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王苗苗老师
长期待摊费用-开办费 查看全部回复
2746
燕子老师
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2433
patience
你说的大于是指什么 查看全部回复
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支出是指工会为开展各项工作和活动所发生的各项资金耗费和损失。支出按照功能分为职工活动支出、职工活动组织支出、职工服务支出、维权支出、业务支出、行政支出、资本性支出、补助下级支出、对附属单位的支出和其他支出。 查看全部回复
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杨老师
暂估不需要暂估进项税 查看全部回复
1797
Lucky
总账会计主要负责的是会计核算,会计主管是在上级领导的带领下完成部门的日常工作既包含会计核算也包括日常管理,部门员工的工作调配,财务核算的准确性,财务日常监督,资金安全,税务安全等等工作 查看全部回复
2022
刘淑萍
1. 按照重量或体积比例分摊:按照原材料的重量或体积比例来分摊运费。 2. 按照货值比例分摊:按照原材料的货值比例来分摊运费。 查看全部回复
3705
安叔老师
如果摊销期内未摊销完,仍需要继续摊销 查看全部回复
2255
(50000+10000+200+500+300+240+1200)/2000=31.22元/kg 查看全部回复
2071
什么施工? 查看全部回复
2155
西贝老师
普票的话80全额进成本,开专票的话90/1.13=79.64 查看全部回复
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可以采用未来适用法,借 相关成本费用 dai 应付账款等 查看全部回复
2282
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交增值税进项转出,借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2587
哈哈老师
你好,核算的时候要分清楚减免的收入和成本 查看全部回复
2007
可以的 查看全部回复
2382
最好是分项目核算 查看全部回复
2298
你好,这个补都企业所得税是补的今年的还是以前年度的? 查看全部回复
3420
核算方式是非独立核算 查看全部回复
2434
需要,如果这些成本费用22年没有税前扣除的话,需要追溯到22年进行税前扣除(更正22年的汇算清缴),不能直接在23年进行税前扣除 查看全部回复
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您好,先暂估入账,借原材料 dai应付账款暂估 查看全部回复
2869
李伟老师
如果只是代买的话,可以 查看全部回复
3148
收到 查看全部回复
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对方发原材料给我们 我们原材料发票怎么入账 ?受托加工收到原材料没发票吧 查看全部回复
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阿米果
分公司是独立核算吗?与总公司是否同在一个地级市? 查看全部回复
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提供维修服务消耗原材料时,借 主营业务成本 dai 原材料 查看全部回复
2088
是你之前申报的财务报表么 查看全部回复
3985
每月的研发费用金额是借方发生额 查看全部回复
1302
不可以,研发支出要通过研发支出科目核算,如果是研发阶段,不符合资本化条件,借 研发支出-费用化 dai 原材料。然后月末再从研发支出-费用化 结转到管理费用-研发费用 查看全部回复
2840
两个合同剩余期限不一样么 查看全部回复
9838
可能 查看全部回复
2825
建牛场的支出也计入在建工程,在建工程可以设明细科目,在建工程-牛场,在建工程-商务楼。等牛场建成时再转入固定资产-牛场 查看全部回复
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正常的处理更正之前的材料出库 查看全部回复
2264
纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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你说的是税收编码304,现代服务业? 查看全部回复
2283
wam
不含税收入是100万元,要缴纳企业所得税,取得的成本就需小于100万元+城建税及附加的合计 查看全部回复
3037
B产品成本6.4*0.3=1.92 C产品成本0.26*0.7=0.18 查看全部回复
2099
费用属于哪一期就把费用计入那个期间 查看全部回复
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正常采购材料的支出登在哪张表上? 查看全部回复
1914
已经混在一起分不开的,要分的话只能一项一项往外扒,进制造费用的大头应该只有安装设备的折旧,安装人员的工资 查看全部回复
2640
可以明确到项目的成本,归集到具体项目,无法做出明确区分的成本,可以用一定分摊方式进行分摊,比如收入比例分摊。 查看全部回复
3422
酒精、溶液等根据数量分摊 查看全部回复
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营业外支出栏次 查看全部回复
2613
2444
小企业会计准则,可以借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2365
秦枫老师
小企业会计准则 采用未来适用法 不用追溯调整 2023年7月发现 会计上做在2023年 你可以直接做在7月的损益 但是税务上(见下文) 是需要更正2019年的汇算清缴纳 同时这笔计入2023年的损益支出 需要在2024年做2023年汇算清缴的时候调增。 以上是正规做法 或者你直接放弃回到2023年扣除也可以 根据国家税务总局公告2018年第28号 《企业所得税税前扣除凭证管理办法》规定:第十七条 除发生本办法第十五条规定的情形外,企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证, 且相关支出在该年度没有税前扣除的,在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照本办法第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料,相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除,但追补年限不得超过五年。 查看全部回复
1871
买了3种材料,其中2种的发票都开过来了,剩下一种不给开票了 查看全部回复
1991
andy老师
不需要 查看全部回复
1885
你好,你的问题具体是什么 查看全部回复
1940
你可以在货币资金和其他应付款那里填 查看全部回复
2160
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
4595
你们好的办法就是和供应商协商,早点开票 查看全部回复
2014
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3522
图一和图二是同一号凭证 查看全部回复
1404
Annina老师
你直接坐到新增加的明细删除就行 查看全部回复
1891
是的,如果是增值税专用发票的话,成本是不含税金额 查看全部回复
3051
账上可以在本期调账,年报的话需要更正 查看全部回复
3739
孙老师
送礼用的吗? 查看全部回复
2665
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
4053
可以计提折旧 查看全部回复
2997
契税直接计入房产的成本 查看全部回复
2758
可以 查看全部回复
4342
清岚
稍等,老师看下你的问题 查看全部回复
4257
汇算清缴后是补税还是退税 查看全部回复
2320
甘老师
去年的具体分录?应收写成300,银行入账也只登记了300吗? 查看全部回复
2706
是的 查看全部回复
1747
支付租金时, 借:预付账款 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 每月确认费用时, 借:其他业务成本-租赁费 管理费用-物业费 管理费用-水费 管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
3189
财务系统的存货计价方法可以更改的。如果不想用月末一次加权的话 查看全部回复
2975
总部:6000×4=24000 分店:4000×2=8000 仓库:1000×1=1000 查看全部回复
1607
预交税金计入哪里了 查看全部回复
2013
工程施工或劳务成本 查看全部回复
2050
你好,可以做笔调整分录 借:研发支出-费用化支出 dai:研发支出-资本化支出 查看全部回复
2564
意思就是这是暂估的费用,没有真实的支出,借 其他应付款 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
2234
公司部分需要计提,借 管理费用-公积金等 dai 应付职工薪酬-公积金 查看全部回复
1783
你好,是今年的季度预缴么 查看全部回复
3674
税务师晓雨
借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
2785
借 原材料/库存商品 dai 银行存款 查看全部回复
2824
木言
金额大吗?如果金额不大确认到今年就可以,不需要去更正申报。如果你们审计要求必须确认到去年的话只有去税局更正申报的 查看全部回复
2529
冲减你们之前的加工费和支付的其他损失费的科目 查看全部回复
2649
普票专票都要按金额计入原材料,一般纳税人只有取得专票才能抵扣进项税 查看全部回复
1945
你好同学,分录正确的 查看全部回复
1996
有发票吗? 查看全部回复
3061
你的意思是,以前年度的支出当时少入账了,要在今年补录么 查看全部回复
4902
以前年度的支出为什么要调整到本年,是当时入账时,所属期弄错了么 查看全部回复
2302
小企业会计准则,要调整以前年度的损益可以直接进当期损益。 查看全部回复
4960
你好,需要冲销上月凭证,本月重新入账 查看全部回复
1951
实际到手薪资=税前工资-社保个人部分-个税 查看全部回复
7111
供应商开票少了20, 这20是少开了以后不会再开了, 还是以后还会开,如果不会再开了,你红字冲销原先暂估分录,按照正确金额更正当时的暂估分录,如果还会再开,让他补开了就行了 查看全部回复
4482
长期待摊费用只是房租么 查看全部回复
4084
自己购入就先计入原材料,等送到加工厂时 借委托加工物资 dai原材料 查看全部回复
2712
让对方供应商按照实际金额开票 不然成本大于收入了 不正常 或者虽然收到怎么多发票 你别按全额入帐 按照你实际的金额入账 查看全部回复
2754
这个5万元是因这个购买收割机的补贴款,计入递延收益,随着收割机的折旧期间摊销到营业外收入 查看全部回复
1934
成本核算主体多层次;成本核算对象复杂;成本核算计量确认多样化;成本核算项目多样化 查看全部回复
3907
21年底计提了一笔费用,22年实际支付时忘记了,又入了费用。等于说重复入账了 查看全部回复
5953
建议反结账回去暂估,出现负数不符合逻辑 查看全部回复
2262
1、以没有扣除之前的为准确认收入 2、手续费给对方索要发票 查看全部回复
2818
借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费 应交增值税 查看全部回复
1864
毛利润=材料的销售收入-材料的购进成本 查看全部回复
1915
实际支付的有186万没 查看全部回复
2328
金额少了还是多了呢 查看全部回复
2847
这个转账是什么性质的款项?为何转账? 查看全部回复
2405
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