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杨老师
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
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andy老师
可以扣除100万 查看全部回复
1799
patience
工资先计提,借 管理费用等-工资 2000 dai 应付职工薪酬-工资 2000。发放时,借 应付职工薪酬-工资 2000 dai 其他应付款/其他应收款-个人部分 300 银行存款等 1700 查看全部回复
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王苗苗老师
当时入账时计提了么 查看全部回复
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当时入账的时候是怎么入账的,有没有计提 查看全部回复
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安叔老师
取得dai款 借银行存款,dai短期借款或者长期借款 还款 借财务费用-利息 短期借款或者长期借款 dai银行存款 查看全部回复
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意思是对方是从私人账户付的款 查看全部回复
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租金发票金额包含66.21么 查看全部回复
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应交税费的余额可以根据申报上的数据核对的 查看全部回复
972
wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
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税务师晓雨
银行存款登记反了,当时对应的科目也错了吧 查看全部回复
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金额不大的话,可以直接计入对应的成本费用支出 查看全部回复
1425
谭老师
营业外支出 查看全部回复
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意思就是由乙方承接这次的推广宣传活动 查看全部回复
1393
计入管理费用 查看全部回复
1892
隋文老师
就当固定资产盘亏处理 查看全部回复
1150
是开的什么发票 查看全部回复
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当时假设电线杆时,没有入账么 查看全部回复
1292
Lucky
借:银行存款 实收金额入账 dai:预收账款 6倍充值可以消费7次,按照7次消费确认,相当于每次消费金额*6/7,在另一个子公司消费计入其他应付款 查看全部回复
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是物业收到的款项么 查看全部回复
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这个员工是承包公司的食堂吗?,不管实际花多少就给他1000,还是只是负责买菜实报实销 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1374
可以先挂往来款 借 其他应收款款 dai 银行存款 查看全部回复
4812
云峰老师
你好同学,如果属于2023年成本费用,在23年入账 借:管理费用等 dai:应付账款 查看全部回复
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是提取法定盈余公积么 查看全部回复
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这个款是退到你个人了,那发票呢,发票金额改么 查看全部回复
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意思是修改申报表了,造成退税 查看全部回复
1414
公司是购买方么 查看全部回复
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借:固定资产 dai:未分配利润 借:未分配利润 dai:累计折旧 查看全部回复
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你想要调整进入吗 查看全部回复
1730
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
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是公司收到款项么 查看全部回复
871
tammy老师
这种收据是哪种收据?是行政事业单位的那种收据还是普通的收据 查看全部回复
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借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
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内账会计一般是按照老板要求编制的报表,不管发票正规不正规只要是公司发生的业务都要记录,反映公司的真实业务情况,不同于外账会计,外账会计的报表一般是对税局的,按照发票做账,严格按照会计准则要求,所以如果仅仅是内账会计不涉及报税的话可以按照老板要求做账即可 查看全部回复
1897
乙方生产完应当入库 借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
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原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
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补交税款,实行小企业会计准则 借,税金及附加 dai,银行存款 查看全部回复
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发票也收到了,款项也支付了?但是都没有做账是吧? 查看全部回复
1697
根据每月开的发票确认主营业务收入,收到的发票做原材料或费用确认成本费用,然后收入减成本费用得出每月的利润总额,正数就无语缴纳企业所得税。企业所得税季度预交,年度汇算清缴多退少补 查看全部回复
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借:管理费用dai:应付账款 查看全部回复
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什么业务的评估费? 查看全部回复
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你好同学 借:应付职工薪酬1万 dai:管理费用等1万 查看全部回复
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直接入成本或者费用就可以 查看全部回复
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你好同学 借:原材料 dai:应付账款 查看全部回复
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进长期待摊费用,按3年摊销 查看全部回复
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你们什么用途呢?这个是发票清单 查看全部回复
1244
李伟老师
同学,咱们记账是根据业务的 查看全部回复
896
官方回复
具体购买的什么东西,是办公用的还是什么,采用的什么会计制度 查看全部回复
2585
公司是收款方么 查看全部回复
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借 原材料 固定资产 dai 实收资本 查看全部回复
1816
什么意思,是要捐助困难学子吗 查看全部回复
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借:管理费用/原材料 等 dai:应付账款 如果确认不需要付款了转营业外收入 查看全部回复
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首先,做账尽量根据银行流水来做,因为,最终的数据要跟银行核对的上 查看全部回复
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收到 查看全部回复
1745
服务费不进固定资产 查看全部回复
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个人的款项用于公司经营,是以借款的名义还是投资款的名义 查看全部回复
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上面说的是福利费 查看全部回复
1127
你好,用于什么用途呢 查看全部回复
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按照真实业务做账一般没什么大问题,但还是建议正常取得发票,没有发票就需要纳税调增,公司会损失一笔可以抵扣所得税的费用, 查看全部回复
1818
做预付就可以了 查看全部回复
1915
借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
1778
公司是支付装修费么 查看全部回复
3602
借 库存现金dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
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可以直接修改凭证的 查看全部回复
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确实发生了销售行为,即使客户不需要发票,也要按未开票收入确认相应的税费 查看全部回复
1260
小规模没有销项税科目,直接做应交税费-应交增值税 查看全部回复
1752
Annina老师
金额大吗 查看全部回复
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你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1740
税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
可以不用 查看全部回复
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计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1680
原材料没有发票可以按支付金额做暂估入库,借:原材料dai:应付账款-暂估 查看全部回复
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看这个款项的用途,1.如果是货款,要和正常收到货款一样做账务处理,并且对方不要求开票的话要做无票收入2.如果是向他人借的款项,可以先记入其他应付款3.如果是收的押金或保证金,记入其他应收款 查看全部回复
1690
你好同学,咱们是什么行业 查看全部回复
1416
如果全部红冲的,以前按蓝字做账的分录,全部以负数形式,再做一笔,直接冲减完。 如果是部分红冲的,就作部分冲减。 查看全部回复
869
公司是收到款项还是支付款项 查看全部回复
1182
开具发票就需要做账的 查看全部回复
1136
自用的部分属于固定资产 查看全部回复
1035
报销冲借款是吗? 查看全部回复
1652
增值税利息具体是指什么 查看全部回复
861
借:管理费用/销售费用/主营业务成本等 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1032
如果是公户发到私人账户,借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
1003
库存现金倒挂 倒挂金额挂借款法人往来 查看全部回复
1280
你好同学,和申报表核对就可以知道,结果是不是对的 查看全部回复
1827
你好同学 缴纳社保时 借应付职工薪酬 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
可以冲,没有实缴只是做账有问题,没有税务风险 查看全部回复
1364
财务软件有固定资产模块吗 查看全部回复
1359
骑车计提折旧是什么意思? 查看全部回复
1575
一般是还款 查看全部回复
1431
转到江西是怎么转的? 查看全部回复
1802
不建议财务通过电子税务局查询的发票做账,因为没有经办人及公司审批确认,不能确定发票与公司业务有关(不排除有的员工或者老板生活产生的费用出于顶票或者各种原因开公司户头备用) 查看全部回复
1736
已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
1322
借:银行存款dai:其他收益 查看全部回复
1916
公司注销了,账面就没有东西了 查看全部回复
1924
西贝老师
同学你好,分录借:差旅费 dai:进项税额转出这样就可以了哦 查看全部回复
1189
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。 查看全部回复
1259
借财务费用-手续费,dai其他应付款 查看全部回复
2185
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