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patience
购置空调计入固定资产 查看全部回复
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tammy老师
设备加操作人员,就不是13%了 查看全部回复
9030
许老师
你好,不需要单独记账 查看全部回复
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在汇算清缴前取得发票的话,把之前暂估分录原路红冲,再重新做一笔正确的 查看全部回复
2672
开的是普票还是专票 查看全部回复
2090
甘老师
一般不分摊,直接计入费用就行,属于办公用就计入管理费用-办公书籍费用 查看全部回复
2829
孙老师
股东出资吗? 查看全部回复
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个人报销时: 借:其他应收款 dai:银行存款 物业开票时: 借:管理费用-水电费 dai:其他应收款 查看全部回复
2307
多支付部分还开票吗 查看全部回复
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当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
发票日期是什么时候的 查看全部回复
1882
杨老师
你好,你是销售方还是购买方? 查看全部回复
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可以做无票收入,后期开票的话冲无票收入确认开票收入就行 查看全部回复
1871
王苗苗老师
金额很大么 查看全部回复
2206
负数是折扣额,按总金额入账 查看全部回复
1546
谭老师
借:固定资产108150dai:银行存款,dai:现金 查看全部回复
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借库存商品某某产品 借管理费用—技术服务费 借,应交税费应交增值税进项税(一般纳税人涉及) dai,银行存款 查看全部回复
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可以,开数量0.9,后面再开0.1 查看全部回复
3556
可以的 查看全部回复
3570
1.提前付款 借:预付账款 dai:银行存款 2.收到发票 借:成本/管理费用等 应交税费应交增值税进项税额(如收到专票) dai:预付账款 3.第二次付款 借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2315
对的 查看全部回复
2608
wam
这个200万元确定不用支付了,执行企业会计准则的企业,考虑是返利,冲减采购成本 查看全部回复
1810
把原来多记的就冲掉,少的就补上去 查看全部回复
2409
都可以,发票复印放在后面比较方便。不想复印把发票的票号写在摘要上(注明转出的是哪张发票) 查看全部回复
1652
你收到红字发票,借 库存商品等 负数 dai 应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
1592
账务处理是正确的 查看全部回复
3399
原则上大类要准确,票是不合规的票。但是实操这么开了问题也不大,没有什么影响 查看全部回复
3028
清岚
你是新收入准则吗? 查看全部回复
2452
你好,国外的invoice也是有抬头的,只不过国外的发票抬头位置跟国内的不太一样。 查看全部回复
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你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
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多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2977
可以呀 查看全部回复
2713
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1447
货到了,就应该入账,可以先暂估入账,借 库存商品 dai 银行存款等,等次月收到发票后,再根据票面金额调账 查看全部回复
2010
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
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实际没有发生,就需要把暂估成本的分录红字冲销掉 借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
5117
你们公司的项目,找的临时工,付款的时候把钱给了这批临时工的头(包工头)是这个意思吗? 查看全部回复
2991
日常性的维修维护进管理费用就可以 查看全部回复
2583
你们只是做劳务吗? 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2616
写分录吗? 查看全部回复
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公司成立前所发生的费用,一般可以计入:长期待摊费用-开办费或管理费用-开办费 查看全部回复
4872
李伟老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3352
是你们销售设备后提供的安装服务? 查看全部回复
6175
公司主要是商贸企业么 查看全部回复
4281
发票是专票还是普票 查看全部回复
2460
12月份暂估成本,结转成本了,1月份收到发票,冲红暂估成本和结转成本的分录是吗?是的 查看全部回复
1559
需要 查看全部回复
2678
暂估入账 借:库存商品 dai:应付账款暂估 借:管理费用福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:库存商品 查看全部回复
2189
借:银行存款4000 dai:其他应付款-法人名字 查看全部回复
2217
借:库存商品 dai:进项税额转出 dai:应付账款 查看全部回复
1496
可以把原来的暂估分录冲销掉,然后再按发票重新入账 查看全部回复
3627
木言
选研发和技术服务 查看全部回复
11086
dai:主营业务收入-房费收入 -70 dai:主营业务收入-开票收入70,这个分录是什么意思 查看全部回复
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你的意思是,发票先开了1年的,然后按月支付么。 查看全部回复
2724
用途是什么/ 查看全部回复
3546
确认收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3205
是小企业会计准则么,先开负数发票,根据负数发票入账,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税 dai 应收账款。然后再重新开具发票,借 应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
开的免税发票还是1%征收率的发票? 查看全部回复
1812
可以按合同和入库单入账,借 库存商品 dai 其他应付款-股东 查看全部回复
2048
安叔老师
原分录红字 按照发票金额借管理费用dai其他应付款 查看全部回复
1870
andy老师
有没有金额差? 查看全部回复
5886
你们这边是发放工资是吗? 查看全部回复
3723
要是你们发生的咨询可以计入成本 查看全部回复
2336
转账时,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3734
金额比较小直接调整在当期就好了 查看全部回复
2723
只是二级明细错了、 查看全部回复
2897
对方是销售的空调+安装? 查看全部回复
2325
只要是真实发生的业务就可以开具发票。公司转租赁也可以开机械租赁发票 查看全部回复
5200
把之前多计提的金额红冲 查看全部回复
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公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看全部回复
2754
可以 查看全部回复
4618
可以计入合同履约成本或主营业务成本 查看全部回复
可以入账的,借固定资产 dai应付账款等 查看全部回复
4188
物业在整企业中,仅是一个代收代付的角色,会计核算时对代收代付的款项不确认收入、成本,还是在往来科目核算 查看全部回复
2934
《企业会计准则第4号--固定资产》应用指南指出: 固定资产应当按月计提折旧,当月增加的固定资产,当月不计提折旧,从下月起计提折旧;当月减少的固定资产,当月仍计提折旧,从下月起不计提折旧 查看全部回复
3635
借 银行存款 1299500 应收帐款199500 dai 预收账款 1100000 主营业务收入 差额 查看全部回复
3218
建议单独设置一项应交增值税-简易计税 查看全部回复
等到支付的时候直接冲销原计提分录 查看全部回复
3003
可以直接计入农业生产成本 查看全部回复
3024
高老师
建议先挂帐 查看全部回复
2496
是的 查看全部回复
3447
对,如果是补贴以后以前发生的就先计入递延收益 查看全部回复
2101
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2350
云峰老师
同学你好 1、借应付账款 dai银行存款 ,退回时借银行存款 dai应付账款 2、借销售费用 dai应付账款 3、借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
2124
在 查看全部回复
2012
可以直接红冲的 查看全部回复
2127
稍等 查看全部回复
2216
10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
2213
账务上正常摊销,发票催着对方开具 查看全部回复
2916
借:其他货币资金 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2822
收到赔款 借:银行存款1000 dai:其他应付款-修理费800 营业外收入-赔款200 付修理费 借:其他应付款-修理费800 dai:银行存款800 查看全部回复
2694
可以按发票上的金额入账 查看全部回复
1585
如果是个人代开的,需要代扣代缴个税,劳务报酬申报 查看全部回复
3078
未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可 查看全部回复
4136
可以先暂估成本,在汇算清缴之前取得发票 查看全部回复
2225
开票时,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:销项税额 查看全部回复
2429
红冲固定资产的账面价值。 查看全部回复
8028
燕子老师
同学你好,按照你的意思就是之前每个月做的管理费用~水电费50金额是不对的,相当于你是按照含税价做的费用,你现在收到发票以后就直接把之前你做的管理费用~水电费金额红冲掉,然后按照发票金额重新做一个不含税的分录上去就可以了 查看全部回复
4473
是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
2161
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