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杨老师
借:主营业务成本(水直接用于生产) 管理费用(水用于平常办公等) dai:银行存款 查看全部回复
3338
按照错的税率做,本月开红票再冲凭证 查看全部回复
2525
曹老师CPA
借 银行存款 dai 固定资产清理 应交增值税销项税 营业外收入 查看全部回复
4489
Harry老师
你好,生产线应该开设备类的。 查看全部回复
5206
可以,员工去税务局以个人名义代开发票 查看全部回复
5133
甘老师
购货方收到红字发票时: 借:库存商品/原材料(红字) 应交税费——应交增值税(进项税额)(红字) dai:银行存款(红字) 查看全部回复
2296
借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税?(待抵扣进项税) 查看全部回复
3767
tammy老师
价款都是含税价吧 查看全部回复
2249
对 查看全部回复
2685
patience
那2020年有没有入账 查看全部回复
2803
李伟老师
你分录错了,员工报账的时候,是借销售费用 dai 其他应收款 查看全部回复
3265
是的,一共摊销13个月 收到房租发票 借:长期待摊费用 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 每月计提摊销 借:管理费用-房租 dai:长期待摊费用 查看全部回复
4976
高老师
对方是小规模纳税人没有享受免税? 查看全部回复
2957
没有听说过这种说法 查看全部回复
2903
厚积薄发
不用进项税转出啊 查看全部回复
3031
Leaf
如果是已经付款,不管有没有发票都要正常入费用,不需要红冲。只不过没有发票税务不认可成本费用,在汇算清缴时需要调增 查看全部回复
3187
发票开具日期是21年? 查看全部回复
3418
安叔老师
红字原分录 查看全部回复
2750
你预付了全年的房租么 查看全部回复
3001
许老师
需要的 查看全部回复
3290
大宁老师
多开的这张已经做账了吗 查看全部回复
3003
使用的是什么会计准则 查看全部回复
2784
哪里的100万 查看全部回复
3361
Amy老师
平时的销项税额和进项税额有结转吗 查看全部回复
3628
销售费用-运输费、装卸费 dai:其他应付款 查看全部回复
3051
领用时候计入制造费用中 查看全部回复
2887
不能 查看全部回复
3520
银行存款也做到四月里了吗? 查看全部回复
3545
单位是一般纳税人吗 查看全部回复
3895
借:管理费用—租赁费 dai:银行存款 dai:应交税费—代扣个税 查看全部回复
3183
可以,3级科目是根据企业自身情况自行进行设置的 查看全部回复
3096
借管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款等 查看全部回复
3466
什么发票 查看全部回复
3526
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3612
丁老师CPA
先计入在建工程 查看全部回复
5140
借:应付,dai:银行存款 查看全部回复
2951
是的,如果你已经对之前的专票认证了,申报表做进项税额转出,账务处理就是冲之前的分录 查看全部回复
3625
谭老师
包工头给你们开发票吗? 查看全部回复
2802
软件是公司自己研发的吗? 查看全部回复
3314
收款,借:银行存款dai:应收帐款 查看全部回复
3543
这个房租实际是2017.3-2020.3的是嘛 查看全部回复
4331
现在进项转出 查看全部回复
3653
venus老师
这个是你们的收入 查看全部回复
7562
借:固定资产清理6万 累计折旧 3万 固定资产减值准备 1万 dai:固定资产 10万 查看全部回复
2299
购买二手固定资产,跟购买一手的固定资产一样做法 查看全部回复
3271
使用的是什么会计准则? 查看全部回复
2059
蓝字发票又重新开了吗 查看全部回复
3756
Annina老师
如果属于去年的成本,借利润分配,dai应付账款 查看全部回复
4014
红冲当月,企业按照红冲后的销售额申报纳税 查看全部回复
3581
1、确认收入时: 借:应收账款, dai:主营收入, 2、计算免缴税款: 借:主营收入, dai:应交税金-应交增值税-销项税额, 3、结转免税税额: 借:应交税金-应交增值税-减免税额, dai:补贴收入。 查看全部回复
6493
夏老师
直接做4月的分录 查看全部回复
3795
没有发票是不能入账的 查看全部回复
3961
买票据有点违法,如果要记差额记财务费用,会算要调 查看全部回复
3897
为什么要调整固定资产原值 查看全部回复
3102
可以 查看全部回复
3547
房屋建筑物税法规定的最低折旧年限是20年,实务中我们一般采用房屋产权登记证的年限作为折旧年限,直线法计提。分录如下: 购买写字楼 借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 每月计提折旧 借:成本/销售费用/管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
7118
记到净资产—非限定性净资产 查看全部回复
3423
收到货款时借银行存款 dai预收帐款 确认收入时冲预收帐款 查看全部回复
3210
不过隐匿收入属于违法行为 查看全部回复
4886
该设备主要用于什么部门,根据受益部门不同分别确认 借,管理费用或制造费用或销售费用租赁费 dai,银行存款或应付款等 查看全部回复
2865
真实的业务确实没有进项的,也没办法,没有太多进项,增值税如实申报问题不大 查看全部回复
3289
当月付款并收到发票 借管理费用-劳务费 dai银行存款 应付帐款 查看全部回复
2789
对,不用写应交税费 查看全部回复
3319
辅材发票也已经开出来了是客户不要而已,还是说客户要把辅材的金额加到设备款里面一起开 查看全部回复
3449
借:原材料 应交税费—应交增值税—进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
6450
购入设备计入固定资产,按固定资产管理计提折旧 查看全部回复
2848
须将更换的零件售价在“加工修理修配发票”上一并填开 查看全部回复
20053
个人先垫付的么 查看全部回复
3037
对的 查看全部回复
3532
是不能开发票吗? 查看全部回复
3632
做暂估有什么依据呢? 查看全部回复
3889
1、销售货物时 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入/其他业务收入 2、之后到了月末计算出“免抵退税不予免征和抵扣税额”做如下会计处理: 借:主营业务成本 dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 3、月末计算出“应退税额”做如下会计处理: 借:其他应收款——应收补贴款 dai:应交税费——应交增值税(出口退税) 4、月末计算出“免抵税额“做如下会计处理: 借:应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额) dai:应交税费——应交增值税(出口退税) 5、收到出口退税款时: 借:银行存款 dai:其他应收款——应收补贴款 查看全部回复
5592
付款 借应付帐款 dai银行存款 查看全部回复
2838
电费水费按实际缴纳金额入帐就好 缴纳时借其他应收款 dai银行存款等 收到电水费发票根据发票信息借管理费用/制造费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai其他应收款 查看全部回复
3141
小小
如果你的这个安装可以分开的话,是可以分开开票 查看全部回复
3325
Yan
dai款5万是吧,银行付款为什么比票付得多 查看全部回复
3899
管理费用。保险费。dai银行存款80万。收到返利的时候借银行存款。借管理费用一保险费借方红数丿 查看全部回复
3783
借:管理费用---暂估,dai:银行存款。待收到发票时红冲暂估,再做一笔蓝字分录。 查看全部回复
4849
木言
个人去税务局代开发票或者找个评估机构进行评估,以评估价格作为老板投入进行入账,不过这种情况折旧金额不能税前扣除 查看全部回复
3998
易老师
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5296
按月分摊吗? 查看全部回复
3451
发票上开出来税率多少就是多少 查看全部回复
6669
借管理费用-办公费(发票章费用)管理费用-快递费(快递费用)如果没有这个科目计入其他 dai银行存款 查看全部回复
2945
同笔分录负数表示 查看全部回复
3579
直接计入固定资产。 查看全部回复
3650
只有管理费一项收入,计入主营业务收入 查看全部回复
3359
借:预付帐款,dai:银行存款 查看全部回复
3417
绾绾
是你们收到对方公司打过来的服务费? 查看全部回复
3206
应该是上个月发票哪里开的不对,开红字发票的,这个月就做一笔红字,然后又开准确发票了就做1笔蓝字 查看全部回复
3733
这不是预收账款吧,这应该是应收账款 查看全部回复
3357
对,不用 查看全部回复
3216
12月份时候销售货物做账了吗 查看全部回复
2983
借应付帐款某公司dai银行存款 查看全部回复
3458
是买入设备还是维修设备 查看全部回复
3108
摘要简明扼要写就好 查看全部回复
5115
不需要,把发票附在凭证后面 查看全部回复
3156
付款时借应付账款 dai银行存款 收到发票根据发票信息 借原材料等 dai应付账款 查看全部回复
2922
一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3326
你把发票贴到你的扣款的当月上不就行了吗? 查看全部回复
3350
12月开票后又作废,这张票有入账吗 查看全部回复
3218
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