该让挖机老板给你们开具租赁发票作为成本 查看全部回复
5709
交的社保少一些,对以后的养老金有影响 查看全部回复
4684
真实发生的业务可以入账,如果学校是盈利性学校,则不能税前扣除 查看全部回复
4938
入帐可以,但所得税汇算清缴不能税前扣除,需调增应纳税所得额。 查看全部回复
5617
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