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橘子
有可能是没有上传发票,你让对方上传发票后再看一下 查看全部回复
3200
张老师
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3315
Annina老师
在执照上面的网址进去按步骤填就可以 查看全部回复
4778
jessica老师
按照权责发生制原则,所有应确认的收入成本费用都需要入账 查看全部回复
3264
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3727
Icy 何
1、填写公司注销单 2、营业执照正副本原件 3、公司公章 4、法人身份证复印件及工商联系电话 5、股东身份证明复印件 6、股东本人到场及身份证原件 7、《简易注销申请书》; 8、《代表或者共同委托代理人授权委托书》; 9、前期签章的《全体投资人承诺书》 10、简易注销信息表 11、股东会决议 12、税务清税证明(税务局提供) 查看全部回复
2073
高老师
红字发票分录与对应的蓝字发票会计科目及方向一致,只是数字用负数表示 查看全部回复
3504
你公司和供应商有业务往来的,你公司差供应商款的,可以直接用汇票支付 查看全部回复
3818
Wdy
您好,按方法一操作 查看全部回复
4381
安叔老师
你在勾选平台能勾选么,如果不能的话需要对方重新开具了 查看全部回复
3647
完税证明可以入帐的 查看全部回复
8867
固定资产最好是由对方开票过来。房子是签的租赁合同,你们就按照租赁合同执行开票付款入账就可以了 查看全部回复
3607
筱粒老师
可登录国家税务局全国增值税发票查验平台查询真伪 查看全部回复
2660
登录电子税务局-我要办税-发票使用-增值税发票综合服务平台-进行认证 查看全部回复
3041
如果没开社保户,需要开户 查看全部回复
2706
张瑞峰
只要没有实际业务发生可以零申报 查看全部回复
3959
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
3578
如果是支付宝的话,用公司名义申请,就有的 查看全部回复
3660
操守为重
会计假设有个期间假设,22年汇算清缴就是2021.1.1到2021.12.31 查看全部回复
4018
凭证,总账,明细账,财务报表,税务报表,银行对账单 查看全部回复
3998
1.借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:应付账款或其他应付款等 dai:固定资产清理 营业外收入-----债务重组利得 查看全部回复
3303
执照,财务年报,一般纳税人资格,社保缴费证明 查看全部回复
3564
可以,现在取消了抵扣期限 查看全部回复
3253
税收分类大类有错误么 查看全部回复
4664
若鱼老师
快递费取得的增值税专用发票可以用于抵扣销项,应该计入应交税费。 查看全部回复
红字信息表上传成功后发现错误,需要修改或撤销的.一旦上传成功,纳税人端便不能修改或撤销.应凭纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》(加盖公章)和《作废红字发票信息表申请表》(加盖公章)及经办人身份证原件到办税服务厅办理信息表的撤销. 查看全部回复
3865
你们出让股权的记账凭证 查看全部回复
3995
差额部分作进项税额转出吧 查看全部回复
3008
1% 查看全部回复
3549
不可以抵扣的哦,这个是属于职工福利的 查看全部回复
3467
如果是属于销售退回或者销售折让,或开票有误情况的,可以重开 查看全部回复
3954
采购: 借:在途物资11000 应交税费-应交增值税(进项税额)1870 dai:银行存款 12870 入库 借:库存商品 14800 dai:在途物资 11000 商品进销差价 3800 查看全部回复
3608
从立项,招标一直到施工结束的所有董事会决议,施工采购合同等文件都要提供。财务把相关的账务跟凭证票据准备好就行 查看全部回复
3563
先注销税务,再去新税务登记 查看全部回复
3791
不需要 查看全部回复
3194
李伟老师
采用直线折旧方法,每年的折旧金额变化很小,比较平均,相对于加速折旧而言,前几年的折旧金额较少,折旧费用较低,可以增加前几年的税后利润。增加现金流量现值。加速折旧的方法是折旧的前几年折旧金额较大,会有降低利润,少缴所得税的作用。这是我大概的分析,可能不那么全面,您可以参考 查看全部回复
2844
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4411
直接联系财务软件商就可以 查看全部回复
2658
做调账处理,如果涉及损益类科目调整且金额较大的话可以用以前年度损益调整科目做调整,如果金额小可以直接在发现当期直接计入相关科目 查看全部回复
4122
不会 查看全部回复
3456
一般来说报税的时间比较固定,分为月报,季报和年报,具体的时间一般主要登录电子税务局就可以看到各税种和报表报送要求的时间,另外个税则登录个人所得税代扣代缴平台即可。账单一般可按月到银行自助机打印,只需要带公司的银行卡即可 查看全部回复
3322
微尘
这多出来的部分还需要退回给政府吗 查看全部回复
4517
Karina老师
你这个分录是自己写的吗? 查看全部回复
4697
您是销售方还是购买方 查看全部回复
4091
第二题,金额记错,公司银行存款日记账应调增1800元 查看全部回复
4904
如果在税局备案的是可以查询的 查看全部回复
3436
mila老师
1、软件下载 在用来开票的计算机上,用浏览器进入“国家税务总局全国增值税发票查验平台”,点击首页右侧“相关下载”栏目,选择下载“增值税发票开票软件(税务UKey版)”进行下载。 查看全部回复
12469
大宁老师
根据《增值税专用发票使用规定》第十一条 专用发票应按下列要求开具: (一)项目齐全,与实际交易相符; (二)字迹清楚,不得压线、错格; (三)发票联和抵扣联加盖发票专用章; (四)按照增值税纳税义务的发生时间开具。 查看全部回复
3860
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4656
到进项税认证平台选择日期查询 查看全部回复
3924
现在没有严格的时间规定了,所以应该可以 查看全部回复
3540
这个不是直接就说做平的,还要看之前具体的账务怎么处理的,为什么产生待抵扣负数 查看全部回复
5073
你带上你的盘和你公章 去大厅办理,然后让这边系统客服帮你安装就可以的 查看全部回复
7059
而已老师
个人不能代开专票,只能开普票 查看全部回复
6213
揭老师
对的 还有对应的附加税 查看全部回复
3493
xinyue
先暂估入账记入原材料科目,收到发票时,红冲之前暂估的凭证。 查看全部回复
3595
社保局开通了社保账户么 查看全部回复
4076
就是认证了未抵扣完的 查看全部回复
3853
一般只需要申报表、公章。 查看全部回复
3512
车辆保险 借:管理费用/销售费用等 应交税费-应我增值税-进项税额 dai:银行存款 车船税 借:税金及附加 dai:应交税费-车船税 缴纳时 借:应交税费-车船税 dai:银行存款 查看全部回复
4059
夏老师
电子税务局中已办税员登录,解绑,再以财务负责人登录,同意解绑。以财务负责人登录解绑,以法人身份登录同意解绑 查看全部回复
5775
最好不要作废 查看全部回复
3761
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3857
100*90%-200+150 查看全部回复
7230
税费计算表 查看全部回复
4041
会计分录,3题借银行存款384、dai应收账款384,4题借财务费用32,dai银行存款32 查看全部回复
5669
建议重开,显示不全,对方要是查验起来也不方便 查看全部回复
9242
一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 二、税务机关为小规模纳税人代开专用发票,需要开具红字专用发票的,按照一般纳税人开具红字专用发票的方法处理。 查看全部回复
2958
陈爱琳
准四上企业:规模以上工业企业、三级资质以上建筑房地产 企业、限额以上批发住餐企业、规模以上服务业企业。 查看全部回复
4473
营业外收入反映企业非日常活动中取得的收益,不用缴纳增值税,营业外收入涉及到企业所得税,不涉及增值税 查看全部回复
2832
是不是上期的税没有交纳 查看全部回复
4988
Amy老师
(1)销售方开具红字专票时,冲减前期已确认的收入和销项税额. (2)销售方开具蓝字专票时,根据蓝字专票在当期确认收入和销项税额. (3)购买方根据《开具红字增值税专用发票信息表》,冲减前期已确认的采购成本,同时作进项税额转出;取得红字专票后,将其作为冲减分录的附件. (4),购买方取得蓝字专票后,根据蓝字专票在当期确认采购成本和「待认证进项税额」(进项税额). 查看全部回复
8165
不可以哦,A公司是承租方,B公司是出租方,他俩是合同双方,发票应由B公司开具。 查看全部回复
4274
哈哈老师
对,直接做账就行 查看全部回复
3723
借:成本类科目,同时dai:进项转出 查看全部回复
4179
直接在申报表二里面填就好了 查看全部回复
3146
去税务大厅办理 查看全部回复
3658
3482
1、抵扣进项税额的原始凭证是否真实、合法、合理;是否符合相应的使用范围;专用发票的开具是否符合要求;票面的逻辑关系是否正确;防伪税控系统开具的增值税专用发票是否经过认证;认证或是否及时申报。 2、有无将外购固定资产以低值易耗品、修利用备件的名义入账,巧立名目,多抵扣进项税额;有无将外购固定资产支付的运费申报抵扣进项税额; 3、有无将外购货物改变用途后(如用于非应税项目、集体福利个人消费等)仍然申报抵扣进项税额。 4、有无发生非正常损失的外购货物、在产品、产成品以正常损失报批,不结转进项税额转出。 5、企业兼营非应税劳务,分别申报缴纳增值税、营业税的,有无按外购货物全额申报抵扣进项税额;外商投资企业兼营出口与内销,有无按购买国内原材料的全额申报抵扣进项税额。 6、有无发生进货退出或折让并收回价款和增值税款时,不相应减少当期进项税额,造成进项税额虚增。 7、有无将从购买方取得的平销返利转做账外小金库,不冲减进项税额;或将取得的实物返利以接受捐赠的名义入账,不冲减进项税额;有无将从购买方取得的平销返利不冲减进项税额而错转销项税额。 查看全部回复
3296
对,这个没有期限限制 查看全部回复
专票的话,对方没有认证你们自己开红字发票信息表,然后自己开红字发票就行 查看全部回复
3537
如果金额不大 那就直接确认为22年成本 如果金额过大 违背权责发生制 那就退回 让对方重开 查看全部回复
3823
带着公章是哪个 营业执照 法人身份证 经办人身份证 股东会决议 查看全部回复
4691
搜索进项税额勾选平台,插入税控盘 输入密码就可以登录 查看全部回复
3131
同学,每个地区的要求不一样,最好打电话咨询当地税务局 查看全部回复
3207
可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
4000
带着公章 营业执照 发票章 经办人身份证 税控盘 查看全部回复
增值税扣税凭证有增值税专用发票;海关进口增值税专用缴款书;农产品收购发票;农产品销售发票;接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的完税凭证;机动车销售统一发票;增值税一般纳税人支付的道路、桥、闸通行费,取得的通行费发票(不含财政票据)。 查看全部回复
2431
勤勤
申请专利既可去国家知识产权局的专利机构(北京),也可在国家知识产权局设在个省会的专利代办处,您可以具体咨询当地专利代办处。 查看全部回复
2725
小福老师
同学可以把发票发出来看一下呢 查看全部回复
2999
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3206
一般是烟草公司,建议咨询当地烟草局 查看全部回复
3843
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3856
属于当期的费用就做到当期 查看全部回复
4320
合同,原来的外经证,身份证公章大厅办理 查看全部回复
4297
购入车辆作为固定资产用的话,车辆购置税需计入固定资产,借:固定资产,dai:应交税费-应交车辆购置税,缴纳车辆购置税时,借:应交税费-应交车辆购置税,dai:银行存款 查看全部回复
2421
您有什么问题吗 查看全部回复
3192
红冲当时的分录 查看全部回复
您具体想查什么呢? 查看全部回复
3357
如果是别人开给贵司的,可以用金税盘登录云平台查看 查看全部回复
3830
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