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wam
经营租赁按月或按季均匀确认收入 借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费 收款 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
2392
patience
少记账的补入账 查看全部回复
1792
这个20年内土地出租有收租金? 查看全部回复
2388
看下账上是否存在跨期费用、没有取得合规凭证的费用在汇算未作纳税调整 查看全部回复
2502
王苗苗老师
你这样的分录不太规范 查看全部回复
2145
我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
2161
安叔老师
如果事实存在多缴所得税,汇算清缴就需要申请退税了 查看全部回复
2367
甘老师
这个可以跟税局协商留抵今年的应交企业所得税 查看全部回复
3352
进填制凭证—制单—整理凭证—选择期间—选择要删除的作废凭证—点击确认即可 查看全部回复
3186
如果后期4s店开具的服务费计入车辆成本,如果是金融机构开具的dai款服务费可以计入财务费用 查看全部回复
3087
一般需要申请退税的,如果不想退税可以更正申报 查看全部回复
8291
不需要重开,你按照发票正常入账就可以了 查看全部回复
2747
andy老师
调增一般调哪些,一般调成本费用 查看全部回复
2550
是按实际填报么 查看全部回复
5312
杨老师
和公司业务相关的可以税前扣除 查看全部回复
2838
按公司实际情况填报风险最小 查看全部回复
1987
借:银行存款 dai:应交税费 借:应交税费 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
2788
一般看增值税申报表或应交税费-应交增值税转出未交增值税借方余额 查看全部回复
2820
是按实填报的汇算清缴报表么 查看全部回复
2120
tammy老师
你是说公司有一些业务没有走对公司吗?你记得账,只是做内账是吧? 查看全部回复
2183
借 银行存款 dai 长期借款 查看全部回复
2734
报表年报按账套里的填,数据不需要改 查看全部回复
3983
自己购入就先计入原材料,等送到加工厂时 借委托加工物资 dai原材料 查看全部回复
2694
计提工资是按照应发工资,是的 查看全部回复
3443
Alice老师
借:应交税费——应交增值税 进项税额转出 dai:银行存款 查看全部回复
2198
1)申报进入,完成一般纳税人增值税申报表后,如符合留抵退税条件,系统自动弹出退税提醒: 查看全部回复
2782
这个检测费是收到的款项? 查看全部回复
2620
这个检测费是公司收到的检测费收入,不是支出的? 查看全部回复
2306
不可以 查看全部回复
2657
内账可以不需要 查看全部回复
2375
你填过纳税调整明细表后,要回到主表,刷新 查看全部回复
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汇算清缴退税的话,会引起税务的注意,至于要不要查账,看当地税务机关的规定。有的地方是可能会查账,有的可能会抽查。 查看全部回复
2098
纳税人在纳税年度内预缴企业所得税税款超过汇算清缴应纳税款的,纳税人应及时申请退税,主管税务机关应及时按有关规定办理退税,不再抵缴其下一年度应缴企业所得税税款。” 查看全部回复
2750
如出口企业直接收购农业生产者销售的自产农产品,古旧图书等,这类货物在国内生产、流通环节均已免税,因此出口后也不再退税。 查看全部回复
3323
增值税的话,红字发票正常入账,然后税额结转到应交税费-未交增值税的借方,附加税就按实际缴纳的入账,比如本期应交附加税100,抵减之前的20,实际缴纳了80.。本期就按80入账。 查看全部回复
5126
是进项税额留底退税么 查看全部回复
2052
是专票还是普票 查看全部回复
2862
秦枫老师
个人在汇算清缴的时候 如果汇算完符合退税 就可以退税 查看全部回复
1825
税务师晓雨
多预交的税款根据后期你们实际业务进行纳税申报 查看全部回复
1625
是的 查看全部回复
1779
孙老师
你好同学,会计学深了,可以发挥的功能不局限于记账和算账 查看全部回复
1840
《国家税务总局关于城市维护建设税征收管理有关事项的公告》【国家税务总局公告2021年第26号】:“纳税人自收到留抵退税额之日起,应当在下一个纳税申报期从城建税计税依据中扣除。 查看全部回复
2802
燕子老师
只要不是用于免税项目,个人消费,集体福利,简易计税等不得抵扣增值税的情况,取得的进项发票都可以正常抵扣,生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税,但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选 查看全部回复
5783
总、分公司分别开户,各自核算 查看全部回复
2308
可以在电子税务局社保缴费端打印出社保缴费通知单,完税证明和银行扣款回单一起入账 查看全部回复
2412
如果按照实际申报后,需要调整的项目调整过后,确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
2079
李伟老师
稍等,老师在看你的问题 查看全部回复
1927
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1700
131.07 查看全部回复
1924
你这种情况需要找专管员操作了,你联系一下主管税务局。 查看全部回复
3152
公司改造装修,取得大量进项,可以一次全部认证抵扣吗?可以的 查看全部回复
1959
是房屋装修么 查看全部回复
2137
报销费用时,可以不用一笔一张报销单啊。报销人可以收集汇总填一张报销单 查看全部回复
2063
税款是只能明年汇算清缴的时候退税吗,是的 查看全部回复
4350
许老师
你好,不需要单独记账 查看全部回复
4748
席俊义
没发工资,没有也可以。公司分红代扣个税就可以。 查看全部回复
3332
自己购入自己使用么 查看全部回复
5681
核实是前期申报有问题或还是开票问题!正常的情况下,前面按13%申报,后期开票也是13%。开票了才冲未开票收入。 查看全部回复
2453
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红冲之前计提的分录和缴纳的分录即可 查看全部回复
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一般,开票总金额=不含税金额+增值税税额 查看全部回复
2748
无法区分的进项税额*出口业务销售额/全部销售额 查看全部回复
2541
会的,下月申报增值税,主表第13栏上期留抵退税额会显示191606.09元,15栏免抵退应退税额会显示43280.86,然后17栏应抵扣税额合计就会少43250.86元 查看全部回复
1736
红字冲销之前的分录即可 查看全部回复
1482
现在是错在哪里了,需要调整 查看全部回复
1579
发票什么时候开具的 查看全部回复
2800
可以去大厅办理更正申报 查看全部回复
4640
内账的话,你先整理单据,然后根据流水记录做账 查看全部回复
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1、第一个处理没有问题,22年做完账,汇算清缴调整后,这笔业务就结束了,23年不需要再做什么了 查看全部回复
2985
你增值税是定期定额征收么 查看全部回复
6430
你们之前的账务是怎么处理的 查看全部回复
2609
可以先用其他应收款过渡下 借其他应收款-出纳 dai其他应收款-股东 后期支出 借费用 dai其他应收款-出纳 查看全部回复
2948
问题描述清楚 查看全部回复
2268
之前的销售收入你们有挂账吗? 查看全部回复
2846
之前的没有办法了,想要增加的话,新增的第一个二级科目会包括整个之前做的主营业务收入。就是你现在设2级科目,第一个二级名字起个能表明这是之前的收入,打个括号(2023.04停用)。然后再正常设置第二个第三个正常的二级科目名称。 查看全部回复
2703
员工借款,都是 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2237
个人手机通过个人所得税APP 查看全部回复
1487
那就把费用调增 查看全部回复
2576
外贸企业离线出口退税是指外贸企业在出口商品时选择离线退税方式,即先自行缴纳进口环节的增值税和消费税,再按规定程序向税务机关申请退税。而生产企业离线出口退税是指生产企业在向外贸企业销售具有出口性质的货物时,选择离线退税方式,也需要先自行缴纳进口环节的增值税和消费税,再向税务机关申请退税。 因此,区别两者的关键在于退税主体不同,一个是外贸企业,一个是生产企业。同时,离线出口退税也有其他方式,如外贸企业可以选择委托报关行代办退税。 查看全部回复
2397
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2177
补缴 借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2478
退什么税呢 查看全部回复
1862
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3300
你们现在账上增值税科目有余额吗? 查看全部回复
3303
退税是有可能专项附加扣除平常没有申报,汇算的时候申报扣除可以产生退税;或者是前面工资高,后面少一点,前面扣5000需要交税,年度的没超60000或者超的少也会产生退税 查看全部回复
3207
有退税的话尽快退款即可 查看全部回复
3393
你好,不影响的 查看全部回复
2207
借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
1128
会不一样,因为在预缴时,发放的方法不一样,那预缴的税额也不一样 查看全部回复
2209
清岚
候车厅属于你们自己的是吗? 查看全部回复
3209
是投资款么 查看全部回复
2156
是汇算的企业所得税么 查看全部回复
4171
是的,申报免抵退税后根据免抵退反馈申报表做这笔分录,反馈表上有当期免抵退税额,应退税额,免抵税额三个数据 查看全部回复
2119
社保没有退税政策,之前有个社保缓缴政策 查看全部回复
2058
确认收入时应该根据报关单做的是借:应收账款-外销 dai:主营业务收入 然后根据银行回单借:银行存款 dai:应收账款外销 查看全部回复
2114
可以 查看全部回复
3200
你们公务卡之前是怎么记账的? 查看全部回复
2074
现在报关成功了么 查看全部回复
8100
dai:其他收益或营业外收入 负数(对应你上月dai方收到个税手续费计入的dai方科目)dai:应交税费—销项税 查看全部回复
2350
把所有发生的费用计入开办费 查看全部回复
3105
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