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xinyue
根据资产负债表和利润表表编制现金流量表是公式法编制,你可以找本书系统地学习一下。我们一般是根据序时账去做的,在发生现金流入或流出时,在辅助核算项目就分类了,财务软件可以自动生成。 查看全部回复
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小企业会计准则:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
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小企业会计准则收到残保金退税的,直接冲减管理费用。 查看全部回复
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Summer
建议您做一笔调整分录,将其他应收款调整到其他应付款,出一个报表,该是什么数据就是什么数据。 查看全部回复
4024
张老师
代理的进出口业务只是收取代理服务费,代理商品不属于公司,代理商品产生的收入及对应的成本与公司无关 查看全部回复
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你们使用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
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截止到11月累计利润为正数,所得税费用需要填。 查看全部回复
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不需要调整的,计入营业税金及附加,年末无余额,本期做调整即可的。 查看全部回复
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固定资产清理导致增值税主表收入与账面不一致是正常现金,建议做备查表,税务机关提出异常时更容易解释。 查看全部回复
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清岚
固定资产清理有销售收入的话需要申报收入的 查看全部回复
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venus老师
直接让u8客服设置 查看全部回复
4784
高老师
预收帐款余额是负数,可以分析明细科目是怎样形成的,如果是退款退多出现负数,表示对方欠你的钱,可以调整科目到应收账款 查看全部回复
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揭老师
预收款计入应收账款科目dai方 在编制资产负债表时 应收帐款客户余额在dai方 就填列到预收账款中 查看全部回复
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哈哈老师
资产负债表不平,说明你的账没做对检查一下吧 查看全部回复
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第一看本年盈利情况,第二看之前可以弥补亏损还有多少 查看全部回复
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安叔老师
一般利润表记载费用和收入 查看全部回复
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若鱼老师
您这个什么意思? 查看全部回复
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您是说资产负债表都列报哪些会计科目吗? 查看全部回复
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莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
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Annina老师
税务筹划事情筹划 查看全部回复
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勤勤
资产负债表中在流动资产中依旧是预付账款 查看全部回复
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你是医院方还是销售方 查看全部回复
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请问具体业务是? 查看全部回复
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张瑞峰
三对往来负数互相重分类,应交税费负数充分类至其他流动资产,一年内到期的长期负债划分到一年内到期的非流动负债等等 查看全部回复
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您可以先看下核算系统里面有没有计提减值,如果计提了减值也会影响资产负债表存货项目的数据 查看全部回复
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对,需要计提 查看全部回复
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Icy 何
长期待摊费用应该是后期要做摊销的 查看全部回复
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筱粒老师
预付账款=预付账款借方数+应付账款借方数 查看全部回复
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小梦老师
请问您的长期投资是指? 查看全部回复
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这个需要根据您公司具体的业务情况来判断 查看全部回复
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Amy老师
是金蝶哪个版本的软件? 查看全部回复
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是的,这叫内部往来抵消 查看全部回复
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你是在累计折旧科目下设置了一个二级明细吗 查看全部回复
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大宁老师
一般财务软件中会自带格式的呀,请问你是哪里不会填? 查看全部回复
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冯冯
用不平的差额除2,看看是不是自己熟悉的数字 查看全部回复
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净资产是所有者权益金额 查看全部回复
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您这边需要先找出不平的原因,然后更正期初的数据哦 查看全部回复
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你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
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小福老师
这是正常的流程哈同学,不必担心 查看全部回复
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一般您是正常记账报税您按照要求提供贵司出具的三表即可,税务不会过多关注成立不久的公司 查看全部回复
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您是9月开的账套吗? 查看全部回复
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费用占比按实际发生的来,毛利率=(营业收入-营业成本)/营业收入 查看全部回复
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可以写本月合计 查看全部回复
首先,当前亏损由前期未分配利润弥补,这个没问题吧;其次,盈余公积弥补亏损的分录是 借:盈余公积 dai:利润分配——未分配利润 所以盈余公积减少,未分配利润就会增加,就需要再加上盈余公积补亏的部分 查看全部回复
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季度申报纳税的时候,先填报表,然后报表里的利润总额会直接过到纳税申报表里,然后根据你们公司的税率,直接会出来所得税金额 查看全部回复
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橘子
企业只要确认收入了就能在利润表上记录一笔,而实际收到钱的日期可能要在一个月之后甚至更久。这段时间就可能会出现利润表上有利润而银行账户上没钱的情况。 查看全部回复
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第一张图,一个是期初余额,一个是年初余额,有勾稽关系吗 查看全部回复
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夏老师
不影响 查看全部回复
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梦梦老师
融资租入的固定资产视同自有固定资产计提折旧,折旧在利润表的管理费用、销售费用等项目体现 查看全部回复
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如果法人以个人名义投资与A公司没关系,A公司不做帐务处理 查看全部回复
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资产负债表的期末数字是时点数,利润表的本年累计数是期间数 查看全部回复
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利润是多少就是多少,不是随便调整的 查看全部回复
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更正凭证 查看全部回复
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如果是半路接账都是根据余额表来录入的 查看全部回复
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找到差异,调整一致,账表要一致 查看全部回复
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借:库存商品 dai:生产成本 A完工产品=54000+678000-12400 B完工产品=98000-6000 查看全部回复
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利息收入为负数:意思是取得的利息收入,应该冲减“财务费用”,即以红字金额(也就是负数)记入这个账户的借方。这代表着取得了存款利息(利息收入)。 查看全部回复
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电商企业正常做账,可以出具资产负债表等财务报表 查看全部回复
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应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
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不包含 查看全部回复
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和科目余额表全年累计金额相同, 查看全部回复
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是的,如果营业外收入科目有本期发生额,在利润表上面需要体现的 查看全部回复
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不含税 查看全部回复
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资产负债表资产总额的期末数期初数相加之和除以2 查看全部回复
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王苗苗老师
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4889
Lina老师
供应商一般指的都是你的厂家,一般是指应付账款类的期初余额 查看全部回复
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不欠税款也没有多交税款 查看全部回复
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1.当期实现盈利:借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2.当期发生亏损:借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 3.提取盈余公积:借:利润分配—提取法定盈余公积、任意盈余公积dai:盈余公积—法定盈余公积、任意盈余公积 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积、任意盈余公积 4.分配股利或利润:借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—应付股利 查看全部回复
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如果年初数与你去年年报的期末数一致,不需要修改,如果不一致,以去年年报的期末数做为今年年初数。 查看全部回复
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操守为重
9月份的报表准确吗? 查看全部回复
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你好 正数代表增加 负数代表减少 你加减一下就行 查看全部回复
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税务上是按期摊销的,会计上按年确认的话,所得税汇算需要调减 查看全部回复
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但就这笔业务来说,从十月份开始确认收入,九月份利润表里面没有这笔收入 查看全部回复
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你好,调到其他应付里 查看全部回复
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你好,不包括的,存货、固定资产等的价值是单独体现在资产负债表相应科目里的,未分配利润是指你的经营利润去掉分配部分的金额 查看全部回复
13831
andy老师
如果之前没有做过账,那么需要先建账,建账需要确认期初数据,没有期初数据需要盘点后确认,否则没有期初数据,后面可能会出很多问题 查看全部回复
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不需要结转,直接在资产负债表的存货体现 查看全部回复
3362
Alice老师
您好 应付工资之前有计提过吗 有做过dai方吗 查看全部回复
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附加税那个是税金及附加 查看全部回复
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资产负债表的计算公式: 1、货币资金=(库存现金+银行存款+其他货币资金)总账余额, 2、应收账款= “应收账款”明细账借方余额+“预收账款”明细账借方余额-“坏账准备”余额, 3、预收款项= “预收账款”明细账dai方余额+“应收账款”明细账dai方余额, 4、应付账款=“应付账款”明细账dai方余额+“预付账款”明细账dai方余额, 5、预付账款= “预付账款”明细账借方余额+“应付账款”明细账借方余额, 6、存货=所有存货类总账余额合计+“生产成本”总账余额-“存货跌价准备”总账余额, 7、固定资产=“固定资产”总账余额-“累计折旧”总账余额-“固定资产减值准备”总账余额, 8、无形资产=“无形资产”总账余额-“累计摊销”总账余额-“无形资产减值准备”总账余额, 9、长期股权投资=“长期股权投资”总账余额-“长期股权投资减值准备”总账余额, 10、长期借款=“长期借款”总账余额-明细账中1年内到期的“长期借款”, 11、长期待摊费用=“长期待摊费用”总账余额-明细账中1年内“长期待摊费用”, 12、未分配利润=(本年利润+利润分配)总账余额。 查看全部回复
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季报的时候利润表需要分情况来看的 查看全部回复
4240
资产负债表反映的是帐户期初期末余额 查看全部回复
4568
借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
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一般不用,都结转到未分配利润中或本年利润中了 查看全部回复
4057
可以不一致,比如说开票了但是账上没确认收入就不一致 查看全部回复
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直接人工成本的核算:1、按计时工资分配直接人工成本 计时工资一般是依据生产工人出勤记录和月标准工资计算,因而不能反映生产工人工资的用途。 直接人工成本分配率= 本期发生的直接人工成本 各产品耗用的实际工时(或定额工时) 某产品应负担的直接人工成本=该产品耗用的实际工时(或定额工时)数×直接人工成本分配率2、按计件工资分配直接人工成本 为了按工资的用途和发生地点归集并分配工资,月末应分生产部门根据工资结算单和有关的生产工时记录编制“工资成本分配表”。 查看全部回复
4942
更正申报 查看全部回复
3999
一般都按实际申报的 查看全部回复
4250
悠悠老师
能看懂上面的表格吗?左边有"加“减”号。按步骤即可。 查看全部回复
3740
您好,纳税人填报第一季度至税款所属季度各季度的季初、季末、季度平均资产总额的金额。季度中间开业的纳税人,填报开业季度至税款所属季度各季度的季初、季未资产总额的金额,其中开业季度“季初”填报开业时资产总额的金额。季度中间停止经营的纳税人,填报第一季度至停止经营季度各季度的季初、季末资产总额的金额,其中停止经营季度“季末”填报停止经营时资产总额的金额。"季度平均值”填报截至本税款所属期末资产总额金额的季度平均值 查看全部回复
4898
临时工人是劳务费吗 查看全部回复
3004
是什么原因导致的?如果是欠别人的钱,就调整到其他应付款里面 查看全部回复
3770
填到税金及附加 查看全部回复
4398
是要填写1-9月累计数的 查看全部回复
3880
本期金额是7-9月的数字 查看全部回复
4401
费用高,你就查相关费用的明细账就好了,一一核对一下 查看全部回复
每个月或者年底一次结转都行 查看全部回复
4872
您好,利息费用包括利息收入和利息支出 查看全部回复
6148
陈米老师
本期金额是指本年1月至填报所属月份的累计数,即本年1月-9月的累计数。 查看全部回复
8201
李伟老师
资产负债表是填9月的期末数 查看全部回复
5336
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