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Icy 何
建议你使用round函数,取两位小数。你表格上显示两位小数实际上可能存在不止两位小数,而只是你设置了显示两位小数而已 查看全部回复
5996
莹老师
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
5172
建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3795
安叔老师
后续可以在年度汇算清缴的时候,填写年度总额,下一季度按照正常开票数据填报 查看全部回复
5158
哈哈老师
不需要认证 查看全部回复
4064
筱粒老师
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3627
个人代开发票带着合同身份证就行 查看全部回复
3321
venus老师
同学,是以公司名义开还是个人名义开 查看全部回复
3784
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5333
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
18029
最迟您可以在15日晚上12点前清卡 查看全部回复
3614
2020年3月取消了发票认证期限限制,所以现在是没有时间限制的 查看全部回复
3251
记入管理费用-服务费 查看全部回复
3625
需要认证 查看全部回复
3600
借 应付职工薪酬—工资 430000 dai 其他应付款 120000 应交税费—应交个人所得税 40000 银行存款 270000 查看全部回复
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借应交税费应交增值税进项税额 借财务费用(红字) 查看全部回复
3983
一般银行回单或者验资报告 查看全部回复
4407
同学,你好,红字发票要和原发票的全部联次都要附在一起,作为开具红字发票的依据 查看全部回复
3846
Afei老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
4213
大宁老师
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4085
那个不影响你不是已经申报上月了 查看全部回复
4719
清岚
一般是公章、合同、具体的每个地方规定不一样,建议您联系主管机关咨询确认 查看全部回复
3528
这个对方没有抵扣不应该给你们打电话吧 查看全部回复
3510
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
不可以,因为该项业务已经开具发票了,可以用自己的存根联复印一份给对方入账, 查看全部回复
3474
带着公章 营业执照 法人身份证 经办人身份证 房租合同 查看全部回复
3872
橘子
费用是什么费用?是为了开办公司的必要支出吗? 查看全部回复
4378
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3814
是您收到了电子专票吗? 查看全部回复
4314
没问题,收个人付款,直接退还给个人就行了 查看全部回复
4612
高老师
更正凭证 查看全部回复
3628
补报带着公章营业执照和经办人身份证就行 查看全部回复
4880
张瑞峰
可以,现在已经取消专票认证期限,可以在后期认证 查看全部回复
4256
如果接受服务方是小规模纳税人可以开具普票 查看全部回复
3367
如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
4089
陈米老师
税票,完税凭证单,比如关税和增值税的缴款书。 查看全部回复
4055
需要缴纳增值税 附加税 个人所得税和印花税 查看全部回复
3854
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
11032
你好,稍等下哈 查看全部回复
4634
不能代开专票,只能是普票 查看全部回复
4489
如果购买方没有抵扣认证,销售方申请红字发票信息表和红字发票 查看全部回复
4123
购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3922
国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知(国税发〔2006〕156号) 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。任何单位和个人不得有下列虚开发票行为: (一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。 专用发票应按下列要求开具: (一)项目齐全,与实际交易相符; (二)字迹清楚,不得压线、错格; (三)发票联和抵扣联加盖财务专用章或者发票专用章; (四)按照增值税纳税义务的发生时间开具。 对不符合上列要求的专用发票,购买方有权拒收。 查看全部回复
7093
王苗苗老师
如果你想红冲,那么只有找对方协商 查看全部回复
3890
普照
先到林业部门办理《苗木生产许可证》或《苗木经营许可证》,再到工商局办理相关营业执照,记得带上身份证复印件。 查看全部回复
5860
Angel老师
您好,可以的。 查看全部回复
4532
操守为重
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证 查看全部回复
4895
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告(国家税务总局公告2020年第1号)四、纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证 查看全部回复
5676
您好,“根据《中华人民共和国发票管理办法》(国函〔1993〕174号)规定:第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。”因此,若不符合上述规定的,不得作为有效凭证,建议重新开具。 查看全部回复
4278
Alice老师
您好,待认证进项税就是还没有进行抵扣勾选的进项,认证之后就可以转入进项税 查看全部回复
《中华人民共和国发票管理办法实施细则》(国家税务总局令第25号)第二十八条规定,单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
3671
记入到营业外收入 查看全部回复
6611
如果银行名称没错,不影响抵扣,没事。 查看全部回复
4541
梦梦老师
借:营业外支出-捐赠支出 dai:应交税费-应交增值税-销项税(按售价计算) 库存商品(按成本金额) 查看全部回复
7168
可以,可以在下月认证也行,你在本月认证也没问题 查看全部回复
3394
个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=收入-减除费用-专项扣除-专项附加扣除-其他等 查看全部回复
3542
最好记录到应记录期间,或补记录到发现当期但需要在摘要中注明原因 查看全部回复
4122
对,一般都是当月做账的 查看全部回复
4749
销售方自己开红字就行了,不需要购买方开红字发票信息表 查看全部回复
4436
你好 查看全部回复
3906
《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第二十八条规定,单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。所以,建议都开全! 查看全部回复
9221
是的,打印出来盖章扫描上传 查看全部回复
4073
税负率=(销项-进项)/不含税销售收入 你可以自己算一下 查看全部回复
3728
andy老师
用财务软件做账的就先买财务软件,整理公司筹建以来所有相关的业务、已经对应的票据,单据等 查看全部回复
4262
您好,不能给自然人个人开专票 查看全部回复
3139
1.纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭 证、退税凭证或记账凭证。 2.纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发 票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税 专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
4174
你对照这个流程再试试,如果不行,那可能就是系统的问题,可以打客服问问 查看全部回复
4173
用不含税售价-不含税进价-(销项税-进项税)*12%(附加税)-买卖合同价格*万分之三(印花税) 查看全部回复
4722
https://mp.weixin.qq.com/s?src=11×tamp=1635910150&ver=3413&signature=HRQnYhBc*YT52NySF8Sx88Ovj9JANaeYrdzHsuBTadImZAw6w9AC1ZoChGLnF1EvpHgjpjJsWcWtXx2MXxSZQ0s*TbQi2cs0XiHAGXkoD2W0bkDORzYOmaEjRrGNFItK&new=1 查看全部回复
5035
借管理费用929.2 应交税费应交增值税进项税额120.8 dai银行存款1050 查看全部回复
8413
两种方式都是可以的 查看全部回复
6506
3698
你好,如果你没做帐也没认证抵扣,退回,让对方重开 查看全部回复
4648
您好,如果是收到1份钱放营业外收入就可以了,打出一分钱验证款的话通常对方都会打回,300元认证费正常做账就可以了,这两个都不影响的 查看全部回复
7569
已经报税了,再认证就是下个税期的进项税额了 查看全部回复
4088
如果是对方已经上传,显示审核通过才可以,如果操作没有问题,那就是系统问题,可以联系客服 查看全部回复
4914
流程是可以的 查看全部回复
2973
盖在表上就行,位置没有要求 查看全部回复
4332
不需要退还 查看全部回复
3609
李钢老师
不可以,专票要求非常严格,要求客户提供一下电话 查看全部回复
4608
补报的时候您的意思是一起把六月份的进项税额一起填到申报表是吗? 查看全部回复
3998
这个相当于是企业的名片 查看全部回复
4815
字母正常不就是大写的吗? 查看全部回复
3298
抵扣没有影响,但是建议最好还是让对方重新开一张 查看全部回复
16090
满足条件的,可以享受即征即退政策:《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)所称软件产品,是指信息处理程序及相关文档和数据。 软件产品包括计算机软件产品、信息系统和嵌入式软件产品。 嵌入式软件产品是指嵌入在计算机硬件、机器设备中并随其一并销售,构成计算机硬件、机器设备组成部分的软件产品。 满足下列条件的软件产品,经主管税务机关审核批准,可以享受本通知规定的增值税政策: 1.取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料(根据《国家税务总局关于公布取消一批税务证明事项以及废止和修改部分规章规范性文件的决定》(国家税务总局令第48号)附件1规定,自2019年07月24日起,不再提交省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料。主管税务机关应加强后续管理,必要时可委托第三方检测机构对产品进行检测,一经发现不符合免税条件的,应及时纠正并依法处理。); 2.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 查看全部回复
3522
备注这个也是属于技术服务费一类吗 查看全部回复
4021
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4858
不能给自然人开专票,只能开普票 查看全部回复
4165
您进项发票什么时候来了可以抵扣别的销项税额 查看全部回复
3932
你好,总金额,价税合计入账 查看全部回复
3982
李伟老师
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4268
填红字信息表那一行做进项转出 查看全部回复
3601
你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
4509
您好,dai方余额说明有错误,建议您逐笔检查一下待认证科目的明细账,需要把之前错误的分录冲销掉,再做一笔正确的 查看全部回复
2403
不能从0建账。具体看你们公司的要求,有的是要求补以前的所有账 有的是通过盘点确认所有数据的期初数,然后建账 查看全部回复
3350
同学是你取得不含税收入*税率 查看全部回复
3277
Annina老师
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4303
潇洒老师
不行,必须附上电子发票 查看全部回复
4737
查账征收的企业,季度企业所得税取决于公司的利润,利润是根据公司的收入、成本、费用等计算的 查看全部回复
4060
如果是一般纳税人且进项符合抵扣条件的话,可以先入账到待认证进项税额,待日后领取税控盘再认证 如果是小规模纳税人,那就直接入账 查看全部回复
4611
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