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安叔老师
买的商业保险么 查看全部回复
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曹老师CPA
借,主营成本 dai 工程施工 查看全部回复
3951
杨老师
可以,3级科目是根据企业自身情况自行进行设置的 查看全部回复
3096
高老师
多出的是什么钱知道吗? 查看全部回复
2512
甘老师
1.赊销 借:应收账款管理11600 dai:主营业务收入增长10000 应交税费应交增值税销项税额1600 收回货款 借:银行存款11600 dai:应收账款11600 查看全部回复
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丁老师CPA
借:银行存款等科目 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(简易计税) 查看全部回复
3670
是实际用于研发的材料吗,还是人为增加研发费用! 查看全部回复
3850
具体资料呢,比如满足收入条件没有 查看全部回复
2811
分开,设备按销售,安装按照建筑服务分开使用不同税率 查看全部回复
4424
大宁老师
借:预付账款 dai:银行存款等 查看全部回复
3682
(1)借:生产成本—A 7000 生产成本—B 8200 制造费用4600 dai:原材料19800 查看全部回复
2878
Leaf
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2715
Harry老师
您好,您是购买方还是销售方? 查看全部回复
4133
挂靠的收入借记银行存款,dai记其他业务收入 查看全部回复
3350
软件是公司自己研发的吗? 查看全部回复
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借:以前年度损益调整 dai:其他应付款借:利润分配 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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这个房租实际是2017.3-2020.3的是嘛 查看全部回复
4313
付款的时候 借:其他应收款 49 dai:银行存款 49 查看全部回复
3874
厚积薄发
对 查看全部回复
3730
谭老师
借:其他货币资金一财份通。 dai:应收帐款一财付通 查看全部回复
5098
夏老师
公户不能用,私人帐户收取的款项也要做收入,按不开票收入申报交税 查看全部回复
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吧台用咖啡布和吧台手边工具可以算作低值易耗品 查看全部回复
3618
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
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先记到预付账款 查看全部回复
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交税的时候借应交税费,dai银行存款 查看全部回复
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如果公司未发生任何费用成本,企业所得税可以直接空保存零申报,资产负债表是不可以直接空保存的,如果公司暂未发生任何成本费用,在资产负债表的期末库存现金填写0.01,其他应付款填写0.01,利润表可以直接空保存然后再申报. 查看全部回复
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按照其他业务收入来做账 查看全部回复
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1、收到单位的代购资金作会计分录如下: 借:银行存款, dai:应付账款。 2.支付代购商品货款。 借:应付账款—甲单位, dai:银行存款。 3.收取手续费。 借:应付账款—甲单位, dai:代购代销收入, 应交税金—应交增值税。 4、退还多余款。 借:应付账款—甲单位, dai:银行存款。 1、收到代销商品时,作会计分录如下: 借:受托代销商品, dai:代销商品款—乙单位。 2、代销商品售出后,开出代销清单,作会计分录如下: 借:银行存款, dai:应付账款—乙单位。 应交税金—应交增值税(销项税额)。 同时冲减“代销商品款”与“受托代销商品”账户。 借:代销商品款—乙单位, dai:受托代销商品。 3、收到委托单位开出的增值税专用发票,作会计分录如下: 借:应交税金—应交增值税(进项税额), dai:应付账款—乙单位。 4、计算代销手续费时,作会计分录如下: 借:应付账款—乙单位, dai:代购代销收入。 5、付还受托单位代销商品款,作会计分录如下: 借:应付账款—乙单位, dai:银行存款。 6、按代销收入计算税金。 借:代购代销收入, dai:应交税金—应交增值税。 查看全部回复
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收到货款时借银行存款 dai预收帐款 确认收入时冲预收帐款 查看全部回复
3192
孙老师
宣传品做卖废品处理了吗 查看全部回复
2481
每月计提利息的时候写 查看全部回复
6147
绾绾
算预付款吗? 查看全部回复
6339
1. 进饲料喂熊 借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
3243
那这张发票是有发生业务的吧 查看全部回复
3723
这笔钱是什么业务呢 查看全部回复
3084
小小
你们还有购进的进项税可以抵扣 查看全部回复
3612
汽车么 查看全部回复
2795
权责发生制: 1.收入8000 2.收入:11000 3.费用:1200 4.收入:0 5.收入:0 收入=8000+11000=19000 费用=1200 利润=19000-1200 收入实现制: 1.收入:8000 2.收入:0 3.费用:0 4.收入:9000 5.收入:6000 收入=8000+9000+6000 查看全部回复
3981
如果没有发票可以暂时入账,不得税前扣除,汇算清缴是需要调减的 查看全部回复
4766
稍等 查看全部回复
3721
借应收账款 dai预付账款 查看全部回复
3121
tammy老师
借,预收账款 dai,应收账款 借,应收账款 dai,预付账款 查看全部回复
3291
木言
国债利息收入200万免税调减 查看全部回复
10099
未付款也没收到发票,是吗 查看全部回复
2654
微尘
提供装修服务吗 查看全部回复
4003
如果开的是普票就不需要计增值税了 查看全部回复
3353
张瑞峰
应该是两个分录合一起了,原来是 借:年初未分配利润 dai:坏账准备 借:坏账准备 dai:信用减值损失 第一个分录是上年的分录滚调。第二个是本年的坏账冲回 查看全部回复
5122
冯冯
年初未分配利润是滚调以前年度计提的坏账 查看全部回复
19809
你们的经营范围是什么 查看全部回复
4418
可以不单独做分录,但是要在凭证里做出来 查看全部回复
2081
什么你方已抵,对方未抵? 查看全部回复
3175
资产盈利指标:总资产净利率,销售盈利指标:销售净利率,综合盈利指标:权益净利率 查看全部回复
2318
可以 查看全部回复
3027
就是确认了收入是吧 查看全部回复
3108
和其他公司合作完成的,还是你们委托他部分完成的? 查看全部回复
3245
销售的的时候结转成本 查看全部回复
钱不退吗 查看全部回复
3851
库存商品是负数的原因是什么? 查看全部回复
3795
不要做账 查看全部回复
3110
你这是资源再生类公司吧 查看全部回复
4946
是的, 查看全部回复
7847
应该要分开2条线进行入库和销售 查看全部回复
6074
都可以,看实际业务,一般是月底结转 查看全部回复
3855
只有管理费一项收入,计入主营业务收入 查看全部回复
3323
Yan
不可以的,货物采购如果发票到材料还在途中,一般是借 在途物资 dai 现金等 货物入库 借 库存商品 dai 在途物资 销售时 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费增值税 结转成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
3574
李伟老师
您当时是怎么记账的? 查看全部回复
3698
这是两种计算方法,直接法,间接法,出发点不同 查看全部回复
4143
税务师晓雨
销售货物,销售服务(生活服务、现代服务) 查看全部回复
7669
是你们收到对方公司打过来的服务费? 查看全部回复
3161
易老师
多结转做红字分录 查看全部回复
2819
采购直接卖,接库存商品dai应付账款等 查看全部回复
3449
12月份时候销售货物做账了吗 查看全部回复
2965
归老师
内账? 查看全部回复
3068
收入 查看全部回复
4126
做账涉及税费 查看全部回复
3370
账务一样的 查看全部回复
3239
把应收调至预收,应付调至预付 查看全部回复
Annina老师
针对坏账准备的差额做笔分录 查看全部回复
3195
借:管理费用 dai:银存 查看全部回复
2916
销项税不需要处理 查看全部回复
3506
正常销售折扣和折让对方要开红字发票来冲减你的成本,但你这笔费用实际对方没有给你开红字发票,导致你是没票做帐,所以税务局不认为你这是支出,所以你要进行纳税调增 查看全部回复
4557
石老师
买赠的话 按照实际收到的款项作为含税额开票。 记账的时候赠送也算视同销售, 要单独计算销项税 查看全部回复
3535
同一家公司可以 查看全部回复
3332
相当于你们提前支付货款金额会比原来合同的金额少了是不,然后供应商给你们开的票,利息也是跟销售货物开在同一张,那这样子变成是按销售折扣,你们入库的也是按折扣后的金额做产品入库 查看全部回复
2876
后者 查看全部回复
4359
andy老师
是不是预提数和实际发放数不一致 查看全部回复
4067
少说了几分钱可以寄到营业外支出 查看全部回复
3176
如果都需要开发票的话需要把收到其他账户款项转到公司账户确认收入的 查看全部回复
3354
借,原材料45000 应交税费应交增值税进项税额5850 dai,其他货币资金50000 银行存款850 查看全部回复
7357
整体思路是对的。不过要区分情况,如果当年发生退回,在退回年度原分录冲,如果跨年,又属于日后调整事项,用以前年度损益调整科目冲。 查看全部回复
损益类科目,税金及附加,所得税费用,主营业务收入 查看全部回复
3074
大齐公司就是相当来说是没有车子的对吧 查看全部回复
4048
这个是增值税普通发票,不能抵扣进项税 查看全部回复
3002
成本利润是10%吧? 查看全部回复
3228
是要退货吗? 查看全部回复
B公司个别报表处理:1、购入借长期股权投资6000 应收股利50 dai银行存款6050 2、收到股利借:银行存款50 dai:应收股利50 3、分配股利借:应收股利160(3000*60%)dai投资收益180 4、收到股利借银行存款180dai应收股利180 5、处置分录借银行存款5000dai长期股权投资3500(6000*35%/60%)投资收益1500 6、剩余股权按照权益法核算 借长期股权投资-初始成本2500 dai长期股权投资2500 7、调整损益 借长期股权投资-损益调整100(600*0.25*8/12)dai:盈余公积10 利润分配-未分配利润90 8、分配股利调整:借投资收益75dai长期股权投资-损益调整(300*25%) 9、借:长期股权投资-其他权益变动75 dai资本公积-其它资本公积75 10、借:其他综合收益125 dai长期股权投资-其他综合收益(500*0.25) 以上您可以参考 查看全部回复
3545
小规模不需要设未交增值税,直接计入应交税费-应交增值税就可以 查看全部回复
3310
属于当期费用的做到当期 查看全部回复
3050
稍等,我刚看到 查看全部回复
3156
还是要以房东的名义去税务局代开发票 查看全部回复
3189
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