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andy老师
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1396
秦枫老师
如果汇算清缴时只涉及到正常的纳税调增调减,根据调表不调账的原理,不需要修改第四季度的财务报表和年报 查看全部回复
1884
patience
合规的,租赁价格是双方间协商的,每月2000元,可以的 查看全部回复
1249
王苗苗老师
可以在税务APP或者自然人电子税务局WEB端申请代开 查看全部回复
1631
税务师晓雨
同学,你是哪一个报表哪一个项目不会填写呢? 查看全部回复
1112
企业所得税需要计提的 查看全部回复
988
安叔老师
是的 查看全部回复
1643
谭老师
帐上按正常固定资产核算,每月计提折旧,所得税汇算清缴时一次性扣除 查看全部回复
4227
杨老师
第7行 查看全部回复
1002
侯保林
无特殊政策,按正常核销做企业所得税处理 查看全部回复
1063
个人租厂房给公司,有开具发票么 查看全部回复
1696
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1611
用付款单入账,没有发票所得税税前不扣除,汇算清缴的时候做纳税调整 查看全部回复
1363
没有享受固定资产的一次性扣除,就是根据你们账务上的折旧金额税前扣除 查看全部回复
5889
你是小微企业,实际税率5%吗? 查看全部回复
1780
企业交个人所得税,不交企业所得税 查看全部回复
1824
tammy老师
不属于不征税收入,要并入缴纳企业所得税 查看全部回复
1474
所得税=应纳税所得额*15% 如果符合小微也可以享受小微企业政策 300万以内5% 查看全部回复
1670
正常企业25%190*25%=47.5万 查看全部回复
995
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1680
燕子老师
你好,1、企业所得税应纳税额=应纳税所得额×适用税率-减免税额-抵免税额;2、应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损。 查看全部回复
973
李伟老师
你们是已经把发票开出去了是吧 查看全部回复
1513
不需要哈 租赁车辆是公司正常产生的费用 查看全部回复
1625
什么问题 查看全部回复
2019
除了进项票有其他的支出么,比如工资 查看全部回复
1164
以前年度损益不在做凭证的当年汇算调整,需要去更正调整损益业务发生的时间的汇算 查看全部回复
4046
是固定资产处置,借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 查看全部回复
1172
符合免征增值税跟企业所得税,汇算清缴是不涉及缴税的 查看全部回复
1558
这个一般属于交通运输服务 查看全部回复
2047
云峰老师
你好同学 小型微利企业标准: 所得额300万元以下,人员300人以下,资产总额5000万元以下。 并且非国家禁止或者限制的行业 查看全部回复
1344
小微企业企业所得税=应纳税所得额*5% 查看全部回复
966
上牌费用,检车费用,安检服务费可以计入洗扫车,抑尘车的入账成本,如果是作为固定资产使用,计入固定资产 查看全部回复
719
看本年的利润表,然后看本年预缴了多少税额,有没有以前年度未弥补的亏损 查看全部回复
1791
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1441
个体户没有企业所得税 查看全部回复
1925
需要看自己是否是小微企业,小微企业实际税率5% 查看全部回复
2252
根据全部收入额计算 查看全部回复
1258
你们开票方作为销售方,应该是购买方打款给你们,开票金额里已经包含税费了 查看全部回复
1592
财务报表 查看全部回复
1654
股权激励是一种通过经营者获得公司股权形式给予企业经营者一定的经济权利,使他们能够以股东的身份参与企业决策、分享利润、承担风险,从而勤勉尽责地为公司的长期发展服务的一种激励方法。 查看全部回复
1228
会计上需要按固定资产正常折旧处理, 查看全部回复
金额比较小,不缴纳税款 查看全部回复
10210
可以的 查看全部回复
2381
看对方索取不索取发票 查看全部回复
2902
意思是现在预收账款还在挂账,且该支出属于以前年度的费用 查看全部回复
1720
根据企业所得税法第二十六条规定,企业的下列收入为免税收入:1.国债利息收入。2.符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益。3. 在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利等权益性投资收益。4. 查看全部回复
2070
是你们购买货物的发票吗,款项没有支付是吗 查看全部回复
1813
他们逃匿跟我们有什么关系呢?对方可能有偷税漏税行为,开具的发票可能没有正常纳税。所以取得发票不能税前扣除 查看全部回复
2248
在正式申报的时候,预缴的税费会在申报表上显示 查看全部回复
1672
一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第十八条规定:“企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。” 二、根据《财政部 税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018〕76号)规定:“一、自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。 查看全部回复
1111
你22年之前不是亏损吗? 查看全部回复
1459
公司是不是把车子出租了 查看全部回复
1358
西贝老师
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1306
您好,是什么业务,销售货物还是服务,先由此判断对应的增值税税率 查看全部回复
借 应交税费—应交增值税(已交税额) 应交税费—企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1976
是高新企业或其他的特殊企业么 查看全部回复
1724
你的意思是,计提的工资薪金,有一部分是属于研发支出 查看全部回复
1752
期初期末都0.01 查看全部回复
1325
你好同学,在企业所得税中,如果是用于企业所得税应税项目,并且选择了一次性扣除的,可以。 但是在会计中,不可以。因为在会计中他是固定资产,除了特殊情形,可以加速折旧外,通常应按普通的折旧方法进行折旧。 查看全部回复
2160
小米
是的,同样需要代扣代缴。 查看全部回复
2129
你们买车的用途是什么? 查看全部回复
1546
这中一般是根据实际交易人开具发票 查看全部回复
2411
其实是可以使用暂估入账的方法,把企业没有及时取得发票等等有效凭证的,但是已经实际发生的成本费用估计进来了,从而减少企业利润,少预缴企业所得税 查看全部回复
2371
好 查看全部回复
1375
合同里直接约定购买发票? 查看全部回复
1628
合理 查看全部回复
1497
wam
不是的 查看全部回复
1292
还可以弥补去年亏损20万 查看全部回复
949
A105000 纳税调整项目明细表,第30 栏(十七)其他 查看全部回复
1635
属于小型微利企业么 查看全部回复
2377
1.车子的折旧年限是根据公司情况和车子的使用情况自行估计 查看全部回复
1916
需要更正22年的企业所得税年报 查看全部回复
2179
对安置残疾人的单位和个体工商户(以下称纳税人),实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、旗,下同)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市,下同)人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。 查看全部回复
1950
文化事业建设税与收入有关,缴纳的文化事业建设税应计入税金及附加科目 查看全部回复
可以 查看全部回复
1684
一般是不含税的 查看全部回复
1760
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2225
12月31日前开出的发票都会影响4季度企业所得税(除非以前做过未开票收入) 查看全部回复
1889
看看营业外收入里面有没有政府补贴收入,涉不涉及不征税收入。没有的话直接填营业外收入栏就可以了 查看全部回复
1553
是的,企业所得税是正常核算的 查看全部回复
1874
登录电子税务局,我要查询-申报信息查询,选申报表类型点查询 查看全部回复
1309
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2359
应交税费-应交企业所得税有dai方余额(有计提的所得税没有交) 借方余额(交的所得税没有计提) 查看全部回复
2205
属于小型微利企业吗? 查看全部回复
2679
小型微利企业今年的实际税负5% 查看全部回复
2581
属于公司的实际支出是可以扣除的 查看全部回复
1867
企业所得税明年汇算清缴的时候是否需要交财务报表 ,需要申报财务报表 查看全部回复
登录电子税务局,点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】,在此页面将左上角的申报月份选择为2023年1—5月的当时申报年报的月份,可带出年报的财务报表,再点击财务报表右侧的“更正财报”进入修改即可。 查看全部回复
2030
你好同学 把所得税汇算中107012报表重新填写一下。然后计算出企业所得税后,再把有差异的地方把财务报表再调整一下 查看全部回复
2060
1685
电子税务局【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报辅助信息报告】—【企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案】模块完成企业所得税总分机构汇总备案。 查看全部回复
3241
正常企业25% 查看全部回复
3659
是检测车辆有没有问题么 查看全部回复
1951
是个人股东转让还是私人股东转让 查看全部回复
1856
我们公司有200多万的利润,可以不交企业所得税吗?有以前年度未弥补亏损么 查看全部回复
2220
你好同学,应该一样。 查看全部回复
1771
Harry老师
你好,申报的利润总额需要按照财务报表利润表的数据据实填写的 查看全部回复
2297
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2304
P1/1.13=P2/1.03 查看全部回复
2097
是根据账套里的财务报表填报的么 查看全部回复
1914
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